SPECIALIOSIOS UŽDAROJO TIPO PRIVATAUS KAPITALO INVESTICINĖS BENDROVĖS
INVL TECHNOLOGY
METINIS PRANEŠIMAS, 2021 METŲ FINANSINĖS ATASKAITOS, PARENGTOS
PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSAKOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS
TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE, PATEIKIAMOS KARTU SU NEPRIKLAUSOMO
AUDITORIAUS IŠVADA
SPECIALIOSIOS UŽDAROJO TIPO PRIVATAUS KAPITALO INVESTICINĖS BENDROVĖS
INVL TECHNOLOGY
Specialioji uždarojo tipo privataus kapitalo
investicinė bendrovė „INVL Technology“
Gynėjų g. 14, LT-01109 Vilnius Įmonės kodas 300893533
Tel. (8 5) 279 0601 A.s. LT66 7044 0600 0604 2883
Faks. (8 5) 279 0530 SEB bankas
El. p. info@invltechnology.lt Registro tvarkytojas VĮ Registrų centras
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
2022 m. balandžio 6 d.
Vadovaujantis Lietuvos Banko informacijos atskleidimo taisyklėmis bei Lietuvos Respublikos
vertybinių popierių įstatymo 12 straipsniu, SUTPKIB „INVL Technology“ vadovybė patvirtina, kad mūsų
žiniomis pateikiamos Bendrovės 2021 m. finansinės ataskaitos yra paruoštos pagal Tarptautinius
finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir atitinka tikrovę bei
teisingai parodo SUTPKIB „INVL Technology“ bei bendrą portfelio įmonių turtą, įsipareigojimus,
finansinę būklę, pelną ar nuostolius ir pinigų srautus.
Pateiktame 2021 m. metiniame pranešime yra teisingai nurodyta verslo plėtros ir veiklos apžvalga,
kompanijos ir jos portfelio įmonių būklė kartu su pagrindinių rizikų ir neapibrėžtumų, su kuriais
susiduriama, aprašymais.
PRIDEDAMA:
1. Bendrovės 2021 m. finansinės ataskaitos.
2. 2021 m. metinis pranešimas.
UTIB „INVL Technology“
Investicinio komiteto pirmininkas Kazimieras Tonkūnas
Valdymo įmonės UAB „INVL Asset Management“
Vyr. finansininkė Agnė Vainauskienė
Kazimieras Tonkūnas
UTIB „INVL Technology“ Investicinio komiteto
pirmininkas, kvalifikuotu el. parašu pasirašo
Bendrovės finansines ataskaitas už 2021 m., 2021 m.
metinį pranešimą bei atsakingų asmenų patvirtinimą.
Agnė Vainauskienė
Bendrovės Valdymo įmonės vyr. finansininkė,
kvalifikuotu el. parašu pasirašo Bendrovės finansines
ataskaitas už 2021 m. bei atsakingų asmenų
patvirtinimą.
3
TURINYS
BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS:
PAGRINDINĖ INFORMACIJA .....................................................................................................................................4
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA............................................................................................................................5
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA ..........................................................................................................................6
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA ...................................................................................................................................7
NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA .........................................................................................................8
FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS ................................................................................................9
1. Bendroji informacija ............................................................................................................................................9
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai ...................................................................................................... 10
3. Apskaitiniai įvertinimai ir sprendimai ................................................................................................................. 16
4. Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais ................... 17
5. Pinigai ir pinigų ekvivalentai ............................................................................................................................. 21
6. Kitos gautinos sumos ....................................................................................................................................... 21
7. Obligacijos ir paskolos ...................................................................................................................................... 22
8. Rezervai ........................................................................................................................................................... 22
8. Rezervai (tęsinys) ............................................................................................................................................. 23
9. Atidėjiniai .......................................................................................................................................................... 23
10. Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai ........................................................................................................................ 23
11. Grynųjų aktyvų vertė (TFAS neapibrėžtas rodiklis)........................................................................................... 23
12. Dividendų ir palūkanų pajamos ........................................................................................................................ 24
13. Kitos sąnaudos ................................................................................................................................................. 24
14. Pelno mokestis ................................................................................................................................................. 24
15. Pelnas, tenkantis vienai akcijai ......................................................................................................................... 24
16. Susijusių šalių sandoriai ................................................................................................................................... 25
17. Informacija pagal segmentus ............................................................................................................................ 26
18. Finansinės priemonės pagal kategorijas .......................................................................................................... 26
19. Finansinis rizikos valdymas .............................................................................................................................. 27
20. COVID-19 įtaka ................................................................................................................................................ 30
21. Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio ...................................................................................................................... 30
METINIS PRANEŠIMAS ............................................................................................................................................ 31
NEPRIKLAUSOMO AUDITORIAUS IŠVADA ......................................................................................................... 118
4
PAGRINDINĖ INFORMACIJA
Vadovybė
Stebėtojų taryba
Audrius Matikiūnas
Indrė Mišeikytė
Gintaras Rutkauskas
Valdymo įmonė
UAB „INVL Asset Management“
Investicinis komitetas
P. Kazimieras Tonkūnas (pirmininkas)
P. Vida Tonkūnė
P. Vytautas Plunksnis
P. Nerijus Drobavičius
Depozitoriumas:
AB SEB bankas
Adresas ir įmonės kodas
Registracijos adresas:
Gynėjų g. 14,
Vilnius,
Lietuva
Įmonės kodas 300893533
Bankai
AB SEB bankas
Šias finansines ataskaitas Valdymo įmonė patvirtino išleidimui 2022 m. balandžio 6 d. ir jas pasirašė:
Kazimieras Tonkūnas
Agnė Vainauskienė
„INVL Technology“ investicinio komiteto
pirmininkas
„INVL Asset Management“ vyr. finansininkė
5
Bendrųjų pajamų ataskaita
Pastabos
2021 m.
2020 m.
Grynasis finansinio turto tikrosios vertės pokytis
4
2.713
6.740
Dividendų pajamos
1.415
-
Palūkanų pajamos
12
25
150
Pajamų iš viso
4.153
6.890
Valdymo mokestis
2.8
(603)
(471)
Sėkmės mokestis
9
(804)
(1,535)
Kitos sąnaudos
2.8, 13
(125)
(117)
Veiklos sąnaudų iš viso
(1.532)
(2.123)
Veiklos pelnas (nuostolis)
2.621
4.767
Finansinės veiklos sąnaudos
-
-
Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostolis) prieš
apmokestinimą
2.621
4.767
Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos)
-
-
Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostolis)
2.621
4.767
Grynosios kitos bendrosios ataskaitinio laikotarpio
pajamos po mokesčių
-
-
ATASKAITINIO LAIKOTARPIO BENDRŲJŲ
PAJAMŲ, IŠ VISO
2.621
4.767
Paprastasis ir sumažintas pelnas (nuostolis), tenkantis
akcijai (EUR)
15
0,22
0,39
6
Finansinės būklės ataskaita
Pastabos
2021 m.
gruodžio 31
d.
2020 m.
gruodžio 31 d.
Ilgalaikis turtas
Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais
4
35.365
32.652
Paskolos
7
1.189
-
Ilgalaikio turto iš viso
36.554
32.652
Trumpalaikis turtas
Kitos gautinos sumos
6
-
2
Obligacijos
7
-
408
Paskolos
7
-
151
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
5
2.097
2.191
Trumpalaikio turto iš viso
2.097
2.752
Turto iš viso
38.651
35.404
NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI
Nuosavas kapitalas
Įstatinis kapitalas
1
3.531
3.531
Akcijų priedai
8.268
8.268
Savos akcijos
(296)
-
Rezervai
8
10.229
10.154
Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)
14.393
11.772
Nuosavo kapitalo iš viso
36.125
33.725
Įsipareigojimai
Atidėjinys sėkmės ir kaupiamai valdymo mokesčio daliai
9
2.339
1.535
Ilgalaikių įsipareigojimų iš viso
2.339
1.535
Trumpalaikiai įsipareigojimai
Prekybos skolos
-
1
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
10
187
143
Trumpalaikių įsipareigojimų iš viso
187
144
Įsipareigojimų iš viso
2.526
1.679
Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso
38.651
35.404
7
Pinigų srautų ataskaita
Pastabos
2021 m.
2020 m.
Pagrindinės veiklos pinigų srautai
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostolis)
2.621
4.767
Nepiniginiai srautai:
Finansinės ir investicinės veiklos eliminavimas
-
-
Dividendų (pajamos)
(1.415)
-
Palūkanų (pajamos)
12
(25)
(150)
Finansinio turto grynasis tikrosios vertės pokytis
4
(2.713)
(6.740)
Atidėjinys sėkmės ir kaupiamai valdymo mokesčio daliai
9
804
1.535
(728)
(588)
Apyvartinio kapitalo pasikeitimai:
Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas)
1
(1)
Gauti dividendai
12
1.415
39
Kitų trumpalaikių įsipareigojimų padidėjimas (sumažėjimas)
10
44
22
Pagrindinės veiklos pinigų srautai
1.460
60
(Sumokėtas) pelno mokestis
-
-
Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai
732
(528)
Investicinės veiklos pinigų srautai
Gautos palūkanos, panašios pajamos
16
15
114
Suteiktos paskolos
16
(1.675)
(375)
Grąžintos paskolos
16
650
1.109
Įplaukos iš įsigytų obligacijų išpirkimo
16
405
470
Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai
(605)
1.318
Finansinės veiklos pinigų srautai
Savų akcijų įsigijimas
(296)
-
Gauti mokėjimai už mokėjimus akcijomis
75
-
Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai
(221)
-
Valiutos kurso pokyčio įtaka grynųjų pinigų ir jų
ekvivalentų likučiui
-
-
Grynasis pinigų ir pinigų ekvivalentų (sumažėjimas)
padidėjimas
(94)
790
Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje
2.191
1.401
Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje
5
2.097
2.191
8
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
Įstatinis
kapitalas
Akcijų
priedai
Savos
akcijos
Privalomasis
rezervas
Savų
akcijų
supirkimo
rezervas
Atlygio
akcijomis
rezervas
Nepaskirstytasis
pelnas
Viso
Likutis 2019 m.
gruodžio 31 d.
3.531
8.268
-
354
9.800
-
7.005
28.958
Perkėlimas į privalomajį
rezervą
-
-
-
-
-
-
-
-
Viso sandoriai su
Bendrovės akcininkais,
pripažinta tiesiogiai
nuosavybėje
-
-
-
-
-
-
-
-
2020 m. grynasis pelnas
-
-
-
-
-
-
4.767
4.767
Bendrųjų pajamų
(išlaidų) iš viso
-
-
-
-
-
-
4.767
4.767
Likutis 2020 m. gruodžio
31 d.
3.531
8.268
-
354
9.800
-
11.772
33.725
Savų akcijų įsigijimas
-
-
(296)
-
-
-
-
(296)
Mokėjimas akcijomis
-
-
-
-
-
75
-
75
Perkėlimas į privalomajį
rezervą
-
-
-
-
-
-
-
-
Viso sandoriai su
Bendrovės akcininkais,
pripažinta tiesiogiai
nuosavybėje
-
-
(296)
-
-
75
-
(221)
2021 m. grynasis pelnas
-
-
-
-
-
-
2.621
2.621
Bendrųjų pajamų
(išlaidų) iš viso
-
-
-
-
-
-
2.621
2.621
Likutis 2021 m. gruodžio
31 d.
3.531
8.268
(296)
354
9.800
75
14.393
36.125
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
9
Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1. Bendroji informacija
UTIB „INVL Technology“ (įmonės kodas 300893533 – Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje registruota uždarojo tipo investicinė
bendrovė, registruota adresu Gynėjų g. 14, Vilnius, Lietuva.
2016 m. liepos 14 d. Lietuvos bankas Bendrovei išdavė specialaus uždarojo tipo privataus kapitalo investicinės bendrovės
licenciją. Remiantis Bendrovės įstatais, Bendrovė vykdys veiklą iki 2026 m. liepos 14 dienos, su galimybe pratęsti veiklą dar du
metus. Investicinio subjekto statusą turinčios Bendrovės veiklą prižiūri Lietuvos bankas, taip suteikiant papildomą saugumą
investuotojams.
„INVL Technology“ strategija – investuoti į potencialo tapti globaliomis turinčias nacionalines informacinių technologijų įmones
Europoje. Bendrovė siekia jas aktyviai vystyti ir paversti globaliomis, šiam tikslui išnaudodama valdomų įmonių prieigą prie rinkų
ir intelektinį kapitalą.
Siekiant veiklos efektyvumo ir investicijų kontrolės, valdymo įmonės UAB „INVL Asset Managment“ valdybos sprendimu
sudarytas investicinis komitetas. Investicinį komitetą sudaro 4 (keturi) Valdymo įmonės atstovai (darbuotojai, Valdymo įmonės
valdymo organų nariai, kiti Valdymo įmonės valdybos sprendimu paskirti asmenys). Investicinio komiteto uždavinys – užtikrinti
Bendrovės tikslus, investavimo strategiją ir rizikos ribojimus atitinkančių investicinių ir valdymo sprendimų dėl Bendrovės turto
valdymo priėmimą, vykdyti priimtų sprendimų priežiūrą. Nuo 2021 m. balandžio 29 d. Bendrovėje suformuota stebėtojų taryba,
kuri pakeitė patariamąjį komitetą, sufromuotą 2017 metų balandžio 18 d. Stebėtojų tarybos uždavinys – užtikrinti Bendrovės ir
jos akcininkų interesų atstovavimą, šio organo atskaitomybę akcininkams ir objektyvią bei nešališką Bendrovės veiklos priežiūrą.
Stebėtojų tarybą sudaro trys nariai, kuriuos skiria ir atšaukia Valdymo įmonės valdyba.
Bendrovė veikia kaip į stambaus verslo ir valstybinius segmentus orientuotas IT įmonių klasteris. Bendrovės valdomos įmonės
skirstomos į 3 funkcines grupes: verslo klimato gerinimo ir e. valdymo, IT paslaugų ir programavimo bei kibernetinio saugumo.
Verslo klimato gerinimo ir e. valdymo grupei priklauso „NRD įmonių“ grupė, kibernetinio saugumo – UAB NRD CS, o IT paslaugų
ir programavimo grupė sudaryta sujungus IT infrastruktūros ir sprendimų IT imlioms pramonės šakoms veiklos sritis. 2021 m.
gruodžio 31 d. Bendrovė tiesiogiai ir netiesiogiai valdomų įmonių portfelį sudarė 18 veiklą vykdančių įmonių. 2020 m. pabaigoje
Bendrovę tiesiogiai ir netiesiogiai valdomų įmonių portfelį sudarė 17 veiklą vykdančių įmonių. UTIB „INVL Technology“ yra
investavusi į įmones Lietuvoje, Estijoje, Moldovoje, Norvegijoje, Tanzanijoje, Ruandoje, Ugandoje ir Bangladeše.
Bendrovė yra sudariusi depozitoriumo paslaugų sutartį su AB SEB banku, kuris veikia kaip Bendrovės turto depozitoriumas.
Valdymo įmonė valdo Bendrovės investicinių instrumentų portfelį, vadovaudamasi diversifikavimo principais, nustatytais
įstatuose (atitiktis šiems Bendrovės investicinių instrumentų portfelio principams turi būti pasiekta per keturis metus nuo tos
dienos, kai Lietuvos bankas išdavė leidimą registruoti Bendrovės dokumentus ir pasirinkti depozitoriumą). Bendrovė negali
investuoti daugiau kaip 30 procentų Bendrovės grynųjų aktyvų vertės į vieno emitento instrumentus. Rodiklis gali būti viršijamas
iki 4 metų nuo Bendrovės tapimo uždarojo tipo investicine Bendrove dienos. Detalesni reikalavimai yra nustatyti Bendrovės
įstatuose ir 19.1 pastaboje.
2021 m. ir 2020 m. gruodžio 31 d. Bendrovės įstatinį kapitalą sudaro 12.175.321 paprastųjų vardinių 0,29 euro nominalios vertės
akcijos. Visos Bendrovės akcijos yra pilnai apmokėtos. Portfelio įmonės Bendrovės akcijų neturi. Bendrovės akcininkais,
turinčiais virš 5 proc. 2021 m. ir 2020 m. gruodžio 31 d. buvo:
Turimų akcijų
skaičius 2021.12.31
Įstatinio kapitalo
dalis (%) 2021.12.31
Turimų akcijų
skaičius 2020.12.31
Įstatinio kapitalo
dalis (%) 2020.12.31
UAB „LJB INVESTMENTS”
2.424.152
19,91%
2.424.152
19,91%
AB „INVALDA INVL“
1.873.678
15,39%
1.830.947
15,04%
Irena Ona Mišeikienė
1.466.421
12,04%
1.466.421
12,04%
AB „Lietuvos draudimas“
909.090
7,47%
909.090
7,47%
Kazimieras Tonkūnas
675.452
5,55%
675.452
5,55%
Alvydas Banys
618.745
5,08%
618.745
5,08%
Bendrovė (savos akcijos)
107,686
0,88%
-
-
Kiti
4.100.097
33,68%
4.250.514
34,91%
Iš viso
12.175.321
100%
12.175.321
100%
Bendrovės akcijos nuo 2014 m. birželio 4 d. įtrauktos į NASDAQ Vilnius Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą.
2021 ir 2020 metais Bendrovė darbuotojų neturėjo.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
10
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai
2.1 Atskaitomybės parengimo pagrindas
Atitikties patvirtinimas
Bendrovės finansinės ataskaitos yra parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti
Europos Sąjungoje (toliau – ES).
Bendrovė veikia kaip investicinis subjektas pagal 10-ąjį TFAS „Konsoliduotos finansinės ataskaitos“. Bendrovė neturi dukterinių
bendrovių, kurios teiktų paslaugas, susijusias su Bendrovės investicine veikla, todėl neturi konsoliduojamų dukterinių įmonių ir
atitinkamai nerengia konsoliduotųjų finansinių ataskaitų.
Finansinės ataskaitos rengiamos įsigijimo savikainos pagrindu, išskyrus finansinį turtą ir finansinius įsipareigojimus (įskaitant
išvestines priemones), apskaitomus Tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais. Finansinės ataskaitos
yra pateikiamos tūkstančiais eurų, o sumos yra suapvalintos iki artimiausio tūkstančio, jei kitaip nenurodyta.
Rengiant finansines ataskaitas pagal TFAS reikalavimus, reikia atlikti svarbius apskaitinius vertinimus. Taip pat vadovybei tenka
priimti sprendimus, susijusius su Bendrovės taikomais apskaitos principais. Sritys, kuriose tenka priimti reikšmingus ir sudėtingus
sprendimus, arba sritys, kuriose daromos prielaidos ir taikomi apskaitiniai vertinimai turi reikšmingos įtakos finansinėms
ataskaitoms, aprašytos 3 pastaboje. Nors šie vertinimai remiasi vadovybės turimomis žiniomis apie esamą padėtį ar veiksmus,
faktiniai rezultatai galiausiai gali skirtis nuo šių vertinimų.
Naujų ir/ar pakeistų TFAS ir TFAAK aiškinimų taikymas
a) 2021 m. gruodžio 31 d. pasibaigusiais finansiniais metais Bendrovė pirmą kartą priėmė šiuos TFAS, jų pakeitimus:
- 9-ojo TFAS, 39-ojo TAS, 7-ojo TFAS, 4-ojo TFAS ir 16-ojo TFAS pataisos: „Palūkanų normų lyginamojo indekso (TPN)
reforma - 2-ojo etapas“ (taikomos nuo 2021 m. sausio 1 d.);
2 – ojo etapo pakeitimai sprendžia problemas, kylančias įgyvendinant reformą (tarp kurių, sutartinių pinigų srautų
pagrindimo pasikeitimo įtakos apskaitoje, kylančios dėl IBOR reformos, 1-ojo etapo lengvatos pabaigos data, taikoma
nesutartyje nurodytoms rizikos komponentams apsidraudimo santykiuose, papildomos laikinosios specialių
apsidraudimo apskaitos reikalavimų taikymo išimtys, papildomos informacijos atskleidimas pagal 7 TFAS, susijusias
su IBOR reforma) įskaitant vieno standarto pakeitimą alternatyviu. Bendrovės nuomone, šie pakeitimai reikšmingos
įtakos Bendrovės finansinėms ataskaitoms neturėjo (pastaba 19.1)
- 16-ojo TFAS „Nuoma“ pataisa „Su COVID-19 susijusios nuomos nuolaidos vėliau 2021 m. birželio 30 d“ (taikomos nuo
2021 m. sausio 1 d)
Pakeitimais nuomininkams (bet ne nuomotojams) buvo suteikta lengvata – pasirinktinai nevertinti, ar nuomos lengvata,
susijusi su COVID-19, yra nuomos pakeitimas. Bendrovės nuomone, šie pakeitimai reikšmingos įtakos Bendrovės
finansinėms ataskaitoms neturėjo.
b) Taikymui ES nepriimti standartai:
- Su Covid-19 susijusios nuomos lengvatos – 16-ojo TFAS pakeitimai
2020 m. gegužės mėn. buvo paskelbtas 16-ojo TFAS pakeitimas, kuriuo nuomininkams buvo suteikta neprivaloma
praktinė priemonė įvertinti, ar nuomos lengvata, susijusi su COVID-19, dėl kurios sumažėjo nuomos įmokos, mokėtinos
2021 m. birželio 30 d. arba anksčiau, yra nuomos pakeitimas. 2021 m. kovo 31 d. paskelbtu pakeitimu praktinio taikymo
data buvo pratęsta nuo 2021 m. birželio 30 d. iki 2022 m. birželio 30 d. Bendrovės nuomone, šie pakeitimai neturės
reikšmingos įtakos Bendrovės finansinėms ataskaitoms.
c) Standartai, patvirtinti taikymui ES, bet dar neįsigalioję nebuvo pradėti taikyti anksčiau laiko.:
- Įsipareigojimų skirstymas į trumpalaikius ir ilgalaikius – 1-ojo TAS pakeitimai
- Įsipareigojimų skirstymas į trumpalaikius ir ilgalaikius, įsigaliojimo datos atidėjimas – 1-ojo TAS pakeitimai
- 1-ojo TAS pataisos ir 2-ojo TFAS praktinio vadovo pataisos: „Apskaitos politikos atskleidimas“
8-ojo TAS pataisos „Apskaitinių įvertinimų apibrėžimas“
Šiuo metu Bendrovė vertina, kokios įtakos aprašytos pataisos, kurios patvirtintos taikymui ES, turės jos finansinėms ataskaitoms
Kitų naujų standartų, esamų standartų pataisų ar aiškinimų, kurie dar neįsigaliojo ir kurie galėtų turėti reikšmingos įtakos
Bendrovei, nėra.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
11
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai (tęsinys)
2.2 Investicinis subjektas ir konsoliduotosios ataskaitos
Investicinis subjektas
Bendrovė turi daug tarpusavyje nesusijusių Investuotojų. Bendrovė turi daug investicijų. Investuotojai turi Bendrovės išleistus
nuosavybės vertybinius popierius – akcijas. Pagal TFAS nuostatas, Bendrovė atitinka visus investiciniam ūkio subjektui keliamus
reikalavimus:
(i) gauna lėšas iš Investuotojų, kad teiktų jiems investicijų valdymo paslaugas;
(ii) pasižada Investuotojams užtikrinti, kad jos veiklos tikslas yra investuoti lėšas išskirtinai tam, kad gautų grąžos iš
kapitalo vertės padidėjimo, investicinių pajamų arba ir vieno, ir kito;
(iii) matuoja ir vertina visų savo investicijų rezultatus ir priima investicinius sprendimus remdamiesi Tikrąją verte kaip
pagrindiniu kriterijumi.
Dukterinės įmonės
Bendrovė atitinka investicinio subjekto sąvoką pagal 10-ąjį TFAS ir atitinkamai privalo apskaityti investicijas į dukterines įmones
tikrąja verte, vertės pasikeitimą pripažįstant pelnu ar nuostoliais. Tikroji investicijų į dukterines įmones vertė yra nustatoma
nuosekliai laikantis principų, aprašytų 4 pastaboje.
Kai Bendrovė tiesiogiai per turimas balso teises, ar netiesiogiai per sugebėjimą valdyti tam tikras veiklos sritis už galimybę gauti
reikšmingą tų veiklos sričių kintamą naudos ar nuostolių dalį, kontroliuoja portfelio įmonę, tokia portfelio įmonė ir jos rezultatai
taip pat nėra konsoliduojami, o parodomi tikrąja verte, jos pasikeitimą pripažįstant pelnu ar nuostoliais.
2.3 Funkcinė ir pateikimo valiutos
Sumos finansinėse ataskaitose yra pateikiamos Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta, eurais, kuri yra Bendrovės ir Grupės
funkcinė bei pateikimo valiuta. Skaičiai šiose finansinėse ataskaitose yra pateikiami tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip.
Kadangi atskiros sumos buvo suapvalintos sumos lentelėse gali nesutapti.
Sandoriai užsienio valiuta iš pradžių yra apskaitomi funkcine valiuta pagal sandorio dienos kursą. Piniginis turtas ir
įsipareigojimai, išreikšti užsienio valiutomis, yra apskaitomi funkcine valiuta taikant metų pabaigos kursą. Visi skirtumai yra
apskaitomi kaip pelnas ar nuostoliai. Nepiniginiai straipsniai, kurie yra vertinami istorine verte užsienio valiuta, yra apskaitomi
naudojant valiutos keitimo kursus pirminių sandorių dieną. Nepiniginiai straipsniai, apskaityti tikrąja verte užsienio valiuta, yra
perskaičiuojami, naudojant valiutos kursą tos dienos, kai tikroji vertė buvo nustatyta.
2.4 Tikrosios vertės nustatymas
Investicijų tikroji vertė yra kaina, kuri būtų gauta parduodant turtą ar sumokama perleidžiant įsipareigojimą tarp rinkos dalyvių
nepriverstinio sandorio metu vertinimo dieną. Investicijų, kurioms nėra aktyvios rinkos, tikroji vertė yra nustatoma naudojant
vertinimo metodus. Tokie metodai remiasi pastaruoju metu rinkoje įvykdytais sandoriais, panašių priemonių rinkos kaina,
diskontuota pinigų srautų analize ar kitais vertinimo modeliais.
Kiekvieno ataskaitinio laikotarpio pabaigoje nelistinguojamų nuosavybės vertybinių popierių tikrosios vertės nustatomos
nepriklausomų akredituotų turto vertintojų taikant vertinimo metodus. Tokie vertinimo metodai gali apimti pelno daugiklius
(pagrįstus įmonės biudžete numatytais pelno rodikliais ir palyginamųjų listinguojamų įmonių pelno daugikliais) ir diskontuotus
pinigų srautus (pagrįstus numatomais būsimais pinigų srautais, diskontuotais taikant diskonto normą). Prireikus Bendrovė
koreguoja vertinimo metodą atsižvelgdama į tokius veiksnius, kaip būsimų vidutinių metinių pajamų iš pagrindinės veiklos
svyravimą (angl. non-maintainable earnings), pajamų sezoniškumą, rinkos rizikos skirtumus vykdant veiklą, susijusius su
analogiškų įmonių daugikliais ir t. t. Vertinimo metodai taip pat atsižvelgia į pradinę sandorio kainą bei į pokyčius, įvykusius po
investicijų įsigijimo, taip pat į kitus veiksnius, susijusius su investicijų vertinimu, remiantis su realizavimu sietinomis teisėmis,
neseniai įvykdytais trečiųjų šalių sandoriais su palyginamojo tipo priemonėmis, bei potencialių pirkėjų patikimomis orientacinėmis
siūlomomis kainomis. Nustatydama tikrąją vertę Bendrovė gali remtis ūkio subjektų, į kuriuos investuojama, portfelio įmonių
finansiniais duomenimis bei ūkio subjektų, į kuriuos investuojama, portfelio įmonių vadovybės atliktais vertinimais, susijusiais su
būsimų pokyčių poveikiu. Nors nepriklausomas kvalifikuotasis vertintojas nustatydamas investicijų tikrąją vertę vadovaujasi
geriausiu sprendimu ir pirminių vertinimo metodų rezultatus palygina su antrinių metodų rezultatais, taikant bet kurį vertinimo
metodą egzistuoja tam tikrų įgimtų apribojimų. Nors šiose finansinėse ataskaitose pateiktais tikrosios vertės vertinimais siekiama
parodyti, kokią sumą Bendrovė galėtų realizuoti dabartinio sandorio metu, finansinis realizavimo rezultatas gali skirtis, nes būsimi
įvykiai taip pat turės įtakos dabartiniams tikrosios vertės vertinimams. Tokių įvykių poveikis tikrosios vertės vertinimams, įskaitant
investicijų likvidavimą, galėtų būti reikšmingas finansinėms ataskaitoms.
Jeigu portfelio investicijos yra laikomos per dukterines kontroliuojančiąsias įmones (angl. subsidiary holding companies),
kontroliuojančiosios įmonės grynasis turtas pridedamas prie vertinamos portfelio investicijos ir taip gaunama Bendrovei
priklausančios kontroliuojančiosios įmonės tikroji vertė.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
12
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai (tęsinys)
2.5 Finansinis turtas
9-ojo TFAS taikymo sričiai priskirtas finansinis turtas skirstomas į:
- finansinį turtą, vertinamą tikrąja verte, tikrosios vertės pasikeitimą pripažįstant pelnu ar nuostoliais,
- finansinį turtą, vertinamą tikrąja verte, tikrosios vertės pasikeitimą pripažįstant kitomis bendrosiomis pajamomis,
- arba finansinį turtą, vertinamą amortizuota savikaina.
Klasifikavimas priklauso nuo ūkio subjekto taikomo finansinio turto valdymo modelio ir sutartinių pinigų srautų sąlygų.
Bendrovė savo investicijas į nuosavybės vertybinius popierius priskiria finansiniam turtui, vertinamam tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais.
Pelnas ar nuostoliai dėl tikrąja verte vertinamo finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo pripažįstami pelno ir nuostolių
ataskaitos straipsnyje „Grynasis finansinio turto tikrosios vertės pokytis“. Dividendai už investicijas yra pripažįstami pelno
(nuostolių) ataskaitos „dividendų pajamų“ straipsnyje, kai nustatoma teisė išmokėti dividendus. Šios kategorijos turtas
apskaitomas kaip trumpalaikis turtas, jeigu apmokėjimas bus įvykdytas per 12 mėnesių; priešingu atveju, jis apskaitomas kaip
ilgalaikis turtas.
Kadangi verslo modelis, taikomas Bendrovės suteiktoms paskoloms ir įsigytoms obligacijoms, yra laikyti turtą, siekiant gauti
sutartyje numatytus pinigų srautus, bei jie yra pagrindinės skolos sumos ir palūkanų mokėjimai, Bendrovė šį finansinį turtą
klasifikuoja kaip amortizuota savikaina vertinamą finansinį turtą. Šiai kategorijai taip pat priskiriamos kitos gautinos sumos ir
pinigai bankų sąskaitose. Bendrovė perklasifikuoja šios kategorijos finansinį turtą tik tuomet, kai tokio turto valdymo verslo
modelis pasikeičia.
Amortizuota savikaina vertinamo finansinio turto vertė balnaso data yra nustatoma naudojant apskaičiuotų palūkanų metodą,
atėmus vertės sumažėjimą.
Finansinis turtas pripažįstamas tuomet, kai Bendrovė tampa priemonės sutarties sąlygų šalimi. Finansinio turto pripažinimas
finansinėse ataskaitose nutraukiamas, kuomet baigiasi arba perduodamos teisės gauti pinigų srautus iš finansinio turto ir
Bendrovė perduoda iš esmės visą su nuosavybe susijusią riziką ir jos teikiamą naudą.
2.6 Finansinio turto vertės sumažėjimas
Bendrovė su amortizuota savikaina vertinamu finansiniu turtu susijusius tikėtinus kredito nuostolius vertina remdamasi į ateitį
orientuota informacija. Taikant vertės sumažėjimo metodologiją atsižvelgiama, ar kredito rizika nėra reikšmingai išaugusi.
Bendrovė taiko trijų etapų modelį, skirtą finansinio turto, išskyrus pirkėjų įsiskolinimus, vertės sumažėjimui nustatyti:
− 1 etapas – likučiai, kurių kredito rizika nėra reikšmingai išaugusi nuo pirminio pripažinimo momento arba kurių kredito rizika
finansinių ataskaitų parengimo dieną yra maža. Tokiam turtui pripažįstami 12 mėnesių tikėtini kredito nuostoliai (TKN), o
palūkanų pajamos apskaičiuojamos nuo turto bendrosios balansinės vertės (t. y. neatskaičius vertės sumažėjimo). 12 mėnesių
TKN – tai tikėtini kredito nuostoliai, kurie atsiranda dėl įsipareigojimų nevykdymo įvykių, galinčių įvykti per 12 mėnesių po
finansinių ataskaitų parengimo dienos Tai ne tikėtinas pinigų trūkumas per 12 mėnesių laikotarpį, o visa turto kredito nuostolių
suma, nustatyta pagal tikimybę, kad nuotoliai atsiras per artimiausius 12 mėnesių;
− 2 etapas – likučiai, kurių kredito rizika yra reikšmingai išaugusi nuo pirminio pripažinimo momento (išskyrus atvejus, kuomet
jų kredito rizika yra maža finansinių ataskaitų parengimo dieną), tačiau objektyvių įrodymų, kad jų vertė sumažėjo, nėra.
Tokiam turtui pripažįstami galiojimo laikotarpio TKN, tačiau palūkanų pajamos skaičiuojamos nuo turto bendrosios balansinės
vertės. Galiojimo laikotarpio TKN – tai tikėtini kredito nuostoliai, kurie atsiranda dėl visų galimų įsipareigojimų nevykdymo
įvykių per visą tikėtiną finansinės priemonės galiojimo laikotarpį. Tikėtini kredito nuostoliai – tai svertinis kredito nuostolių
vidurkis, nustatytas atsižvelgiant į įsipareigojimų neįvykdymo tikimybę;
− 3 etapas – likučiai, kurių atžvilgiu finansinių ataskaitų parengimo dieną esama objektyvių įrodymų, kad jų vertė sumažėjo.
Tokiam turtui pripažįstami galiojimo laikotarpio TKN ir palūkanų pajamos apskaičiuojamos nuo grynosios balansinės vertės (t.
y. atėmus vertės sumažėjimą).
Suteiktų paskolų ir įsigytų obligacijų kredito rizika laikoma maža, jei šių finansinių priemonių įsipareigojimų neįvykdymo rizika yra
maža ir skolininkas yra labai pajėgus įvykdyti sutartyje numatytų pinigų srautų įsipareigojimus artimiausioje ateityje.
Finansinio turto vertė laikoma dėl kredito rizikos sumažėjusia, jeigu finansinių ataskaitų parengimo dieną esama objektyvių jo
vertės sumažėjimo įrodymų. Vertės sumažėjimo įrodymo pavyzdžiu gali būti požymiai, kad skolininkai ar skolininkų grupė
susiduria su reikšmingais finansiniais sunkumais, neatlieka mokėjimų ar vėluoja juos atlikti, tikimybė, kad jie bankrutuos ar bus
vykdoma kitoks finansinis reorganizavimas.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
13
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai (tęsinys)
2.6 Finansinio turto vertės sumažėjimas (tęsinys)
Finansinis turtas (visas ar iš dalies) nurašomas, jei nėra pagrįstų lūkesčių jį atgauti. Požymiai, kad nėra pagrįstų lūkesčių atgauti
finansinį turtą, be kita ko, apima skolininko nemokumo arba reikšmingų finansinių sunkumų tikimybę. Sumažėjusios vertės skolų
pripažinimas nutraukiamas, kai jos įvertinamos kaip sumos, kurių negalima atgauti.
Kitoms gautinoms sumoms Bendrovė taiko 9-jame TFAS numatytą supaprastintą metodą, kuriuo remiantis tikėtini galiojimo
laikotarpio nuostoliai turi būti pripažįstami nuo gautinų sumų pirminio pripažinimo momento. Pirkėjų įsiskolinimai priskiriami 2-
ajam arba 3-ajam etapui:
− 2 etapas – gautinos sumos, kurioms buvo taikomas supaprastintas metodas tikėtiniems galiojimo laikotarpio kredito
nuostoliams įvertinti, išskyrus tam tikrus pirkėjų įsiskolinimus, priskiriamus 3 etapui;
− 3 etapas – pirkėjų įsiskolinimai, kurie pradelsti ilgiau nei 90 dienų arba atskirai identifikuojami kaip sumažėjusios vertės.
2.7 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
Pinigus ir pinigų ekvivalentus sudaro pinigai banke ir kasoje bei trumpalaikiai indėliai, kurių pradinis terminas yra 3 mėnesiai
arba mažiau.
2.8 Sėkmės ir Valdymo mokestis
Valdymo mokestis yra atlygis, mokamas Valdymo įmonei už Bendrovės turto valdymą, kuris yra mokamas kiekvieną kalendorinių
metų ketvirtį ir siekia 0,5 proc. nuo Bendrovės vidutinės svertinės kapitalizacijos, apskaičiuotos įstatuose nustatyta tvarka.
Valdymo mokestis investavimo laikotarpiu už ketvirtį siekia 0,625 proc. (Investavimo laikotarpis yra penki metai nuo Bendrovės
licencijos gavimo dienos (1 pastaba)). Valdymo mokestis už investavimo laikotarpį yra paskirstomas tokiu būdu:
- 80 proc. Valdymo mokesčio yra sumokama ne vėliau kaip per 5 darbo dienas po paskutinės kalendorinių metų ketvirčio
dienos;
- 20 proc. Valdymo mokesčio (kurio bendra suma negali viršyti 750 tūkst. eurų) yra išmokama su pirmu Sėkmės
mokesčio mokėjimu; jei Sėkmės mokestis nėra mokamas, ši Valdymo mokesčio dalis nėra mokama.
Po investavimo laikotarpio, Valdymo mokestis, mokėtinas už kiekvieną kalendorinių metų metų ketvirtį, sieks 0,5 procento
Bendrovės vidutinės svertinės kapitalizacijos, apskaičiuotos įstatuose nustatyta tvarka.
Sėkmės mokestis priklauso nuo Bendrovės uždirbtos grąžos, kuri skaičiuojama visai Bendrovei, bet ne atskiriems akcininkams
ir yra pagrįsta vidine grąžos norma. Sėkmės mokestis yra išmokamas tik tada, kai išmokėjimų akcininkams vidinė metinė grąžos
norma pasieks 8 proc. per Bendrovės egzistavimo laikotarpį. Vidinės metinės grąžos normos skaičiavimo pagrindas yra pradinė
Bendrovės grynųjų aktyvų vertė 2016 m. liepos 13 d., kuri yra lygi 23.906.150 eurų.
Kai vidinė grąžos norma pasieks 8 proc., viršpelnis yra alokuojamas Sėkmės mokesčiui, kol bendra investicijų grąžos norma
pasiekia 80/20 proporciją (20 proc. grąžos dalis yra Sėkmės mokestis, mokėtinas Valdymo įmonei). Bet kokie mokėjimai,
viršijantys įvardintą grąžą, yra išmokami akcininkams atskaičius 20 proc. dalį kaip Sėkmės mokestį, mokamą Valdymo įmonei.
Sėkmės mokestis yra išmokamas Valdymo įmonei tik tada, kai akcininkams yra išmokėta pradinė investicijos vertė įskaitant
vidutinę metinę 8 proc. grąžą. Iki tol Sėkmės mokestis yra kaupiamas ir atspindimas finansinėse ataskaitose kaip įsipareigojimas
Valdymo įmonei, vadovaujantis apskaitos politika. Sėkmės mokestis valdymo įmonei bus mokamas kiekvieną kartą kai vykdomi
mokėjimai akcininkams, jei įvykdytos aukščiau įvardintos sąlygos.
2.9 Finansiniai įsipareigojimai
Bendrovė pripažįsta finansinį įsipareigojimą tuomet, kai ji tampa sutartyje numatytų teisių ir pareigų šalimi.
Visi finansiniai įsipareigojimai iš pradžių apskaitoje pripažįstami tikrąja verte, atimant finansinio įsipareigojimo išleidimui tiesiogiai
priskiriamas sandorio išlaidas tuo atveju, jei finansinis įsipareigojimas nėra vertinamas tikrąja verte, kurios pasikeitimai
pripažįstami pelnu ar nuostoliais. Finansiniai įsipareigojimai vertinami amortizuota savikaina, naudojant faktinių palūkanų
metodą. Finansinio įsipareigojimo pripažinimas nutraukiamas, kai jis yra padengiamas, atšaukiamas ar baigiasi jo terminas.
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai priskiriami trumpalaikiams įsipareigojimams, jeigu juos reikia padengti per vienerių metų arba
trumpesnį laikotarpį (arba per įprastinį veiklos ciklą, jeigu jis yra ilgesnis). Šie finansiniai įsipareigojimai iš pradžių pripažįstami
tikrąja verte, o vėliau amortizuota savikaina. Įsipareigojimo, už kurį nemokamos palūkanos, tikroji vertė yra jo diskontuota
grąžinimo suma. Jei įsipareigojimo įvykdymo terminas yra trumpesnis nei vieni metai, diskontavimas netaikomas.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
14
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai (tęsinys)
2.9 Finansiniai įsipareigojimai (tęsinys)
Valdymo mokestis
Apibrėžtas Valdymo mokestis, mokamas kas ketvirtį, yra apskaitomas kaip finansinis įsipareigojimas ir yra vertinamas
amortizuota savikaina.
Sėkmės mokestis
Apibrėžtas Sėkmės mokestis, kaupiamas kas ketvirtį, yra apskaitomas kaip finansinis įsipareigojimas ir yra vertinamas
amortizuota savikaina. Sėkmės mokestis valdymo įmonei bus mokamas kiekvieną kartą kai vykdomi mokėjimai akcininkams, jei
įvykdytos 2.8 pastaboje įvardintos sąlygos.
2.10 Skolinimosi išlaidos
Skolinimosi išlaidos pripažįstamos sąnaudomis tuo laikotarpiu, kuomet jos buvo patirtos. Skolinimosi išlaidas sudaro palūkanos
ir kitos išlaidos, kurias Bendrovė patiria skolindamasi lėšas.
2.11 Pajamų pripažinimas
Bendrovė pajamas pripažįsta, kuomet pajamų suma gali būti patikimai įvertinta, tikėtina, kad ateityje bus gauta ekonominė nauda
ir yra tenkinami tam tikri kriterijai, nustatyti kiekvienai Bendrovės veiklai, kaip aprašyta žemiau.
Pajamų pripažinimui taip pat taikomi šie kriterijai:
Investicijų perleidimo pelnas
Investicijų pardavimo pelnas (nuostoliai) pripažįstami, kai reikšminga investicijų nuosavybės teikiamos rizikos ir naudos dalis
perduodama pirkėjui. Investicijų pardavimo pelnas (nuostoliai) atskleidžiami kartu su investicijų tikrosios vertės pasikeitimu.
Palūkanų pajamos
Palūkanų pajamos pripažįstamos pagal kaupimo principą, taikant apskaičiuotų palūkanų normą, kuri naudojama tiksliai
diskontuoti įvertintas būsimas pinigines įplaukas per tikėtiną finansinių priemonių naudingo tarnavimo laiką iki grynosios
finansinio turto apskaitinės vertės.
Dividendų pajamos
Dividendų pajamos pripažįstamos tuo laikotarpiu, kuomet nustatoma Bendrovės teisė gauti jų išmokėjimą.
2.12 Įstatinis kapitalas
Paprastosios akcijos apskaitomos nuosavybėje. Naujų akcijų arba pasirinkimo sandorių išleidimui tiesiogiai priskirtinos
sąnaudos, atėmus mokesčius, apskaitomos nuosavybėje, mažinant akcijų priedus.
Finansinės priemonės (Bendrovės akcijos) apima teisinį instrumentus išleidžiančios bendrovės įsipareigojimą paskirstyti grynąjį
turtą proporcingai turimų akcijų skaičiui likvidavimo dieną, kuris neabejotinai įvyks, kadangi Bendrovės egzisatvimo trukmė yra
ribota (1 pastaba). Nepaisant to, Bendrovės akcijos yra laikomos nuosavu kapitalu, kadangi tenkina šiuos kriterijus:
- Jos suteikia proporcingą teisę į Bendrovės grynąjį turtą likvidavimo dieną. Bendrovės grynasis turtas yra tas turtas,
kuris lieka atėmus visus įsipareigojimus;
- Šios priemonės priskiriamos tai kategorijai priemonių, kurios yra subordinuotos visų kitų priemonių atžvilgiu.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
15
2. Parengimo pagrindas ir apskaitos principai (tęsinys)
2.13 Mokėjimas akcijomis
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės dukterinės įmonės taikė akcijomis pagrįstą dukterinių įmonių darbuotojų atlyginimo schemą.
Pagal šią programą dalis atlygio darbuotojams apmokama akcijomis. Suteikimo data yra data, kai Bendrovė, dukterinė įmonė ir
darbuotojas sudaro trišalį susitarimą dėl mokėjimo akcijomis, t. y. kai Bendrovė, dukterinė įmonė ir darbuotojas susitaria dėl
visiems priimtinų sąlygų. Jei darbuotojas paslaugas suteikia iki suteikimo datos, Bendrovė nuosavybės priemonių tikrąją vertę
nustato darydamos prielaidą, kad suteikimo data yra finansinės būklės ataskaitos data. Nustačius suteikimo datą, Bendrovė
peržiūri ankstesnius įvertinimus, kad už gautas paslaugas pripažintos sumos būtų grindžiamos nuosavybės priemonių tikrąja
verte suteikimo datą. Pasirinkimo sandoriai pagal šią programą suteikiami nepaisant jokių papildomų sąlygų ir yra nepasirinktina
atlyginimo dalis. Pasirinkimo sandorio turėtojas nuosavybės teisę į pasirinkimo sandorio akcijas įgyja praėjus sutartam terminui
(5 metams). Tam tikromis sąlygomis nuosavybės teisė pagal pasirinkimo sandorio sutartį gali būti suteikiamos ir anksčiau laiko.
Pasirinkimo sandorių tikrosios vertės buvo nustatytos naudojant 2021 m. lapkričio 10 d savų akcijų įsigijimo kainą. Visi 2021 m.
suteikti pasirinkimo sandoriai buvo skirti atlyginimui, susijusiam su 2020 m. ir yra visiškai įgyjami.
Iš viso Bendrovė dukterinės įmonės savo darbuotojams suteikė 75 tūkst. eurų pasirinkimo sandorių , kuriuos dukterinės įmonės
Bendrovei sumokėjo, o Bendrovė juos įtraukė į atlygio akcijomis rezervus. Jeigu pasirinkimo sandoriai įvykdomi, Bendrovė
parduoda savas akcijas.
Bendrovei priklausančios dukterinės įmonės darbuotojams bendrovės suteikiamos pasirinkimo teisės įsigyti jos nuosavybės
finansinių priemonių apskaitoje pripažįstamos kaip atlygio akcijomis rezervas. Darbuotojų suteiktų paslaugų tikroji vertė, kuri
nustatoma naudojant tikrąją vertę suteikimo dieną, pripažįstama kaip investicijos į dukterinę įmonę pokytis, koreguojant
investicijos vertės pokytį.
2.14 Grynųjų aktyvų vertė
Grynųjų aktyvų vertė yra ne TFAS nustatytas rodiklis, atskleidžiamas Bendrovės ir yra skirtumas tarp Bendrovės turto vertės ir
ir ilgalaikių bei trumpalaikių įsipareigojimų, t.y. akcininkų likutinė reikalavimo teisė į Bendrovę ir yra lygi Bendrovės nuosavam
kapitalui.
2.15 Segmentai
Informacija apie verslo segmentus atskleidžiama vadovaujantis tuo pačiu metodu, kuris naudojamas teikiant informaciją
pagrindiniam Bendrovėje sprendimus priimančiam asmeniui. Pagrindinis sprendimus priimantis asmuo, atsakingas už išteklių
paskirstymą ir verslo segmentų veiklos rezultatų įvertinimą, yra Valdymo įmonės Investicinis komitetas, kuris priima strateginius
sprendimus. Visa finansinė informacija, įskaitant pelną, turtą ir įsipareigojimus, yra analizuojami kaip vienas – investicijų į
informacinių technologijų įmones – segmentas. Todėl detalesnės analizės šiose finansinėse ataskaitose nėra.
2.16 Pelno mokestis ir atidėtasis pelno mokestis
Atsižvelgiant į Lietuvos Respublikos Pelno mokesčio įstatymo nuostatas, uždaro tipo investicinės bendrovės, veikiančios pagal
Lietuvos Respublikos Kolektyvinio investavimo subjektų nuostatas, nėra apmokestinamos pelno mokesčiu.
2.17 Atidėjiniai
Atidėjiniai apskaitomi tada, kai dėl įvykio praeityje Bendrovė turi dabartinį teisinį ar konstruktyvų įsipareigojimą ir tikėtina, kad
jam įvykdyti reikės panaudoti ekonominę naudą teikiančius išteklius, ir įsipareigojimo suma gali būti patikimai įvertinta. Su
atidėjiniais susijusios sąnaudos apskaitomos pelne arba nuostoliuose. Jeigu pinigų laiko vertės poveikis yra reikšmingas,
atidėjiniai yra diskontuojami naudojant ikimokestinę dabartinę diskonto normą, jei reikia, atsižvelgiant į įsipareigojimui būdingą
riziką. Kai naudojamas diskontavimas, atidėjinio padidėjimas, atspindintis praėjusio laiko tarpą, yra apskaitomas kaip finansinės
sąnaudos.
Atidėjiniai Sėkmės mokesčiui ir valdymo mokesčio daliai, mokamai kartu su sėkmės mokesčiu
Bendrovė yra įsipareigojusi mokėti Sėkmės mokestį ir dalį valdymo mokesčio Valdymo įmonei esant tam tikroms aplinkybėms
(pastaba 2.8).
Kadangi valdymo paslaugos teikiamos per laikotarpį, atidėjinys sėkmės mokesčiui ir daliai valdymo mokesčio turi būti
pripažintas, kai atsiranda įpareigojantis praeities įvykis (Bendrovės metinė grąža per visą laikotarpį viršija 8 proc. minimalios
grąžos barjerą). Suma, pripažįstama kaip atidėjinys, yra dabartinei prievolei įvykdyti ataskaitinio laikotarpio pabaigoje reikalingų
išlaidų tinkamiausias įvertinimas.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
16
3. Apskaitiniai įvertinimai ir sprendimai
3.1 Sprendimai
Taikydama Bendrovės apskaitos politiką, vadovybė priėmė šiuos sprendimus, kurie turėjo didžiausios įtakos šiose finansinėse
ataskaitose pripažintoms sumoms:
Investicinio subjekto statusas
Vadovybė periodiškai tikrina, ar Bendrovė atitinka visus investiciniam subjektui keliamus reikalavimus. Tuo pačiu vadovybė
įvertina Bendrovės veiklos tikslą (žr. 1 pastabą), investavimo strategiją, pajamų prigimtį ir tikrosios vertės modelius. Vadovybės
vertinimu visais laikotarpiais, pateikiamais šiose finansinėse ataskaitose, Bendrovė atitiko visus investicinio subjekto kriterijus.
3.2 Vertinimai ir prielaidos
Pagrindinės prielaidos dėl ateities ir ataskaitinio laikotarpio pabaigoje buvę vertinimų neapibrėžtumo kiti pagrindiniai šaltiniai, dėl
kurių iškyla didelė rizika, kad gali būti reikšmingai koreguojamos turto ir įsipareigojimų balansinės vertės ateinančiais finansiniais
metais, yra aprašyti toliau. Bendrovėje prielaidos ir vertinimai remiasi duomenimis, buvusiais finansinių ataskaitų rengimo metu.
Esančios aplinkybės bei prielaidos dėl ateities aplinkybių gali pasikeisti dėl rinkos pokyčių ar priežasčių, nepriklausančių nuo
Bendrovės. Tokie pokyčiai atsispindi prielaidose, kai jie įvyksta.
Toliau aprašytos reikšmingos sritys, kuriose taikomi apskaitiniai vertinimai rengiant šias finansines ataskaitas.
Investicijų, kuriomis neprekiaujama aktyviose rinkose, tikroji vertė
Investicijų į dukterines įmones, kuriomis neprekiaujama aktyviose rinkose, tikroji vertė nustatoma naudojant vertinimo modelius,
iš kurių svarbiausi yra diskontuoti pinigų srautai, pajamų daugikliai ir paskutiniai palyginamieji sandoriai. Bendrovėje naudojami
tikrosios vertės nustatymo modeliai yra periodiškai peržiūrimi ir lyginami su istoriniais rezultatais, siekiant užtikrinti jų patikimumą.
Detali informacija apie naudotus 3 lygio tikrosios vertės nustatymo metodus ir įvesties duomenis pateikta 4-oje pastaboje.
Atidėjinys sėkmės mokesčiui ir kaupiamai valdymo mokesčio daliai
Kaip aprašyta 2.9 ir 2.17 pastabose, jeigu yra įgyvendinamos Bendrovės įstatuose numatytos sąlygos, Bendrovė turi
įsipareigojimą valdymo įmonei sumokėti sėkmės mokestį ir kaupiamą valdymo mokesčio dalį. Kadangi 2021 m. gruodžio 31 d.
Bendrovės apskaičiuota grąža per visą Bendrovės laikotarpį viršijo minimalios grąžos barjerą, tai yra įvyko įpareigojantis
praeities įvykis, Bendrovė apskaičiavo atidėjinį sėkmės ir sukauptam valdymo mokesčiui. Bendrovė vertina, jog geriausias
sėkmės mokesčio ir sukaupto valdymo mokesčio atidėjinio įvertis yra 2021 m. gruodžio 31 d. apskaičiuotas faktiškai uždirbtos
grąžos perviršis nuo minimalios grąžos barjero, kuris būtų išmokamas valdymo įmonei, jeigu Bendrovė visas savo investicijas
parduotų balanso datą už balanse nustatytą investicijų tikrąją vertę. Šis apskaičiavimo būdas remiasi prielaida, jog balanse
pateikta investicijų tikroji vertė yra geriausias galimos investicijų pardavimo kainos įvertis balanso datą. Jeigu faktinė investicijų
pardavimo kaina būtų 5 proc. didesnė, atidėjinio suma padidėtų 1.768 tūkst eurų, o jeigu pardavimo kaina būtų 5 proc. mažesnė,
atidėjinys sėkmės mokesčiui ir kaupiamai valdymo mokesčio daliai sumažėtų 1.768 tūkst. eurų.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
17
4. Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais
Bendrovė naudoja šią hierarchiją nustatydama ir atskleisdama tikrąją finansinių priemonių vertę pagal vertinimo metodą:
- 1 lygis: kotiruojama (nekoreguota) kaina aktyviose rinkose identiškam turtui ar įsipareigojimams;
- 2 lygis: kiti metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, tiesiogiai arba netiesiogiai
remiasi informacija, esančia rinkoje;
- 3 lygis: metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, nesiremia informacija, esančia
rinkoje.
Bendrovės ilgalaikį finansinį turtą, apskaitomą tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu arba nuostoliais, sudarė turtas,
pagal vertinimą priklausantis 3 tikrosios vertės lygiui. Bendrovė neturi jokių 1 ir 2 tikrosios vertės lygio priemonių.
Bendrovės tiesiogines ir netiesiogines investicijas į nekonsoliduojamas dukterines įmones, toliau vadinamas portfelio
įmonėmis, 2021 m. gruodžio 31 d. sudarė:
Pavadinimas
Registracijos
šalis
Bendrovės tiesiogiai/netiesiogiai
valdomų akcijų (balsų) dalis (%)
Veiklos pobūdis
UAB „Novian“
Lietuva
100
Investavimas į IT įmones
UAB „Novian Technologies“* **
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
„NRD Companies“ AS
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
„Norway Registers Development AS“*
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „NRD Systems“*
Lietuva
95,91
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „Etronika“*
Lietuva
90
Informacinių technologijų sprendimai
„Norway Registers Development
Rwanda“ Ltd*
Ruanda
100
Informacinių technologijų sprendimai
Infobank Uganda Ltd*
Uganda
30
Informacinių technologijų sprendimai
UAB NRD CS
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „Novian Systems“* **
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
„Andmevara“ SRL*
Moldova
100
Informacinių technologijų sprendimai
Andmevara Services OU*
Estija
100
Informacinių technologijų sprendimai
Andmevara AS*
Estija
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „FINtime“
Lietuva
100
Finansų valdymas ir apskaita
NRD Bangladesh Ltd*
Bangladešas
100
Informacinių technologijų sprendimai
NRD AS Lietuvos filialas*
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
Zissor AS**
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „Elsis PRO“
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
* Šios įmonės buvo netiesiogiai Bendrovės valdomos 2021 m. gruodžio 31 d.
** UAB BAIP ir UAB Algoritmų sistemos 2020 m. gruodžio 8 d. pakeitė pavadinimus atitinkamai į UAB „Novian Technologies“ UAB „Novian
Systems“
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
18
4. Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais (tęsinys)
Bendrovės tiesiogines ir netiesiogines investicijas į nekonsoliduojamas dukterines įmones, toliau vadinamas portfelio
įmonėmis, 2020 m. gruodžio 31 d. sudarė:
Pavadinimas
Registracijos
šalis
Bendrovės tiesiogiai/netiesiogiai
valdomų akcijų (balsų) dalis (%)
Veiklos pobūdis
UAB „Novian“
Lietuva
100
Investavimas į IT įmones
UAB “Novian Technologies“* **
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
„NRD Companies“ AS
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
„Norway Registers Development AS“*
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „NRD Systems“*
Lietuva
95,91
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „Etronika“*
Lietuva
90
Informacinių technologijų sprendimai
„Norway Registers Development
Rwanda“ Ltd*
Ruanda
100
Informacinių technologijų sprendimai
Infobank Uganda Ltd*
Uganda
30
Informacinių technologijų sprendimai
UAB NRD CS
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „UAB Novian Systems“* **
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
„Andmevara“ SRL*
Moldova
100
Informacinių technologijų sprendimai
Andmevara Services OU*
Estija
100
Informacinių technologijų sprendimai
Andmevara AS*
Estija
100
Informacinių technologijų sprendimai
UAB „FINtime“
Lietuva
100
Finansų valdymas ir apskaita
NRD Bangladesh Ltd*
Bangladešas
100
Informacinių technologijų sprendimai
NRD AS Lietuvos filialas*
Lietuva
100
Informacinių technologijų sprendimai
Zissor AS**
Norvegija
100
Informacinių technologijų sprendimai
* Šios įmonės buvo netiesiogiai Bendrovės valdomos 2020 m. gruodžio 31 d.
** UAB BAIP ir UAB Algoritmų sistemos 2020 m. gruodžio 8 d. pakeitė pavadinimus atitinkamai į UAB „Novian Technologies“ UAB „Novian
Systems“
Bendrovė investicijų į portfelio įmones nepriklausomą vertinimą atlieka rengdama metines finansines ataskaitas. 2021 m.
gruodžio 31 d. ir 2020 m. gruodžio 31 d. vertinimas buvo atliktas UAB „Deloitte verslo konsultacijos“ naudojant pajamų metodą.
Vadovybės vertinimu tikroji investicijų vertė buvo nustatyta teisingai, naudojant tinkamai parinktus ir investicijas teisingai
atspindinčius įvesties duomenis ir rodiklius. Investicijų tikroji vertė buvo nustatyta vadovaujantis Tarptautiniais vertinimo
standartais, patvirtintais Tarptautinių vertinimo standartų tarybos. Pajamų metodui buvo taikytas diskontuotų pinigų srautų
metodas. Jis buvo grįstas vadovybės pateiktomis penkerių metų laisvų pinigų srautų projekcijomis.
Naudojant aukščiau minimus metodus, Bendrovė nustatė tokias tikrąsias vertes:
Įmonė
2021 m. gruodžio 31 d.
2020 m. gruodžio 31 d.
UAB „Novian“ grupė *
19.599
19.740
NRD grupė**
6.561
7.144
UAB NRD CS
8.971
5.535
UAB „FINtime“
234
233
Iš viso
35.365
32.652
*apima UAB „Novian“ ir jos kontroliuojamas bendroves UAB Novian Technologies, , Andmevara Services OU, Andmevara AS, Andmevara SRL,
Zissor AS, UAB Novian Systems.
**apima visas NRD grupės įmones
Bendrovės dukterinės įmonės 2021 m. gruodžio 31 d. neturėjo jokių reikšmingų apribojimų dėl dividendų išmokėjimo Bendrovei
iš nekonsoliduojamų dukterinių įmonių ar Bendrovės suteiktų paskolų nekonsoliduojamoms dukterinėms įmonėms sugrąžinimo,
išskyrus UAB Novian. 2021 m. spalio 18 d. buvo pasirašyta subordinavimo sutarts tarp Bendrovės, UAB Novian ir Citadelė
Banko. Citadelė Banko kredito grąžinimo terminas yra 2022 m. rugsėjo 30 d., o Bendrovės suteiktos paskolos grąžinimo terminas
– 2023 m. spalio 31 d.
Dėl Bendrovės dukterinių įmonių tikrosios vertės pokyčių Bendrovė gali patirti nuostolių.
Informacija apie dividendus pateikta 12 pastaboje.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
19
4. Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais (tęsinys)
Lentelėje pateiktas 3 lygio finansinių priemonių judėjimas per 2021 m.:
Laikotarpio pradžios likutis
32.652
Portfelio įmonių įstatinio kapitalo didinimas piniginiais įnašais
-
Portfelio įmonių įstatinio kapitalo didinimas įnešant tiesiogiai valdytas portfelio įmones
-
Tiesiogiai valdytų portfelio įmonių pardavimas kitoms portfelio įmonėms
-
Tiesiogiai valdytų portfelio įmonių perleidimas kitoms portfelio įmonėms didinant jų įstatinį kapitalą
-
Nerealizuotas pelnas ar nuostoliai už ataskaitinį laikotarpį, pripažinti pelno (nuostolių) ataskaitoje turtui, valdomam
ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
2.713
LAIKOTARPIO PABAIGOS LIKUTIS
35.365
Žemiau pateikiamoje lentelėje yra pateikiami investicijų į dukterines įmones tikrosios vertės (3 lygis) vertinimo metodai, naudoti
įvesties duomenys ir jautrumo analizė įvesties duomenų pokyčiams:
Įmonė
Vertė,
tūkst. eurų
Vertinimo
modelis
Naudoti įvesties duomenys
Naudota
reikšmė
Tikėtinas
reikšmės
pasikeitimas
Vertės
pasikeitimas
Novian grupė
19.599
Diskontuoti
pinigų srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
7,4%
-/+ 0,5 %
1.783 / (1.480)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(1.137) / 1.369
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(1.683) / 1.683
Nuolaida dėl rinkos likvidumo trūkumo
13,3%
-/+ 2 %
372 / (372)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(535) / 545
NRD grupė
6.561
Diskontuoti
pinigų srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
9,5%
-/+ 0,5 %
441 / (386)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(280) / 321
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(448) / 449
Nuolaida dėl rinkos likvidumo trūkumo
14,9%
-/+ 2 %
241 / (225)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(265) / 267
UAB NRD CS
8.971
Diskontuoti
pinigų srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
8,8%
-/+ 0,5 %
671 / (578)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(429) / 497
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(833) / 833
Nuolaida dėl rinkos likvidumo trūkumo
14,5%
-/+ 2 %
209 / (209)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(195) / 198
UAB „FINtime“
234
Grynųjų aktyvų
vertė
N/A
N/A
N/A
N/A
Viso:
35.365
Tikroji vertė buvo pagrįsta remiantis diskontuotų pinigų srautų metodu, kuris buvo pasirinktas išorinio vertintojo kaip geriausiai
atspindintis įmonių vystymosi potencialą, išskyrus UAB „FINtime“, kur buvo naudojamas grynųjų aktyvų vertės metodas. Šis
metodas pasirinktas, nes šiuo metu nesitikima, kad įmonė generuos reikšmingus laisvus pinigų srautus. Dėl riboto palyginamųjų
įmonių ir sandorių skaičiaus pasirinkimo, trūkstamos patikimos rinkos informacijos ir riboto palyginamumo su kitomis įmonėmis,
palyginamųjų listinguojamų įmonių ir palyginamųjų sandorių metodai buvo naudojami kaip papildoma analizė ir vertinimo
ataskaitoje buvo pateikti kaip pavyzdžiai, tačiau investicijų tikrajai vertei įtakos neturėjo.
Bendrovės parengti 5-erių metų (2022 – 2026 metų) prognozuojami pinigų srautai buvo naudojami kaip pagrindas pajamų
metodui. Laisvieji pinigų srautai buvo suskaičiuoti prie grynojo pelno pridėjus ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto
nusidėvėjimo sumą, pridėjus ar atėmus apyvartinio kapitalo pasikeitimą bei atėmus investicijas į ilgalaikį turtą, gautą vertę
koreguojant perteklinio turto/įsipareigojimų vertėmis ir nuolaida dėl rinkos likvidumo trūkumo. Vertinimo proceso metu vertintojas
analizavo kiekvienos įmonės balansą ir nustatė turtą ir įsipareigojimus, kurie gali būti vertinami kaip perteklinis turtas (pvz.
didesnis nei reikalingas normalizuotas grynasis apyvartinis kapitalas, perteklinis pinigų likutis, paskolos susijusioms šalims) ir
gautos paskolos ar juos atitinkantys straipsniai; jie buvo koreguojami nustatant Bendrovės nuosavybės vertę.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
20
4. Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar nuostoliais (tęsinys)
2020 m. gruodžio 31 d.
Lentelėje pateiktas 3 lygio finansinių priemonių judėjimas per 2020 m.:
Laikotarpio pradžios likutis
25.912
Portfelio įmonių įstatinio kapitalo didinimas piniginiais įnašais*
-
Portfelio įmonių įstatinio kapitalo didinimas įnešant tiesiogiai valdytas portfelio įmones**
-
Tiesiogiai valdytų portfelio įmonių pardavimas kitoms portfelio įmonėms***
-
Tiesiogiai valdytų portfelio įmonių perleidimas kitoms portfelio įmonėms didinant jų įstatinį kapitalą**
-
Nerealizuotas pelnas ar nuostoliai už ataskaitinį laikotarpį, pripažinti pelno (nuostolių) ataskaitoje turtui, valdomam
ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
6.740
LAIKOTARPIO PABAIGOS LIKUTIS
32.652
Žemiau pateikiamoje lentelėje yra pateikiami investicijų į dukterines įmones tikrosios vertės (3 lygis) vertinimo metodai, naudoti
įvesties duomenys ir jautrumo analizė įvesties duomenų pokyčiams:
Įmonė
Vertė,
tūkst.
eurų
Vertinimo
modelis
Naudoti įvesties duomenys
Naudota
reikšmė
Tikėtinas
reikšmės
pasikeitimas
Vertės
pasikeitimas
Novian grupė
19.740
Diskontuoti
pinigų
srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
8,5%
-/+ 0,5 %
1.410 / (1.208)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(906) / 1.057
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(1.687) / 1.687
Nuolaida dėl rinkos likvidumo
trūkumo
16,0%
-/+ 2 %
458 / (458)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(373) / 379
NRD grupė
7.144
Diskontuoti
pinigų
srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
9,4%
-/+ 0,5 %
491 / (428)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(307) / 351
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(527) / 528
Nuolaida dėl rinkos likvidumo
trūkumo
17,1%
-/+ 2 %
255 / (238)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(273) / 275
UAB NRD CS
5.535
Diskontuoti
pinigų
srautai
Vidutinė svertinė kapitalo kaina
9,9%
-/+ 0,5 %
350 / (308)
Ilgalaikio augimo procentas
2,0%
-/+ 0,5 %
(219) / 249
Laisvi pinigų srautai
-
-/+ 10 %
(489) / 489
Nuolaida dėl rinkos likvidumo
trūkumo
16,4%
-/+ 2 %
132 / (132)
5 metų pajamų augimo prognozė
-
-/+ 0,5 %
(102) / 103
UAB „FINtime“
233
Grynųjų
aktyvų vertė
N/A
N/A
N/A
N/A
Viso:
32.652
Tikroji vertė buvo pagrįsta remiantis diskontuotų pinigų srautų metodu, kuris buvo pasirinktas išorinio vertintojo kaip geriausiai
atspindintis įmonių vystymosi potencialą, išskyrus UAB „FINtime“, kur buvo naudojamas grynųjų aktyvų vertės metodas. Šis
metodas pasirinktas, nes šiuo metu nesitikima, kad įmonė generuos reikšmingus laisvus pinigų srautus. Dėl riboto palyginamųjų
įmonių ir sandorių skaičiaus pasirinkimo, trūkstamos patikimos rinkos informacijos ir riboto palyginamumo su kitomis įmonėmis,
palyginamųjų listinguojamų įmonių ir palyginamųjų sandorių metodai buvo naudojami kaip papildoma analizė ir vertinimo
ataskaitoje buvo pateikti kaip pavyzdžiai, tačiau investicijų tikrajai vertei įtakos neturėjo.
Bendrovės parengti 5-erių metų (2021 – 2025 metų) prognozuojami pinigų srautai buvo naudojami kaip pagrindas pajamų
metodui. Laisvieji pinigų srautai buvo suskaičiuoti prie veiklos pelno po mokesčių pridėjus ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo
turto nusidėvėjimo sumą, pridėjus ar atėmus apyvartinio kapitalo pasikeitimą bei atėmus investicijas į ilgalaikį turtą, gautą vertę
koreguojant perteklinio turto/įsipareigojimų vertėmis ir nuolaida dėl rinkos likvidumo trūkumo. Vertinimo proceso metu vertintojas
analizavo kiekvienos įmonės balansą ir nustatė turtą ir įsipareigojimus, kurie gali būti vertinami kaip perteklinis turtas (pvz.
didesnis nei reikalingas normalizuotas grynasis apyvartinis kapitalas, perteklinis pinigų likutis, paskolos susijusioms šalims) ir
gautos paskolos ar juos atitinkantys straipsniai; jie buvo koreguojami nustatant Bendrovės nuosavybės vertę.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
21
5. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
2021 m. gruodžio
31 d.
2020 m. gruodžio
31 d.
Pinigai bankų sąskaitose
2.097
2.191
Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų
2.097
2.191
Visus Bendrovės pinigus ir pinigų ekvivalentus sudarė lėšos atsiskaitomosiose sąskaitose, visos lėšos laikomos eurais, nei
2021 m. gruodžio 31 d., nei netaikomi 2021 m. gruodžio 31 d. nebuvo taikomi jokie apribojimai pinigų likučiams.
6. Kitos gautinos sumos
2021 m.
gruodžio 31 d.
2020 m.
gruodžio 31 d.
Išankstiniai apmokėjimai ir kitos gautinos sumos
-
2
Kitos gautinos sumos bendrąja verte
-
2
Atėmus: nurašymą, kuriam taikoma vykdymo užtikrinimo veikla
-
-
Kitos gautinos sumos, atėmus tikėtinus kredito nuostolius
-
2
Bendrovės gautinų sumų kredito kokybė gali būti įvertinta pagal žemiau pateiktą senėjimo analizę:
Nepradelsta
Mažiau nei
30 dienų
30–90
dienų
90–180
dienų
181–365
dienų
Dėl kredito
sumažėjusios
vertės
Iš viso
2021 m. gruodžio 31 d.
Gautini dividendai
-
-
-
-
-
-
-
Išankstiniai apmokėjimai ir kitos
gautinos sumos
-
-
-
-
-
-
-
Tikėtini kredito nuostoliai
-
-
-
-
-
-
-
Kitos gautinos sumos, atėmus
tikėtinus kredito nuostolius
-
-
-
-
-
-
-
2020 m. gruodžio 31 d.
Gautini dividendai
-
-
-
-
-
-
-
Išankstiniai apmokėjimai ir kitos
gautinos sumos
2
-
-
-
-
-
2
Tikėtini kredito nuostoliai
-
-
-
-
-
-
-
Kitos gautinos sumos, atėmus
tikėtinus kredito nuostolius
2
-
-
-
-
-
2
Gautinų sumų, kurių terminas nėra praėjęs, bei joms nėra nustatytas vertės sumažėjimas, kredito kokybė
2021 m. gruodžio 31 dieną Bendrovė gautinų sumų neturėjo.
2020 m. gruodžio 31 dieną Bendrovė neturėjo gautinų sumų, kurių terminas yra praėjęs. Ataskaitos rengimo metu nebuvo jokių
mokėjimų, kurių terminas nesibaigė ir kurių vertė buvo sumažėjusi, požymių, kad skolininkai laiku neįvykdys savo įsipareigojimų
nebuvo. Didžiausia kredito rizikos pozicija ataskaitos rengimo metu buvo lygi kiekvienos gautinų sumų grupės balansinei vertei,
nurodytai aukščiau esančioje lentelėje. 2020 m. nebuvo pripažinti tikėtini kredito nuostoliai, nes įvertintas kitų gautinų sumų
vertės sumažėjimas nėra laikomas reikšmingu.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
22
7. Obligacijos ir paskolos
Obligacijos
2021 m. gruodžio
31 d.
2020 m. gruodžio
31 d.
Klasifikuojama kaip trumpalaikis turtas
-
408
Obligacijos
-
405
Obligacijų palūkanos
-
3
Bendra obligacijų vertė
-
408
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovė obligacijų neturėjo.
2020 m. gruodžio 31 d. Bendrovė turėjo UAB FINtime obligacijų. Obligacijos buvo apskaitomos amortizuota savikaina, nes jos
yra laikomos tiktai pinigų srautui iš palūkanų ir pagrindinės sumos grąžinimų gauti. Obligacijos ir sukauptos palūkanos išpirktos
2021 m. vasario 28 d.
2021 m. ir 2020 m. gruodžio 31 d. buvo įvertintas tikėtinas kredito nuostolis ir nustatyta, jog jis nėra reikšmingas, todėl jis nebuvo
pripažintas šiose finansinėse ataskaitose
Paskolos
2021m. gruodžio
31 d.
2020 m. gruodžio
31 d.
Klasifikuojama kaip ilgalaikis turtas
1.189
-
Paskolos
1.175
-
Paskolų palūkanos
14
-
Klasifikuojama kaip trumpalaikis turtas
-
151
Paskolos
-
150
Paskolų palūkanos
-
1
Bendra paskolų vertė
1.189
151
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovė buvo suteikusi paskolą UAB Novian. Paskola yra apskaitomos amortizuota savikaina, nes ji
yra laikoma tiktai pinigų srautui iš palūkanų ir pagrindinės sumos grąžinimų gauti. Paskola ir sukauptos palūkanos grąžinamos
ne vėliau kaip 2023 m. spalio 31 d.
2020 m. gruodžio 31 d. Bendrovė buvo suteikusi paskolą UAB NRD Systems. Paskola yra apskaitomos amortizuota savikaina,
nes ji yra laikoma tiktai pinigų srautui iš palūkanų ir pagrindinės sumos grąžinimų gauti. Paskola ir sukauptos palūkanos
grąžinamos ne vėliau kaip 2021 m. sausio 31 d.
2021 m. ir 2020 m. gruodžio 31 d. buvo įvertintas tikėtinas kredito nuostolis ir nustatyta, jog jis nėra reikšmingas, todėl jis nebuvo
pripažintas šiose finansinėse ataskaitose
8. Rezervai
Bendrovės rezervus 2021 m. gruodžio 31 sudarė 9.800 tūkst. eurų rezervas savoms akcijomis supirkti, 75 tūkst. Eurų atlygio
akcijomis ir 354 tūkst. Eurų privalomasis rezervai (atitinkamai 9.800 tūkst. Eurų, 0 ir 354 tūkst. eurų 2020 m. gruodžio 31 d.).
Rezervai suformuoti skirstant Bendrovės metinį rezultatą, išskyrus atlygio akcijomis rezervą, kuris buvo sudarytas pagal akcijų
opcionų sutartis.
Privalomasis rezervas
Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip
5% grynojo pelno, apskaičiuojamo pagal įstatymų nustatyta tvarka parengtas finansines ataskaitas, kol rezervas pasieks 10%
įstatinio kapitalo. Šis rezervas gali būti panaudotas tik sukauptiems nuostoliams padengti. 2021 m. gruodžio 31 d. ir 2020 m.
gruodžio 31 d. rezervas buvo pilnai suformuotas.
Savų akcijų supirkimo rezervas
Savų akcijų supirkimo rezervas yra sudaromas savų akcijų įsigijimui, kad būtų galima palaikyti jų likvidumą ir valdyti kainos
svyravimus. Jis yra sudaromas iš pelno skirto paskirstymui. Rezervas negali būti naudojamas įstatinio kapitalo didinimui.
Rezervas sumažinamas, kai savos akcijos yra anuliuojamos. Eiliniame visuotiniame akcininkų susirinkime akcininkai gali
nuspręsti sumas, nepanaudotas savų akcijų įsigijimui, pervesti į nepaskirstytąjį pelną. Vadovybė nėra patvirtinusi savų akcijų
supirkimo programos šių finansinių ataskaitų išleidimo dieną.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
23
8. Rezervai (tęsinys)
Atlygio akcijomis rezervas
2021 m. gruodžio mėn. Bendrovė sudarė sutartis su trimis savo dukterinėmis įmonėmis dėl akcijų suteikimo jų darbuotojams už
atitinkamos dukterinės įmonės sumokėtą atlygį. 2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovė gavo visus mokėjimus už rezervuotas akcijas.
Toliau pateikiami laikotarpio akcijų pasirinkimo sandoriai ir kaina:
Akcijų skaičius
Akcijos kaina
Likutis 2019 gruodžio 31 d.
-
-
Suteikta
-
-
Atsisakyta
-
-
Įvykdyta
-
-
Likutis 2020 gruodžio 31 d.
-
-
Suteikta
27.340
2,74
Atsisakyta
-
-
Įvykdyta
-
-
Likutis 2021 gruodžio 31 d.
27.340
2,74
Įgyvendinama 2020 gruodžio 31 d.
-
-
Įgyvendinama 2021 gruodžio 31 d.
-
-
9. Atidėjiniai
Kadangi 2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės apskaičiuota grąža per visą Bendrovės laikotarpį viršijo minimalios grąžos barjerą,
Bendrovė apskaičiavo atidėjinį sėkmės ir sukauptam valdymo mokesčiui.
2021 m.
gruodžio 31 d.
2020 m.
gruodžio 31 d.
Sėkmės mokestis
1.805
1.075
Kaupiama valdymo mokesčio dalis
534
460
2.339
1.535
Sėkmės mokesčio ir valdymo mokesčio pokytis:
Laikotarpio pradžios likutis
1.535
Sėkmės mokesčio padidėjimas
730
Kaupiamo valdymo mokesčio dalies padidėjimas
74
Laikotarpio pabaigos likutis
2.339
10. Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
2021 m.
gruodžio 31 d.
2020 m.
gruodžio 31 d.
Finansiniai įsipareigojimai
Valdymo mokestis
165
124
Audito sąnaudų sukaupimas
10
10
Mokėtinos sumos depozitoriumui
10
9
Mokėtina suma tiekėjams
2
1
Kitų trumpalaikių įsipareigojimų iš viso
187
144
11. Grynųjų aktyvų vertė (TFAS neapibrėžtas rodiklis)
2021 m.
gruodžio 31 d.
2020 m.
gruodžio 31 d.
Grynųjų aktyvų vertė, viso, EUR
36,125,378
33.725.239
Grynųjų aktyvų vertė vienai akcijai, EUR
2.9936
2,7700
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
24
12. Dividendų ir palūkanų pajamos
Per 2021 ir 2020 m. Bendrovė nepaskelbė dividendų.
Per 2021 m. Bendrovė gavo 1.415 tūkstančių eurų dividendų (2020 m. – 39 tūkstančius eurų)
2021 m.
2020 m.
Palūkanų pajamos
25
150
Dividendų pajamos
1.415
-
Iš viso
1.440
150
13. Kitos sąnaudos
2021 m.
2020 m.
Depozitoriumo paslaugos
40
34
Profesinės paslaugos
37
39
Biržos paslaugų ir vertybinių popierių paslaugos
24
23
Audito paslaugos
13
12
Kitos sąnaudos
11
9
Iš viso
125
117
14. Pelno mokestis
2017 m. vadovaujantis Lietuvos Respublikos pelno mokesčio įstatymo nuostatomis, pagal Lietuvos kolektyvinio investavimo
subjektų įstatymą veikiančių uždarųjų investicinių bendrovių investicinės pajamos nėra apmokestinamos pelno mokesčiu. Nuo
2018 m. sausio 1 d. visos kolektyvinio investavimo subjektų pajamos nėra apmokestinamos pelno mokesčiu.
15. Pelnas, tenkantis vienai akcijai
Paprastasis pelnas, tenkantis vienai akcijai, apskaičiuojamas dalijant patronuojančios įmonės akcininkams priskiriamą grynąjį
metų pelną iš per metus išleistų paprastųjų akcijų svertinio vidurkio. 2021 m. išleistų akcijų svertinis vidurkis:
Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2021 m.
Akcijų skaičius
(tūkst.)
Nominali vertė
(eurais)
Išleistos/365
(dienos)
Svertinis vidurkis
(tūkst.)
2020 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos
12.175
0,29
365/365
12.175
2021 m. lapkričio 11d. įsigytos savo akcijos
(108)
0,29
314/365
(15)
2021 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos
12.067
0,29
-
12,160
Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2020 m.
Akcijų skaičius
(tūkst.)
Nominali vertė
(eurais)
Išleistos/365
(dienos)
Svertinis vidurkis
(tūkst.)
2020 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos
12.175
0,29
365/365
12.175
Vienai akcijai tenkančiam paprastajam pelnui apskaičiuoti naudoti tokie pelno ir akcijų duomenys:
2021 m.
2020 m.
Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. eurų)
2.621
4.767
Išleistų paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.)
12.160
12.175
Paprastasis pelnas (nuostoliai), tenkantys vienai akcijai (eurų)
0,22
0,39
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
25
16. Susijusių šalių sandoriai
Susijusiomis šalimis laikomos Bendrovės tiesiogiai ir netiesiogiai valdomos įmonės (4 pastaba) ir valdymo įmonė.
Bendrovės sandoriai su kitomis susijusiomis šalimis per 2021 metus ir susiję likučiai 2021 m. gruodžio 31 d.:
Bendrovė
Pajamos iš
susijusių šalių
Sąnaudos iš sandorių
su susijusiomis šalimis
Gautinos sumos iš
susijusių šalių
Mokėtinos sumos
susijusioms šalims
UTIB „INVL Technology“ portfelio
bendrovės
Obligacijos
-
-
-
-
Obligacijų palūkanos
7
-
-
-
Paskolos
-
-
1.175
-
Paskolų palūkanos
18
-
14
-
Valdymo bendrovė UAB „INVL
Asset Management“
Sėkmės mokestis
-
804
-
804
Valdymo mokestis
-
603
-
165
Kitos sumos
-
-
-
-
25
1.407
560
969
Bendrovės sandoriai su kitomis susijusiomis šalimis per 2020 metus ir susiję likučiai 2020 m. gruodžio 31 d.:
Bendrovė
Pajamos iš
susijusių šalių
Sąnaudos iš
sandorių su
susijusiomis šalimis
Gautinos sumos iš
susijusių šalių
Mokėtinos sumos
susijusioms šalims
UTIB „INVL Technology“
portfelio bendrovės
Obligacijos
-
-
405
-
Obligacijų palūkanos
90
-
3
-
Paskolos
-
-
150
-
Paskolų palūkanos
60
-
1
-
Valdymo bendrovė UAB
„INVL Asset Management“
Sėkmės mokestis
-
1.535
-
1.535
Valdymo mokestis
-
471
-
124
Kitos sumos
-
-
1
-
150
2.006
560
1.659
Dukterinėms įmonėms suteiktų paskolų ir obligacijų pokyčiai:
2021
2020
Likutis sausio 1 d.
559
1.728
Priskaičiuotos palūkanos
25
150
Įsigytos obligacijos
(405)
(470)
Gautos palūkanos
(15)
(184)
Suteiktos paskolos
1.675
445
Grąžintos paskolos
(650)
(1.110)
Likutis gruodžio 31 d.
1.189
559
Visiems sandoriams su susijusiomis šalimis taikomos tos pačios sąlygos, kurios taikomos ir trečiosioms šalims.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
26
17. Informacija pagal segmentus
Bendrovė nustatė veiklos segmentus, vadovaudamasi teikiama informacija Valdymo įmonės Investiciniam komitetui, atsakingam
už investavimo strateginių sprendimų priėmimą.
Investicinis komitetas yra atsakingas už visą Bendrovės investicijų portfelį ir laiko, kad verslas yra vienas veiklos segmentas.
Investicinio komiteto sprendimai, susiję su turto paskirstymu, yra pagrįsti vieninga investavimo strategija ir Bendrovės veiklos
rezultatai yra vertinami bendrai.
Vidinės ataskaitos, teikiamos vadovybei, apie Bendrovės turtą, įsipareigojimus ir veiklos rezultatus yra rengiamos taikant
vieningus pripažinimo ir įvertinimo principus, nustatytus TFAS.
Bendrovės buveinė yra Lietuvoje. Bendrovės dividendų pajamos yra atskleistos 12 pastaboje. Bendrovė neturi reikšmingo
ilgalaikio turto.
18. Finansinės priemonės pagal kategorijas
Bendrovės turtą, apskaitomą tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu arba nuostoliais, sudarė turtas, pagal vertinimą
priklausantis 3 tikrosios vertės lygiui. Bendrovė neturi jokių 1 ir 2 tikrosios vertės lygio priemonių.
Finansiniai
įsipareigojimai,
vertinami amortizuota
savikaina
Turtas, vertinamas
tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami
pelne arba nuostoliuose
Iš viso
2021 m. gruodžio 31 d.
Turtas finansinės būklės ataskaitoje
Finansinis turtas, apskaitomos tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami pelne ar nuostoliuose
-
35.365
35.365
Kitos gautinos sumos
-
-
-
Obligacijos
-
-
-
Paskolos
1.189
-
1.189
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
2.097
-
2.097
Iš viso
3.286
35.365
38.651
Finansiniai
įsipareigojimai,
vertinami amortizuota
savikaina
Turtas, vertinamas
tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami
pelne arba nuostoliuose
Iš viso
2020 m. gruodžio 31 d.
Turtas finansinės būklės ataskaitoje
Finansinis turtas, apskaitomos tikrąja verte, kurios
pasikeitimai pripažįstami pelne ar nuostoliuose
-
32.652
32.652
Kitos gautinos sumos
2
-
-
Obligacijos
408
-
408
Paskolos
151
-
151
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
2.191
-
2.191
Iš viso
2.752
32.652
35.402
Finansiniai įsipareigojimai, vertinami
amortizuota savikaina
2021 m. gruodžio 31 d.
Įsipareigojimai finansinės būklės ataskaitoje
Skolos tiekėjams
2
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai, išskyrus mokesčius ir išmokas darbuotojams
185
Iš viso
187
Finansiniai įsipareigojimai, vertinami
amortizuota savikaina
2020 m. gruodžio 31 d.
Įsipareigojimai finansinės būklės ataskaitoje
Skolos tiekėjams
1
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai, išskyrus mokesčius ir išmokas darbuotojams
143
Iš viso
144
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
27
19. Finansinis rizikos valdymas
19.1 Finansinės rizikos veiksniai
Vykdydama rizikos valdymą, Bendrovė pagrindinį dėmesį skiria finansinei (kredito, likvidumo, rinkos, užsienio valiutos ir
palūkanų normos), veiklos ir teisinei rizikoms. Pagrindinis finansinės rizikos valdymo tikslas yra nustatyti rizikos ribas ir vėliau
užtikrinti, kad rizikos mastas šių ribų neviršytų. Vykdant veiklos ir teisinės rizikos valdymą, siekiama užtikrinti tinkamą vidaus
taisyklių funkcionavimą tam, kad veiklos ir teisinė rizikos būtų sumažintos.
Bendrovės finansinius įsipareigojimus sudarė kiti trumpalaikiai įsipareigojimai. Bendrovė turi įvairaus finansinio turto, tačiau
pagrindinę dalį Bendrovės finansinio turto sudarė finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami
pelnu ar nuostoliais, susidedantis iš investicijų į nekonsoliduojamas portfelio įmones bei pinigai ir pinigų ekvivalentai.
Bendrovė yra valdoma taip, kad pagrindinės jos investicijos veiktų nepriklausomai viena nuo kitos. Taip yra diversifikuojama
veiklos rizika ir sudaromos sąlygos parduoti bet kurį valdomą verslą, nesukuriant rizikos Bendrovei.
Bendrovės veiklos tikslas yra uždirbti vidutinio laikotarpio ir ilgalaikę grąžą iš investicijų į kruopščiai atrinktas nelistinguojamas
privačias įmones, veikiančias informacinių technologijų sektoriuje.
Pagrindinės iš finansinių priemonių kylančios rizikos yra rinkos rizika (įskaitant užsienio valiutos riziką, pinigų srautų ir tikrosios
vertės palūkanų normos riziką, kainos riziką), likvidumo rizika, palūkanų normų ir kredito rizika. Rizikos yra įvardintos ir aprašytos
žemiau.
Rinkos rizika
Užsienio valiutos rizika
Bendrovė neturėjo reikšmingų likučių ir nesudarė reikšmingų sandorių kita nei euras valiuta, todėl nesusidūrė su reikšminga
valiutų kursų rizika.
Palūkanų normų rizika
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovė obligacijų neturėjo ir turėjo paskolų, kurių bendra suma 1,175 tūkt. Eurų. Paskolų palūkanų
norma yra 6,1% ir yra apskaičiuojama kiekvieno mėnesio paskutinę dieną. Kadangi obligacijų ir paskolų palūkanų normos yra
fiksuotos ir obligacijos apskaitomos amortizuota savikaina, Bendrovė neturėjo palūkanų normos rizikos, susijusios su įsigytomis
obligacijomis ir suteiktomis paskolomis.
2020 m. gruodžio 31 d. Bendrovė turėjo obligacijų, kurių bendra suma buvo 405 tūkst. Eurų, ir paskolų, kurių bendra suma buvo
150 tūkt. Eurų. Obligacijų ir paskolų palūkanų norma yra tarp 10,5 – 12% ir yra apskaičiuojama kiekvieno mėnesio paskutinę
dieną. Kadangi obligacijų ir paskolų palūkanų normos yra fiksuotos ir obligacijos apskaitomos amortizuota savikaina, Bendrovė
neturėjo palūkanų normos rizikos, susijusios su įsigytomis obligacijomis ir suteiktomis paskolomis.
TPN reforma neturėjo įtakos Bendrovei, nes visos suteiktoms paskoloms nėra susietos su EURIBOR. Dėl šios priežasties
nebuvo poreikio pereiti prie alternatyvių lyginamųjų palūkanų normų. EURIBOR nustatymo būdo pasikeitimas (t. y. perėjimas
nuo kotiruojamomis kainomis pagrįstos metodologijos prie sandoriais pagrįstos metodologijos) neturėjo įtakos taikomoms
palūkanų normoms, kadangi visoms su EURIBOR susietoms paskoloms 3 mėn. EURIBOR nustatyta 0% apatinė palūkanų
normos riba. Iki ir po EURIBOR nustatymo būdo pasikeitimo EURIBOR buvo neigiama, dėl to palūkanų normai apskaičiuoti buvo
taikoma 0% apatinė palūkanų normos riba, todėl šie pokyčiai neturėjo jokios įtakos nei pačiai palūkanų normai, nei būsimiems
pinigų srautams.
Kainos rizika
Bendrovės investicijos yra jautrios kainų pasikeitimo rizikai, kylančiai iš neapibrėžtumo dėl būsimosios investicijų į
nelistinguojamas įmones vertės. Siekdama valdyti kainos riziką, Bendrovė ne rečiau kaip kas ketvirtį peržiūri portfelio įmonių
veiklos rezultatus ir palaiko nuolatinį ryšį su portfelio įmonių vadovybėmis verslo plėtros ir einamosios veiklos klausimais.
Informacinių technologijų verslas bei su informacinėmis technologijomis susijusi rinka itin greitai keičiasi. Todėl egzistuoja rizika,
kad dėl nenumatytų rinkos pokyčių gali sumažėti Bendrovės investicijų vertė ar Bendrovės investavimo objektų investicinė grąža.
Bendrovės turimų investicijų realizavimo kaina gali būti didesnė arba mažesnė nei turto vertintojo nustatyta turto vertė. Plačiau
4 pastaboje.
Kainos rizikai jautrios Bendrovės investicijos tikrąja verte 2021 m. gruodžio 31 d. buvo 35.365 tūkst. eurų (2020 m. gruodžio
31 d. buvo 32.652 tūkst. eurų).
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
28
19. Finansinis rizikos valdymas (tęsinys)
19.1 Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys)
Likvidumo rizika
Bendrovės politika yra palaikyti pakankamą grynųjų pinigų ir grynųjų pinigų ekvivalentų kiekį arba užsitikrinti finansavimą
atitinkamų kredito priemonių pagalba, siekiant įvykdyti savo strateginiuose planuose numatytus įsipareigojimus.
Bendrovės likvidumo riziką prižiūri valdymo įmonė. Likvidumo rizikos valdymas yra padalintas į ilgalaikį ir trumpalaikį rizikos
valdymą.
Trumpalaikio likvidumo rizikos valdymo tikslas yra reguliuoti kasdienį lėšų poreikį. Kiekviena portfelio įmonė savarankiškai
planuoja savo vidinius pinigų srautus. Bendrovės trumpalaikis likvidumas yra kontroliuojamas kas mėnesį tikrinant likvidumo
būklę Bendrovėje.
Ilgalaikio likvidumo rizika yra kontroliuojama, analizuojant tikėtinus būsimus piniginius srautus atsižvelgiant į galimus finansavimo
šaltinius. Prieš patvirtinant naują Bendrovės investavimo projektą įvertinamos galimybės pritraukti reikiamas lėšas.
Vadovaudamasi kas mėnesį pateikiamomis ataskaitomis Bendrovė numato pinigines pajamas ir sąnaudas būsimam vienų metų
laikotarpiui, kas suteikia galimybę efektyviai planuoti Bendrovės finansavimą.
Bendrovės likvidumo rodiklis (visas trumpalaikis turtas, / visi trumpalaikiai įsipareigojimai) 2021 m. gruodžio 31 d. buvo apie
11,21 (2020 m. gruodžio 31 d. – 19,11 ).
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovėje trumpalaikis turtas buvo didesnis nei trumpalaikiai įsipareigojimai 1.910 tūkst. eurų.
Bendrovės vadovybė, prognozuodama Bendrovės pinigų srautus už 2022 m., mano, kad Bendrovei pakaks piniginių lėšų
įsipareigojimams, kurių terminas baigiasi 2022 m., įvykdyti.
Bendrovės finansinius įsipareigojimus pagal nediskontuotus sutartinius mokėjimus sudarė:
Iki 3 mėnesių
Nuo 4 iki 12
mėnesių
Nuo 2 iki 5
metų
Po 5 metų
Iš viso
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
187
-
2.339
-
2.526
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
187
-
2.339
-
2.526
Iki 3 mėnesių
Nuo 4 iki 12
mėnesių
Nuo 2 iki 5
metų
Po 5 metų
Iš viso
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
144
-
-
1.535
1.679
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
144
-
-
1.535
1.679
Bendrovė neturi likvidumo problemų ir neturi pagrindo manyti, kad jų iškils artimiausioje ateityje.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
29
19. Finansinis rizikos valdymas (tęsinys)
19.1 Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys)
Koncentracijos rizika
Diversifikuodama investicijas ir valdydama riziką Bendrovė siekia sumažinti riziką ir užkirsti kelią galimam investicijų vertės
sumažėjimui bei sukurti vertę parinkdama investavimo objektus bei pasinaudodama kitų rinkos dalyvių patirtimi.
Bendrovė valdo investicinių priemonių portfelį laikantis šių pagrindinių diversifikavimo principų:
- innvestuodama į Operacines įmones, kurios yra registruotos ar vykdo veiklą Europos Sąjungos (Europos ekonominės
erdvės) valstybėse narėse, Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos (EBPO) valstybėse narėse bei
Izraelyje.
- ne mažiau kaip 70 proc. Grynųjų aktyvų vertės tiesiogiai ar naudojantis SPV investuoja į Operacinių įmonių akcijų
paketus, leidžiančius Operacines įmones kontroliuoti arba daryti joms reikšmingą įtaką.
- ne daugiau kaip 30 proc. Grynųjų aktyvų vertės gali būti investuojama į vienos steigiamos naujos įmonės perleidžiamus
vertybinius popierius ar Pinigų rinkos priemones ir (arba) veikiančios įmonės išleistus perleidžiamus vertybinius
popierius ar Pinigų rinkos priemones.
- ne daugiau kaip 30 proc. Grynųjų aktyvų vertės gali būti investuojama į:
o indėlius ne ilgesniam nei 12 mėnesių terminui, kuriuos pareikalavus galima atsiimti kredito įstaigoje, kurios
buveinė yra Europos Sąjungos valstybėje narėje arba kitoje valstybėje, kurioje riziką ribojanti priežiūra yra ne
mažiau griežta negu nustatyta Europos Sąjungoje.
o Išvestines finansines priemones, kurios yra įtrauktos į prekybą daugiašalėje prekybos sistemoje, tačiau nėra
įtrauktos į prekybą reguliuojamose rinkose ir kuriose kita šalis sandoriuose, sudarytuose už šių rinkų ribų,
atitinka Priežiūros institucijos nustatytus kriterijus ir jai yra taikoma riziką ribojanti priežiūra ir kurias kiekvieną
dieną galima patikrinti, patikimai ir tiksliai įvertinti ir bet kuriuo metu parduoti ar kitaip atlyginamai realizuoti jų
tikrąja verte.
Įsteigus Bendrovę jos investicijų portfelis 4 metus nuo dienos, kai Priežiūros institucija išdavė leidimą patvirtinti jos steigimo
dokumentus ir pasirinkti Depozitoriumą, gali neatitikti nustatytų diversifikavimo reikalavimų. Jei praėjus nurodytam terminui
investavimo reikalavimai yra pažeidžiami dėl priežasčių, nepriklausančių nuo Valdymo įmonės, toks neatitikimas turi būti
pašalinta kuo greičiau, bet ne vėliau kaip per 1 metus nuo dienos, kurią Valdymo įmonė sužinojo apie šią situaciją.
Jeigu diversifikavimo reikalavimų nesilaikoma dėl nuo valdymo įmonės nepriklausančių priežasčių, reikalavimas turi būti atkurtas
per 1 metus. Išskirtiniais atvejais terminas gali būti ilgesnis, jeigu apie tai tinkamai informuojama priežiūros institucija. 2021 m.
Liepos mėnesį priežiūros institucija (Lietuvos Bankas) šį terminą pratęsė iki 2024 m.
Kredito rizika
Kredito rizika kyla dėl pinigų ir jų ekvivalentų, taip pat dėl nesumokėtų prekybos ir kitų gautinų sumų bei negrąžintų suteiktų
paskolų.
Iš prekybos ir kitų gautinų sumų, kurių terminas nėra praėjęs bei joms nėra nustatytas vertės sumažėjimas, finansinių ataskaitų
sudarymo dieną nėra jokių požymių, jog skolininkai neįvykdys savo įsipareigojimų, nes gautinų sumų likučiai yra nuolat
peržiūrimi. Reikšmingų sandorių, kurie vykdomi ne toje šalyje, kurioje veikia atitinkamas vienetas, Bendrovė neturi. Bendrovės
visos gautinos sumos yra iš portfelio įmonių, kurių atsiskaitymo galimybes valdo pati Bendrovė.
Kredito riziką dėl kito Bendrovės finansinio turto, kurį sudaro pinigai ir pinigų ekvivalentai, Bendrovė patiria dėl prekybos partnerių
įsipareigojimų nesilaikymo. Maksimali kredito rizikos suma lygi apskaitinei šių priemonių vertei ir ji buvo lygi:
Nereitinguojamas turtas
2021 m. gruodžio 31 d.
2020 m. gruodžio 31 d.
Gautini dividendai ir kitos gautinos sumos
-
2
Obligacijos
-
408
Paskolos
1,189
151
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
2,097
2.191
Trumpalaikio turto iš viso
3,286
2.752
Bendrovė naudojasi tik tų bankų ir finansinių institucijų paslaugomis, kurios pačios ar jų kontroliuojančios finansinės institucijos
turi aukštą kredito reitingą, nustatytą nepriklausomos reitingavimo agentūros. 2021 m. gruodžio 31 d. ir 2020 m. gruodžio 31 d.
Bendrovė didžiąją dalį savo lėšų laikė finansų institucijose, kurios pačios nėra gavusios atskirų reitingų, tačiau jų
kontroliuojančios finansinės institucijos turėjo Moody‘s Prime-1 reitingą.
UTIB „INVL TECHNOLOGY“
2021 M. FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
1.1
30
19. Finansinis rizikos valdymas (tęsinys)
19.2 Tikrosios vertės vertinimai
Investicijų tikroji vertė yra kaina, kuri būtų gauta parduodant turtą ar sumokama perleidžiant įsipareigojimą tarp rinkos dalyvių
nepriverstinio sandorio metu vertinimo dieną. Bendrovė apskaito investicijas į portfelio įmones tikrąja verte, kaip detaliau
aprašyta 4 pastaboje.
Pagrindinės Bendrovės finansinės priemonės, kurios nėra apskaitomos tikrąja verte Bendrovės finansinės būklės ataskaitoje,
yra pinigai ir pinigų ekvivalentai, prekybos ir kitos gautinos sumos, paskolos, suteiktos portfelio įmonėms, įsigytos obligacijos,
prekybos ir kitos mokėtinos sumos.
Apskaitinė pinigų ir pinigų ekvivalentų, suteiktų paskolų, įsigytų obligacijų, prekybos ir kitų gautinų sumų bei prekybos ir kitų
mokėtinų sumų vertė 2021m ir 2020 m. gruodžio 31 d. buvo artima jų tikrajai vertei, kadangi šios sumos yra trumpalaikės ir
diskontavimo įtaka yra nereikšminga.
19.3 Kapitalo valdymas
Pagrindinis kapitalo valdymo tikslas yra garantuoti, kad Bendrovė išlaikytų gerą mokumą ir tenkintų atitinkamus kapitalo rodiklius,
siekdama palaikyti savo verslą ir maksimizuoti akcininkams teikiamą naudą. Bendrovė valdo savo kapitalą prižiūrėdama
kiekvienos atskiros portfelio įmonės veiklą, siekdama, kad kapitalas būtų pakankamas užtikrinti įmonės veiklą. Įmonių vadovybė
kontroliuoja, kad įmonės atitiktų teisės aktuose ir paskolų sutartyse nustatytus kapitalo reikalavimus bei teiktų informaciją
Bendrovės vadovybei.
Bendrovės kapitalas apima įstatinį kapitalą, akcijų priedus, rezervus ir nepaskirstytąjį pelną. Bendrovė valdo savo kapitalo
struktūrą ir keičia ją, atsižvelgdama į ekonominių sąlygų pokyčius ir savo veiklos specifinę riziką. Siekdama palaikyti arba pakeisti
kapitalo struktūrą, Bendrovė gali siūlyti akcininkams išleisti naują akcijų emisiją, sumažinti įstatinį kapitalą, išmokėti arba
neišmokėti dividendus.
Per 2021 m. nebuvo padaryta jokių kapitalo valdymo tikslų, politikos ar proceso pakeitimų.
Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas reikalauja, kad Bendrovės nuosavas kapitalas nesudarytų mažiau negu 50 %
jos įstatinio kapitalo.
20. COVID-19 įtaka
Bendrovė nepatyrė reikšmingos įtakos dėl COVID-19 viruso sukeltos pandemijos. Dėl Lietuvoje nuo 2020 m. kovo 16 d. iki 2020
m birželio 16 d. buvusio paskelbto visuotinio karantino ir nuo 2020 m. lapkričio 7 d. iki 2021 liepos 30 d. paskelbto visuotinio
karantino, Bendrovės veikla nesutriko, nes Bendrovė ir jos valdomos įmonės visas operacijas gali atlikti dirbdama nuotoliniu
būdu. Bendrovė neprašė ir negavo jokios paramos dėl COVID-19 viruso, nes tai nebuvo aktualu atsižvelgiant į Bendrovės veiklą.
21. Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio
2022 m. sausio 6 d. Bendrovė perdavė dalį savo akcijų – 210 vnt. - Bendrovės dukterinių įmonių darbuotojams.
2022 m. sausio 14 d. Bendrovė gavo pranešimą apie balsavimo teisių įgijimą ir perleidimą. AB „Invalda INVL“, valdanti
15,39 proc. Bendrovės įstatinio kapitalo, perleido Bendrovės akcijas savo dukterinei įmonei „INVL Life“ UAB. „INVL Life“ UAB
tiesiogiai valdo 15,39 proc. išleistų akcijų, AB „Invalda INVL“ tiesiogiai valdo nulį ir netiesiogiai – 15,39 proc. Bendrovės akcijų.
2022 m. kovo 4 d. Bendrovė perdavė dalį savo akcijų – 116 vnt. - Bendrovės dukterinių įmonių darbuotojams.
SPECIALIOSIOS UŽDAROJO TIPO PRIVATAUS KAPITALO INVESTICINĖS BENDROVĖS
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
SPECIALIOSIOS UŽDAROJO TIPO PRIVATAUS KAPITALO INVESTICINĖS BENDROVĖS
INVL TECHNOLOGY
32
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
TURINYS
I. BENDRA INFORMACIJA .............................................................................................................................................. 34
1. Ataskaitinis laikotarpis, už kurį parengtas pranešimas ...................................................................................................... 34
2. Pagrindiniai duomenys apie Emitentą ir jo įmonių grupę ................................................................................................... 34
II. INFORMACIJA APIE EMITENTO IR GRUPĖS VEIKLĄ ....................................................................................................... 38
3. „INVL Technology“ pagrindiniai finansiniai rodikliai .......................................................................................................... 38
4. Svarbūs Emitento įvykiai, jų poveikis finansinėms ataskaitoms ......................................................................................... 41
5. Svarbūs grupės įvykiai, jų poveikis finansinėms ataskaitoms ............................................................................................ 43
6. Emitento ir įmonių grupės praėjusių metų įvertinimas ...................................................................................................... 61
III. INFORMACIJA APIE VERTYBINIUS POPIERIUS ............................................................................................................. 62
7. Emitento įstatų pakeitimo tvarka ................................................................................................................................... 62
8. Įstatinio kapitalo struktūra ........................................................................................................................................... 62
9. Prekyba Emitento vertybiniais popieriais bei reikšminga finansine investicija laikomais vertybiniais popieriais reguliuojamose
rinkose .......................................................................................................................................................................... 62
10. Dividendai ................................................................................................................................................................ 65
11. Akcininkai ................................................................................................................................................................. 66
IV. EMITENTO VALDYMO ORGANAI ................................................................................................................................ 69
12. Struktūra, organų įgaliojimai, organų narių paskyrimų ir pakeitimų tvarka........................................................................ 69
13. Informacija apie Valdymo įmonės valdybos narius, generalinį direktorių Investicinio komiteto narius, bei Bendrovės Stebėtojų
tarybos narius ................................................................................................................................................................ 72
14. Informacija apie Bendrovės audito komitetą ................................................................................................................. 78
15. Informacija apie Emitento priskaičiuotas pinigų sumas, kitą perleistą turtą ir suteiktas garantijas valdybos nariams ir buhalterinės
apskaitos paslaugas teikiančiai įmonei ............................................................................................................................... 80
16. Nuorodos ir papildomi paaiškinimai apie Bendrovės metinėse finansinėse ataskaitose pateiktus duomenis ............................ 81
17. Priklausymas asociacijoms .......................................................................................................................................... 81
18. Emitento sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais ......................................................................... 81
19. Informacija apie Emitento filialus ir atstovybes .............................................................................................................. 81
20. Informacija apie Bendrovės ir jos organų narių, sudarytų komitetų narių ar darbuotojų susitarimus, kuriuose numatyta
kompensacija, jei jie atsistatydintų arba būtų atleisti be pragrįstos priežasties arba jei jų darbas baigtųsi dėl emitento kontrolės
pasikeitimo .................................................................................................................................................................... 81
21. Pagrindiniai privalumai bei rizikos ir netikėtumai ........................................................................................................... 81
22. Informacija apie finansinės rizikos valdymo tikslus ........................................................................................................ 86
23. Per ataskaitinį laikotarpį padarytų pagrindinių investicijų apibūdinimas ............................................................................ 86
24. Informacija apie reikšmingus susitarimus, kurių šalis yra Emitentas ir kurie įsigaliotų, pasikeistų ar nutrūktų pasikeitus emitento
kontrolei ........................................................................................................................................................................ 86
25. Informacija apie susijusių šalių sandorius ..................................................................................................................... 86
26. Informacija apie per ataskaitinį laikotarpį Emitento vardu sudarytus žalingus sandorius ..................................................... 87
27. Emitento ir įmonių grupės nefinansinių veiklos rezultatų analizė, su socialine atsakomybe, aplinkos ir personalo klausimais susijusi
informacija ..................................................................................................................................................................... 87
28. Duomenys apie viešai skelbtą informaciją ..................................................................................................................... 88
29. Informacija apie audito įmonę ..................................................................................................................................... 93
1 PRIEDAS. INFORMACIJA APIE GRUPĖS ĮMONES, JŲ KONTAKTINIAI DUOMENYS................................................................. 94
2 PRIEDAS. INFORMACIJA APIE TAI, KAIP LAIKOMASI BENDROVIŲ VALDYSENOS KODEKSO ................................................. 96
3 PRIEDAS. BENDROVĖS VALDYMO ATASKAITA ............................................................................................................. 109
4 PRIEDAS. BENDROVĖS VEIKLOS IR FINANSINIŲ RODIKLIŲ FORMULĖS BEI APIBRĖŽIMAI ................................................ 112
5 PRIEDAS. BENDROVĖS ATLYGIO ATASKAITA ............................................................................................................... 114
33
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
UTIB „INVL TECHNOLOGY“ VADOVAUJANČIO PARTNERIO KOMENTARAS
„INVL Technology“ grynasis pelnas 2021 m.
– 2,621 mln. Eur.
Pastaraisiais metais IT pasaulyje netrūko pokyčių – koronaviruso pandemija atnešė išaugusį susidomėjimą skaitmenizacija ir
greitais technologiniais sprendimais, o šių metų karo veiksmai Ukrainoje – rinkų susirūpinimą kibernetiniu saugumu, IT atsparumu
bei tęstinumu.
Dirbame šiose srityse, tad siekiame prisidėti prie verslo ir viešojo sektoriaus augimo moderniais bei efektyviais sprendimais, kurie
leistų sustiprinti ir mūsų valdomus verslus.
Tai didina ir „INVL Technology“ verslų vertę, o šis tikslas, 2021 m. liepą pasibaigus „INVL Technology“ investavimo laikotarpiui,
nuo šiol mums bus vienas svarbiausių.
Investicinio laikotarpio metu pasiektus rezultatus rodo „INVL Technology“ nuosavo kapitalo vertė akcijai.
Nuo 2016 m. liepos 14 d., kai pradėjome veikti kaip uždaro tipo investicinė bendrovė, iki 2021 m. pabaigos, įvertinus ir savų akcijų
supirkimą, šis rodiklis augo nuo 1,96 iki 2,99 euro akcijai arba 52,46 proc.
Nuosavo kapitalo vertės akcijai metinio augimo koeficientas (angl. CAGR, compound annual growth rate) šiuo laikotarpiu buvo 8,01
proc.
Pastarieji metai taip pat leido didinti valdomo turto vertę. „INVL Technology“ nuosavas kapitalas 2021 m. pabaigoje pasiekė 36,125
mln. eurų ir per metus padidėjo 7,1 proc. Nuosavo kapitalo vertė akcijai 2021 m. pabaigoje buvo 2,9936 euro ir, įvertinus savų
akcijų supirkimą, per metus išaugo 8,1 proc. Per praėjusius metus „INVL Technology“ gavo 2,6 mln. eurų grynojo pelno, o 2020
metais šis rodiklis siekė 4,8 mln. eurų.
Įtakos pasiektiems rezultatams turėjo kibernetinio saugumo bendrovės „NRD Cyber Security“ augimas, teigiamų rezultatų pasiekusi
programavimo bei IT infrastruktūros paslaugų grupė „Novian“. Visgi iššūkių kėlė sumažėjusi IT paslaugų paklausa atokesnėse
pasaulio rinkose ir JAV dolerio kursas, taip pat išaugęs IT specialistų poreikis bei su darbo užmokesčiu susiję kaštai.
Trimis – kibernetinės saugos, programavimo ir IT infrastruktūros bei verslo klimato gerinimo ir e. valdymo – kryptimis veikiančių
valdomų įmonių neaudituotos agreguotos pajamos per 2021 m. siekė 40,3 mln. eurų ir palyginamuoju laikotarpiu didėjo 10 proc.
Valdomų įmonių uždirbtas bendrasis pelnas, lyginant su tuo pačiu laikotarpiu, augo 16,8 proc. ir 2021 m. pasiekė 11,98 mln. eurų.
Įmonių veiklos sąnaudoms padidėjus daugiau, agreguota EBITDA mažėjo 1,3 proc. iki 2,93 mln. eurų.
Kazimieras Tonkūnas
„INVL Technology“
vadovaujantis partneris
34
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
I. BENDRA INFORMACIJA
1. Ataskaitinis laikotarpis, už kurį parengtas pranešimas
Pranešimas apima specialiosios uždarojo tipo privataus kapitalo investicinės bendrovės „INVL Technology“ (toliau – Bendrovė /
„INVL Technology“ / Emitentas) finansinį laikotarpį nuo 2021 m. sausio 1 d. iki 2021 m. gruodžio 31 d. Į pranešimą taip pat yra
įtraukti svarbūs Bendrovės ir jos grupės įvykiai, įvykę po ataskaitinio laikotarpio pabaigos. Pranešimas buvo peržiūrėtas auditorių.
2. Pagrindiniai duomenys apie Emitentą ir jo įmonių grupę
2.1. Informacija apie Emitentą
Pavadinimas
Specialioji uždarojo tipo privataus kapitalo investicinė bendrovė „INVL Technology“
Kodas
300893533
Registracijos adresas
Gynėjų g. 14, LT01109 Vilnius
Telefonas
(8 5) 279 0601
Elektroninis paštas
info@invltechnology.lt
Interneto tinklalapis
www.invltechnology.lt
LEI kodas
5299006UHD9X339RUR46
Teisinė forma
Akcinė bendrovė
Bendrovės tipas
Uždarojo tipo investicinė bendrovė
Įregistravimo vieta ir data
2007-06-27; Juridinių asmenų registras
Priežiūros institucijos pritarimo
kolektyvinio investavimo subjekto
sudarymo dokumentams data
2016-07-14
Bendrovės veiklos laikotarpis
Iki 2026-07-14 (+2 m.)
Registras, kuriame kaupiami ir
saugomi duomenys apie bendrovę
Juridinių asmenų registras
Valdymo įmonė
UAB „INVL Asset Management“, kodas 126263073, veiklos licencijos Nr. VĮK-005
Depozitoriumas
AB SEB bankas, kodas 112021238, banko licencijos Nr. 2
2.2. „INVL Technology“ filosofija, tikslai ir veiklos principai
„INVL Technology“ – specializuota investicijų į informacines technologijas bendrovė. Investuodama ir vystydama informacinių
technologijų bendroves, „INVL Technology“ tuo pačiu prisideda prie šalių, sektorių ir įmonių inovacijų bei visuomenės pažangos.
„INVL Technology“ yra valdoma bendrovės „INVL Asset Management“, kuri vadovaujasi atsakingo investavimo principais (angl.
Principles for responsible investment, PRI). 2006 m. sukurti ir Jungtinių tautų palaikomi PRI – tai pasaulinis tinklas, kuris siekia
įvertinti investicijų poveikį aplinkos, socialiniams bei valdymo veiksniams.
„INVL Technology“ strategija – investuoti į potencialo tapti globaliomis turinčias nacionalines informacinių technologijų bendroves
Europoje. Bendrovė siekia jas aktyviai vystyti ir paversti globaliomis, šiam tikslui išnaudodama valdomų bendrovių prieigą prie
rinkų ir intelektinį kapitalą.
„INVL Technology“ valdyme siekia sumažinti apribojimus valdomų įmonių vertės augimui – sumažinti įėjimo barjerus į kitas rinkas,
paspartinti produkto kūrimą, sutrumpinti mokymosi kreivę.
Bendrovė finansuoja, kontroliuoja ir remia nematerialaus turto atsakingą vystymą valdomose bendrovėse. Strategiškai svarbiu
finansinio turto vertės augimui laiko bendrovių produktus, Mokslinių Tyrimų ir Eksperimentinės Plėtros (MTEP) projektus, projektinę
patirtį, bendrovių žinias, patirtį greitai augančiose rinkose ir ryšius su klientais.
Intelektinis kapitalas yra valdomų bendrovių nuosavybė. Jo komercializavimas yra bendrovių transformacijos strategijos esminė
dalis.
Valdomos bendrovės turi veikti efektyviai ir augti greičiau nei sektorius. Jų bendradarbiavimas remiasi rinkos santykiais, tačiau
valdomos bendrovės turi pirmesnę prieigą prie vidaus bendrovių know how ir patirties nei išorinės.
35
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2.3. „INVL Technology“ portfelį sudarančios bendrovės
„INVL Technology“ veikia kaip į stambaus verslo ir valstybinius segmentus orientuotas IT įmonių klasteris. „INVL Technology“
portfelį sudarančios bendrovės skirstomos į pagrindines 3 funkcines grupes:
Verslo klimato gerinimo ir e. valdymo srityje veikiančios „NRD Companies“
bendrovės sujungia teisines, konsultacines ir technologines žinias, reikalingas efektyviam
viešojo sektoriaus ir ekonominių reformų įgyvendinimui. Grupės kompetencija – nacionalinių
registrų vystymas, skaitmeninio ir mobilaus parašo sprendimai, skaitmeninių platformų
finansų ir mažmeninės prekybos sektoriams, mokesčių surinkimui vystymas, informacijos
verslas, skaitmeninės licencijos, dokumentai ir kiti skaitmeninės ekonomikos infrastruktūros
sprendimai.
„NRD Companies“ grupę sudaro šios įmonės: „ETRONIKA“, „Norway Registers Development
AS“, „NRD Systems“, „NRD Rwanda“ ir „Infobank Uganda“.
Programavimo, kritinės IT infrastruktūros paslaugų grupės „Novian“ bendrovės
teikia skaitmeninės transformacijos kontekste aktualius programavimo, IT infrastruktūros,
skaitmeninimo, taip pat kompleksinius šių IT sričių sprendimus bei paslaugas.
Sujungusi jai priklausančių Baltijos bei Skandinavijos šalių įmonių pajėgas „Novian“ grupė
veikia kaip integratorius ir užtikrina klientams paslaugų paketą pagal jų poreikius.
„Novian“ grupę sudaro šios įmonės:
• UAB „Novian“;
• Technologijų sritis: UAB „Novian Technologies“ su antrine bendrove „Andmevara
Services OÜ“ ir jos antrine bendrove „Andmevara SLR“;
• Programavimo sritis: UAB „Novian Systems“ su antrine bendrove „Andmevara AS“,
UAB „Elsis PRO“.
• Žiniasklaidos stebėsenos bei skaitmeninimo paslaugų sritis: „Zissor AS“.
Kibernetinės saugos srityje veikiančios UAB NRD CS (NRD Cyber Security)
bendrovės teikia technologines kibernetinės gynybos konsultacijas, reagavimo į saugos
incidentus paslaugas bei steigia nacionalinius reagavimo į saugos incidentus padalinius
(CIRT/SOC). Pagrindiniai klientai – vyriausybės, teisėsaugos institucijos, nacionaliniai ryšių
reguliatoriai bei organizacijų saugos padaliniai.
Įmonės:
• UAB NRD CS;
• „NRD Bangladesh“.
Grupei taip pat priklauso užsakomųjų verslo procesų bendrovė UAB „FINtime“,
kuri teikia centralizuotas finansų valdymo, buhalterinės apskaitos paslaugas bei pagrindinio
„INVL Technology“ bendrovių biuro administravimo ir patalpų valdymo paslaugas.
36
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2.3.1. „INVL Technology“ portfelį sudarančių bendrovių struktūra
37
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2.3.2. „INVL Technology“ portfelį sudarančių bendrovių veiklos geografija
38
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
II. INFORMACIJA APIE EMITENTO IR GRUPĖS VEIKLĄ
3. „INVL Technology“ pagrindiniai finansiniai rodikliai
3.1. Grynųjų aktyvų vertė, tūkst. Eur
2019-12-31
2020-12-31
2021-12-31
GAV
28 958 136
33 725 239
36 125 378
GAV akcijai
2,3784
2,7700
2,9936
3.2. Pagrindiniai „INVL Technology“ finansiniai rodikliai, tūkst. Eur
2019 m. 12 mėn.
2020 m. 12 mėn.
2021 m. 12 mėn.
Finansinio turto tikrosios vertės pokytis
1 279
6 740
2 713
Dividendų, palūkanų ir kitos pajamos
185
150
1 440
Veiklos sąnaudos
(531)
(2 123)
1
(1 532)
2
Grynasis pelnas (nuostolis)
933
4 767
2 621
2019-12-31
2020-12-31
2021-12-31
Finansinio turto vertė
25 192
32 652
35 365
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
1 401
2 191
2 097
Obligacijos
920
408
-
Paskolos
808
151
1 189
Kitas turtas
39
2
-
TURTO IŠ VISO
29 080
35 404
38 651
Kiti įsipareigojimai
122
1 679
1
2 526
2
Nuosavas kapitalas
28 958
33 725
36 125
NUOSAVO KAPITALO IR
ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO
29 080
35 404
38 651
1
„INVL Technology“ 2020 m. apskaičiavo atidėjinį sėkmės ir sukauptam valdymo mokesčiui, kurie atitinkamai lygūs 1 075 tūkst. EUR ir 460 tūkst EUR.
2
„INVL Technology“ apskaičiavo atidėjinį sėkmės ir sukauptam valdymo mokesčiui, kurie 2021-12-31 atitinkamai lygūs 1 805 tūkst. EUR ir 534 tūkst EUR. Atidėjinių įtaka
2021 m. rezultatui atitinkamai buvo 730 tūkst. EUR ir 74 tūkst EUR.
Bendrovės nuosavas kapitalas 2021 m. gruodžio 31 d. siekė 36 125 mln. eurų arba 2,9936 euro akcijai (lyginant su 2,77 euro
akcijai 2020 m. pabaigoje). Bendrovės investicijos į valdomas įmones 2021 m. gruodžio mėnesio pabaigoje sudarė 35 365 mln.
eurų.
Bendrovės grynųjų aktyvų vertė 2021 m. gruodžio 31 d. yra 36 125 378 eurų arba 2,9936 euro akcijai.
Bendrovė investicijų į dukterines įmones nepriklausomą vertinimą atlieka rengiant metinę finansinę atskaitomybę. 2021 m.
gruodžio 31 d. vertinimas buvo atliktas UAB „Deloitte verslo konsultacijos“. Vadovybės vertinimu, tikroji investicijų vertė buvo
nustatyta teisingai, naudojant tinkamai parinktus ir investicijas teisingai atspindinčius įvesties duomenis ir rodiklius. Investicijų
tikroji vertė buvo nustatyta vadovaujantis Tarptautiniais vertinimo standartais, patvirtintais Tarptautinių vertinimo standartų
tarybos.
Tikroji vertė buvo pagrįsta remiantis diskontuotų pinigų srautų metodu, kuris buvo pasirinktas išorinio vertintojo kaip geriausiai
atspindintis įmonių vystymosi potencialą, išskyrus UAB „FinTime“, kurios vertei nustatyti buvo naudojamas grynųjų aktyvų vertės
metodas. Toks metodas parinktas atsižvelgiant į tai, kad ši bendrovė negeneruos reikšmingų laisvų pinigų srautų. Dėl riboto
palyginamųjų bendrovių ir sandorių skaičiaus pasirinkimo, trūkstamos patikimos rinkos informacijos ir riboto palyginamumo su
kitomis įmonėmis, palyginamųjų listinguojamų bendrovių ir palyginamųjų sandorių metodai buvo naudojami kaip papildoma analizė
ir vertinimo ataskaitoje buvo pateikti kaip pavyzdžiai.
39
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
3.3. Finansinis turtas, tūkst. Eur
Bendrovė
2020-12-31
2021-12-31
NRD Companies AS (apima „ETRONIKA“, „Norway Registers
Development AS“, „NRD Systems“, „NRD Rwanda“, „Infobank
Uganda“)
7 144
6 561
Novian (apima UAB „Novian Technologies“, UAB „Novian
Systems“, Andmevara Services OU, Andmevara AS, Andmevara
SRL, Zissor, UAB „Elsis PRO“)*
19 740
19 599
NRD CS (apima „NRD Bangladesh“)**
5 535
8 971
FinTime
233
234
Iš viso
32 652
35 365
*UAB „Elsis PRO“ įsigijimo sandoris baigtas 2021-10-22, per 2021 m. sumokėta dalis akcijų kainos, galutinė akcijų kaina bus nustatyta ir sumokėta pagal UAB „Elsis PRO“
audituotus 2021 m. finansinius rezultatus. Į pateiktą „Novian“ grupės 2021-12-31 vertę yra įskaičiuota planuojama galutinė mokėtina kaina už „Elsis PRO“ akcijas.
**„NRD Companies“ AS bendrovės „NRD Bangladesh” kontrolę perleido UAB NRD CS 2021 m., todėl „NRD Bangladesh” vertė 2020-12-31 įskaičiuota į „NRD Companies“ AS,
o 2021-12-31 į NRD CS.
3.4. Finansinio turto tikrosios vertės pokytis, tūkst. Eur
Laikotarpio pradžios likutis (2020-12-31)
32 652
Perkainojimas, eliminavus dividendų įtaką
4 128
Paskirti dividendai*
- 1 415
Laikotarpio pabaigos likutis (2021-12-31)
35 365
*2021 m. dividendus paskelbė ir išmokėjo UAB „Novian“ – 915 tūkst. eurų ir UAB NRD CS – 500 tūkst. eurų.
3.5. „INVL Technology“ valdomų įmonių finansiniai rodikliai
„INVL Technology“ valdomų įmonių agreguoti rodikliai, tūkst. Eur
*Į 2021 m. duomenis įtraukiami UAB „Elsis PRO“ metiniai rezultatai (pajamos 2 992 tūkst. EUR, EBITDA 298 tūkst. EUR).
**Nuo 2018 m. pakeista bendrojo pelno skaičiavimo metodika: į savikainą įskaičiuojant tiesiogines darbo užmokesčio sąnaudas. Iki 2018 m. informacija tokiu pjūviu nebuvo
kaupta, todėl dėl palyginamų duomenų neturėjimo 2017 m. duomenys nepateikiami.
***Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami.
****Grynasis pelnas (nuostoliai) pateikiamas eliminavus dividendų pajamas ir eliminavus vienkartinius bei netipinius atskirose bendrovių ataskaitose pripažintus investicijų į
dukterines bendroves nuvertėjimus.
40
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„INVL Technology“ pajamos pagal šalis, tūkst. Eur
2021 m. „INVL Technology“ valdomos įmonės vystė veiklą daugiau nei 58 pasaulio valstybėse. Iš veiklos užsienio šalyse
sugeneruota 36 proc. pajamų, o pajamos iš veiklos Lietuvoje siekė 64 proc. 2021 m. „INVL Technology“ įmonės plėtojo veiklą
tokiose naujose valstybėse kaip Kataras, Palestina, Belizas ir kt. Be to, išplėsta veiklos geografija Europos Sąjungos šalyse, o tai
lėmė 2021 m. įsigytos UAB „Elsis PRO“ veiklos geografija.
3.6. „INVL Technology“ veiklą apibūdinantys rodikliai 2019-2021 m.
2019
2020
2021
Akcijos buhalterinė vertė, EUR
2,3784
2,7700
2,9936
Grynųjų aktyvų vertė (nuosavo kapitalo vertė) iš viso (tūkst.
EUR)
28 958
33 725
36 125
Nuosavybės grąža ROE = grynasis pelnas/nuosavas
kapitalas*100
3,21%
14,13%
7,26%
Grynasis pelnas akcijai EPS = grynasis pelnas/akcijų skaičius
0,08
0,39
0,22
Skolos koeficientas = įsipareigojimai/turtas
0,004
0,047
0,065
Tikrosios vertės pokytis (tūkst. EUR)
1 279
6 740
2 713
Grynasis pelnas (tūkst. EUR)
933
4 767
2 621
Likvidžių lėšų ir viso turto santykis = pinigai ir pinigų
ekvivalentai/turtas*
4,82%
6,19%
5,43%
Investicijos į vieną operacinę įmonę santykis su grynųjų aktyvų
verte*
35,71%**
41,43%**
36,04%**
*Bendrovė internetiniame puslapyje skelbia savo veikloje naudojamus veiklos bei finansinių rodiklių apibrėžimus bei formules (Alternatyvius veiklos rodiklius (AVR)). Bendrovė
investuotojų patogumui AVR rodiklius pateikia ir metinio pranešimo 4 priede, o internetiniame puslapyje rodiklius skelbia skiltyje „Investuotojams“ → „Finansinė informacija ir
ataskaitos“ → „Veiklos rodiklių formulės“. Nuoroda internetiniame puslapyje: https://invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/ataskaitos/veiklos-rodikliu-formules.
**Jeigu diversifikavimo reikalavimų nesilaikoma dėl nuo valdymo įmonės nepriklausančių priežasčių, turi būti atkurtas per 1 metus. Išskirtiniais atvejais terminas gali būti
ilgesnis, jeigu apie tinkamai informuojama priežiūros institucija (Lietuvos bankas). 2021 m. liepos mėnesį priežiūros institucija (Lietuvos Bankas) šį terminą pratęsė iki 2024 m.
41
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
4. Svarbūs Emitento įvykiai, jų poveikis finansinėms ataskaitoms
Svarbūs ataskaitinio laikotarpio įvykiai
Finansinės ataskaitos
• 2021-04-06 Bendrovė paskelbė grynųjų aktyvų vertę, kuri 2020 m. gruodžio 31 d. buvo 33,73 mln. eurų arba 2,77 euro
akcijai ir audituotus metinius rezultatus. „INVL Technology“ audituotas grynasis 2020 m. pelnas –4 767 tūkst. eurų.
• 2021-04-30 Bendrovė paskelbė 2021 m. 3 mėnesių preliminarius veiklos rezultatus. Bendrovės nuosavas kapitalas ir
grynųjų aktyvų vertė 2021 m. kovo 31 d. buvo 34,37 mln. EUR arba 2,82 euro akcijai (2020 m. pabaigoje atitinkamai – 33,73 mln.
EUR ir 2,77EUR). Bendrovės investicijos į valdomas įmones 2021 m. kovo mėn. pabaigoje sudarė 32,69 mln. eurų. (2020 m.
pabaigoje – 32,65 mln. EUR). Grynasis Bendrovės pelnas už 2021 metų 3 mėn. siekė 646 tūkst. eurų (2020 m. 3 mėn. grynasis
nuostolis buvo 119 tūkst. eurų).
• 2021-08-31 Bendrovė paskelbė 2021 m. 6 mėnesių veiklos rezultatus. Bendrovės nuosavas kapitalas ir grynųjų aktyvų
vertė 2021 m. birželio 30 d. buvo 35,04 mln. EUR arba 2,88 euro akcijai (2020 m. pabaigoje atitinkamai – 33,73 mln. EUR arba
2,77 mln. EUR). Bendrovės investicijos į valdomas įmones 2021 m. birželio mėn. pabaigoje sudarė 31,80 mln. Eurų (2020 m.
birželio mėn. pabaigoje – 26,40 mln. EUR). Grynasis Bendrovės pelnas už 2021 metų 6 mėn. siekė 1 312 tūkst. EUR (2020 m. 6
mėn. grynasis pelnas siekė 264 tūkst. EUR).
• 2021-10-29 Bendrovė paskelbė 2021 m. 9 mėnesių preliminarius veiklos rezultatus. Bendrovės nuosavas kapitalas ir
grynųjų aktyvų vertė 2021 m. rugsėjo 30 d. buvo 35,26 mln. EUR arba 2,90 euro akcijai (2020 m. pabaigoje šie rodikliai atitinkamai
buvo 33,73 mln. EUR). Bendrovės investicijos į valdomas įmones 2021 m. rugsėjo mėn. pabaigoje sudarė 31,78 mln. eurų (2020
m. rugsėjo mėn. pabaigoje – 27,13 mln. eurų). Grynasis Bendrovės pelnas už 20201 metų 9 mėn. siekė 1,539 tūkst. eurų (2020
m. 9 mėn. grynasis pelnas buvo 912 tūkst. eurų).
Visuotinis akcininkų susirinkimas
• 2021-04-07 Bendrovė paskelbė šaukianti visuotinį akcininkų susirinkimą 2021 m. balandžio 29 d. Bendrovės patalpose,
esančiose adresu Gynėjų g. 14, Vilnius. Paskelbta akcininkų susirinkimo darbotvarkė, į kurią įtrauki šie klausimai: akcininkų
supažindinimas su Bendrovės 2020 m. metiniu pranešimu ir nepriklausomo auditoriaus išvada apie Bendrovės finansines ataskaitas
ir metinį pranešimą. Į susirinkimo darbotvarkę taip pat įtraukti klausimai dėl Bendrovės 2020 metų finansinių ataskaitų tvirtinimo,
pelno paskirstymo, Atlygio politikos tvirtinimo, savų akcijų įsigijimo tvarkos nustatymas, Stebėtojų tarybos sudarymo ir jos narių
išrinkimo, Stebėtojų tarybos Atlygio politikos tvirtinimo bei šios tarybos nepriklausomo nario atlygio nustatymo. Bendrovės įstatų
pakeitimas, naujos įstatų redakcijos tvirtinimas ir įgalioto asmens pasirašyti naują įstatų redakciją paskyrimas, Sandorių su
susijusiomis šalimis politikos naujos redakcijos tvirtinimas, audito komiteto narių išrinkimas, depozitoriumo paslaugų teikimo
sutarties tarp „INVL Technology“ ir AB SEB banku nutraukimas ir naujos depozitoriumo paslaugų teikimo sutarties su AB Šiaulių
bankas sudarymas taip pat buvo šio susirinkimo darbotvarkės klausimai.
• 2021-04-29 Bendrovė informavo apie 2021 m. balandžio 26 d. įvykusio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimus.
Akcininkai buvo supažindinti su Bendrovės metiniu pranešimu, audito išvada apie Bendrovės finansines ataskaitas ir metinį
pranešimą. Akcininkai pritarė Bendrovės 2020 m. finansinių ataskaitų tvirtinimui, Bendrovės pelno paskirstymui, o taip pat
patvirtino Atlygio politiką, savų akcijų įsigijimo tvarkos nustatymą. Posėdyje buvo pritarta Stebėtojų tarybos sudarymui, išrinkti
jos nariai, patvirtinta Stebėtojų tarybos atlygio politika bei nustatytas atlygis nepriklausomam tarybos nariui. Be to, akcininkai
pritarė Bendrovės įstatų pakeitimui, patvirtino naują įstatų redakciją įgaliotą pasirašyti asmenį, patvirtino Sandorių su susijusiomis
šalimis politikos naują redakciją, išrinko Audito komiteto narius bei pritarė depozitoriumo paslaugų teikimo sutarties tarp „INVL
Technology“ ir AB SEB banku nutraukimui ir naujos depozitoriumo paslaugų teikimo sutarties su AB Šiaulių bankas pasirašymui.
Susirinkimo metu taip pat priimtas sprendimas panaudoti suformuotą rezervą (jo dalį) savoms akcijoms įsigyti, nustatant šias
įsigijimo sąlygas – a) maksimalus leidžiamų įsigyti akcijų skaičius – bendra „INVL Technology“ priklausančių savų akcijų nominali
vertė negali būti didesnė kaip 1/10 įstatinio kapitalo, a) terminas, per kurį „INVL Technology“ gali įsigyti savas akcijas – 18 mėnesių
nuo šio sprendimo priėmimo dienos, c) maksimali ir minimali akcijų įsigijimo kaina: maksimali vienos akcijos įsigijimo kaina –
paskutinė paskelbta „INVL Technology“ grynųjų aktyvų vertė vienai akcijai, minimali vienos akcijos įsigijimo kaina – 0,29 euro.
• 2021-10-06 Bendrovė paskelbė 2021 m. spalio 28 d. Bendrovės patalpose, esančiose adresu Gynėjų g. 14, Vilnius,
šaukianti neeilinį visuotinį akcininkų susirinkimą. Paskelbta akcininkų susirinkimo darbotvarkė, į kurią įtrauktas klausimas dėl akcijų
opcionų sąlygų patvirtinimo.
• 2021-10-28 Bendrovė informavo apie 2021 m. spalio 28 d. įvykusio neeilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimus.
Akcininkai pritarė, kad 2021 metais su Bendrovės dukterinių įmonių (įmonių, kurių daugiau kaip 2/3 akcijų nuosavybės teise
priklauso Bendrovei) darbuotojais būtų sudaromas opcionų sutartys.
Teisinis reglamentavimas
2021-01-04 Bendrovėje 2021 m. sausio 4 d. gautas AB „Invalda INVL“ (toliau – „Invalda INVL“) pranešimas, kuriuo
Bendrovė buvo informuota apie „Invalda INVL“ planus 2021 m. sudaryti sandorius dėl Bendrovės akcijų, vadovaujantis „Invalda
INVL“ valdybos patvirtintomis prekybos Emitento akcijomis gairėmis, kuriose nurodytos pagrindinės sandorių sudarymo sąlygos.
2021-03-25 Bendrovė informavo, jog atsižvelgiant į Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo
(toliau – KISĮ) nuostatas, Bendrovei, veikiančiai pagal KISĮ, yra numatyta prievolė nuolat turėti galiojantį prospektą, parengtą
pagal KISĮ arba LR vertybinių popierių įstatymo (toliau – VPĮ) reikalavimus (toliau – Prospektas). Atsižvelgiant į tai, kad Prospektas
42
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
privalo būti kasmet naujinamas ir informacijos skelbimo metu nėra pagrindų, sukuriančių pareigą Bendrovei parengti ir turėti
prospektą, atitinkantį VPĮ reikalavimus, siekiant atitikti minėtą KISĮ reikalavimą 2021 m. kovo 24 d. Bendrovės Valdymo įmonė
patvirtino atnaujinto Prospekto versiją ir pritarė jo skelbimui.
2021-04-29 Bendrovė informavo, kad 2021 m. balandžio 29 d. buvo gautas „Invalda INVL“ pranešimas apie „Invalda INVL“
valdybos sprendimą nuo balandžio 29 d. stabdyti prekybos Emitento akcijomis gairių vykdymą. Apie šias išankstinės prekybos
gaires Bendrovė skelbė 2021 m. sausio 4 d.
2021-05-17 Bendrovė informavo, kad 2021 m. gegužės 12 d. Juridinių asmenų registre buvo įregistruota nauja Bendrovės
įstatų redakcija. Ji buvo patvirtinta 2021 m. balandžio 29 d. vykusiame Bendrovės akcininkų susirinkime.
2021-05-19 Bendrovė informavo, kad 2021 m. gegužės 18 d. pateikė prašymą Lietuvos banko Finansų rinkos Priežiūros
tarnybai sustabdyti Bendrovės prašymo dėl leidimo pakeisti Bendrovės depozitoriumą, nagrinėjimą, kol nebus patikslinta Bendrovės
sutartis su naujuoju depozitoriumu.
2021-05-28 Bendrovėje 2021 m. gegužės 25 d. buvo gautas Lietuvos banko pranešimas, kuriuo informuojama, kad
Bendrovei leista pakeisti jos įstatus.
2021-05-31 Bendrovėje 2021 m. gegužės 28 d. buvo gautas Lietuvos banko pranešimas, kuriuo pritarta Bendrovės
stebėtojų tarybos narių kandidatūroms.
2021-07-08 Bendrovėje buvo gautas Lietuvos banko raštas „Dėl diversifikavimo reikalavimų įgyvendinimo“, kuriuo
Bendrovei buvo nurodyta iki 2022-07-15 pateikti atnaujintą informaciją apie „INVL Technology“ investicinių priemonių portfelio
sudėties dinamiką ir išsamius paaiškinimus, kaip Bendrovė įgyvendina priemones diversifikavimo reikalavimų neatitikčiai ištaisyti.
Naujienos apie įmones
2021-01-04 Bendrovės valdoma IT infrastruktūros paslaugų ir programavimo grupė „Novian“ sustiprino informacines
sistemas kuriančią bendrovę „Novian Systems“, prie jos prijungus verslo analitikos ir procesų automatizavimo sprendimų bendrovę
„Acena“. Įvykdžius šiuos pokyčius, „Novian Systems“ teikia platesnį programavimo paslaugų spektrą;
2021-10-01 pasirašyta įmonės „NRD Bangladesh“ akcijų pardavimo sutartis. 98 proc. įmonės akcijų, kurios priklausė
bendrovių grupei „NRD Companies“, parduotos bendrovei NRD CS, kuri iki šiol valdė 1 proc. „NRD Bangladesh“ akcijų. Po šio
sandorio „NRD Companies“ valdo 1 proc. „NRD Bangladesh“ akcijų.
2021-10-22 baigtas sandoris dėl informacinių sistemų ir programinės įrangos kūrimo bendrovės UAB „Elsis PRO“ prijungimo
prie „INVL Technology“ programavimo, IT infrastruktūros ir skaitmeninimo srityse veikiančios „Novian“ grupės.
Svarbūs įvykiai, įvykę po ataskaitinio laikotarpio
2022-01-06 paskelbta, kad baigtos sudaryti opcionų sutartys su Bendrovės dukterinių įmonių darbuotojais, kurie įgijo teisę
gauti Bendrovės akcijų. Dalis dukterinių įmonių darbuotojų iš karto pasinaudojo įgyta teise gauti Bendrovės akcijas, pateikdami
prašymą perduoti jiems priklausančias akcijas. Bendrovės 210 vnt. akcijų buvo perduotos 2022 m. sausio 6 d.
2022-01-14 2022 m. sausio 14 d. Bendrovė gavo Bendrovės vadovų pranešimą bei Bendrovės akcininkų pranešimus dėl
akcijų įgijimo ir netekimo. Atitinkamai, pasikeitė akcininkų, turinčių ar valdančių daugiau nei 5 procentus Bendrovės įstatinio
kapitalo ir (arba) balsų, struktūra.
2022-03-04 paskelbta, kad Bendrovė perdavė dalį savo akcijų (116 vnt.) Bendrovės dukterinės įmonės darbuotojams,
kurie pasirašytų akcijų opciono sutarčių pagrindu įgijo teisę į išankstinį opciono teisės realizavimą. Bendrovė paskelbė išleistų akcijų
duomenis 2022 m. kovo 4 d.
Informacija apie svarbius ataskaitinio laikotarpio įvykius pateikiama Bendrovės interneto tinklalapio skiltyje „Investuotojams“ →
„Reglamentuojama informacija“, https://www.invltechnology.lt/lit/lt/naujienu-centras?categories=25&years=2021&months=00.
43
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
5. Svarbūs grupės įvykiai, jų poveikis finansinėms ataskaitoms
5.1. Verslo klimato gerinimas ir e. valdymas
„NRD COMPANIES“ GRUPĖ
„NRD Companies“ - tarptautinė informacinių technologijų ir konsultacinių įmonių grupė, kuri specializuojasi viešojo sektoriaus ir
skaitmeninės infrastruktūros sprendimų vystyme. Grupė vienija kompanijas, skiriančias ypatingą dėmesį finansinių ir vyriausybinių
technologijų sprendimų kūrimui bei praktika paremtomis konsultacijoms, taip siekdama padėti pasaulio šalims įgyvendinti
Jungtinių Tautų darnaus vystymosi tikslus. „INVL Technology“ grupei priklausanti „NRD Companies“ yra pripažinta rinkos lyderė ir
veiklą plėtoja visuose penkiuose žemynuose. Grupės įmonės sėkmingai realizuoja elektroninių paslaugų teikimo ir mokesčių
administravimo platformos projektus, nacionalinių paštų skaitmenizavimą bei kitus skaitmeninius sprendimus.
„NRD Companies“ grupę sudaro šios dukterinės įmonės: „ETRONIKA“, „Norway Registers Development AS“, „NRD Systems“, „NRD
Rwanda“ ir „Infobank Uganda“. Daugiau informacijos: www.nrdcompanies.com.
„NRD Companies“ grupės įmonės
„Norway Registers Development“ - konsultacinis, projektų valdymo ir ekspertinių žinių centras, įsikūręs Sandvikoje,
Norvegijoje.
„NRD Systems“ - informacinių sistemų kūrimo ir projektų įgyvendinimo bendrovė, kurios pagrindinės kompetencijos - valstybinių
mokesčių sistemų ir valstybės registrų kūrimas bei modernizavimas. Įsikūrusi Vilniuje, Lietuvoje.
„NRD Rwanda“ - regioninė pardavimo, projektų valdymo, projektų paramos ir priežiūros įmonė, vykdanti projektus Ruandoje,
Burundyje ir Kongo Demokratinėje Respublikoje
„ETRONIKA“ - finansinių technologijų ir mažmeninės prekybos sprendimų kūrėja, kurianti inovatyvius produktus ir sprendimus
bankams, skolinimo įstaigoms, nacionaliniams paštams ir mažmeninės prekybos atstovams. Bendrovė įsikūrusi Vilniuje,
Lietuvoje.
„Infobank Uganda“ (veikla sustabdyta)- specializuota įmonė, įsikūrusi Kampaloje, Ugandoje, teikianti informaciją apie Ugandos
verslą.
„NRD Companies“ strateginės veiklos kryptys
• tęsti savo produktų ir platformų kūrimą, kad būtų užtikrintas greitas ir ekonomiškas, klientų ir rinkos poreikius atliepiančių
sprendimų paleidimas vyriausybinėms institucijoms, finansinių paslaugų teikėjams, mažmenininkams ir piliečiams visame
pasaulyje, daugiausia dėmesio skiriant besivystančioms šalims;
• teikti aukštos kokybės, praktika pagrįstas konsultavimo paslaugas, siekiant suteikti pridėtinę vertę klientams ir užtikrinti
papildomą pajamų srautą suinteresuotosioms šalims;
• tęsti horizontalias grupės įmonių verslo integracijos iniciatyvas, siekiant užtikrinti verslo augimą.
„NRD Companies“ produktai ir paslaugos
Produktai ir sprendimai
Paslaugos
• „GxP“ - į klientą orientuotų viešųjų el. paslaugų teikimo
platforma. Platforma yra įrankis valstybėms, siekiančioms
proaktyviai atliepti gyventojų ir verslo atstovų poreikius.
„GxP“ teikia duomenimis grįstas įžvalgas, kad būtų galima
pertvarkyti viešąsias el. paslaugas atsižvelgiant į
besikeičiančius piliečių poreikius ir elgesio modelius.
• BUSREG - tarptautiniu mastu pripažinta įmonių /
juridinių asmenų e-registravimo platforma. Platforma yra
greitai diegiama ir lengvai pritaikoma skirtingų šalių
poreikiams. BUSREG pagerina e- paslaugų prieinamumą ir
efektyvumą įmonėms ir investuotojams.
• DIGITAL LOANS - paskolų vertinimo ir automatizuoto
išdavimo platforma, skirta bankams ir kitiems finansinių
paslaugų teikėjams. Platforma efektyvina paskolų išdavimo
procesus, taip klientai padidina paskolų portfelį per
trumpesnį laiką bei išlaiko kreditavimo valdymo ir susijusių
išlaidų kontrolę, o taip pat puikiai valdo operacinę riziką;
• Konsultavimo paslaugos:
viešųjų paslaugų skaitmeninimas;
verslo registrų, civilinių bei kiti registrų vystymas;
skaitmeninis ID ir skaitmeninis parašas;
skaitmeninė įtrauktis, skaitmeniniai įgūdžiai;
skaitmeninės transformacijos vertinimai / auditai / veiksmų
planai / strategijos.
• KASU Cloud - pilnavertis kasos techninės įrangos (kasos
aparatas), programinės įrangos (kasos programa) ir prekybos
tinklo valdymo sprendimas, prekybininkui teikiamas kaip
paslauga.
44
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
• Banktron - saugi ir intuityvi skaitmeninės bankininkystės
platforma. Ji lengvai integruojama su naujausiais „FinTech“
sprendimais;
• KASU RETAIL - „Omnichannel“ sprendimas mažmeninės
prekybos verslo valdymui ir optimizacijai;
• KASU POST – sprendimas, skirtas pašto operatoriams,
siekiantiems transformuoti tradicines paslaugas ir jas
papildyti finansinėmis paslaugomis, viešosiomis paslaugomis
ar trečiųjų šalių pasiūlymais. KASU POST didina institucijos
pajamas bei yra viena iš priemonių gerinti finansinių resursų
pasiekiamumą nutolusiose šalies vietovėse;
• Virtuali fiskalinių įrenginių valdymo sistema
(VFDMS) - naujos kartos internetinis kasos aparatų valdymo
sprendimas. Platforma sprendžia su PVM mokesčio surinkimu
susijusias problemas, su kuriomis susiduria mokesčių
administravimo institucijos. VFDMS pagerina mokesčių
įplaukų surinkimą bei sumažina šešėlinę ekonomiką šalyje
neapsunkindama verslo.
„NRD Companies“ 2021 m. veikos rezultatai
Pagrindiniai pelno (nuostolių) ataskaitos straipsniai, tūkst. Eur
NRD Companies
*
NRD AS
**
NRD Systems**
Etronika
**
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
Pajamos
6 989
6 347
4 247
3 477
2 430
2 597
1 926
1 934
Bendrasis pelnas
2 603
2 590
1 216
1 262
906
774
618
775
EBITDA
602
368
144
78
342
113
131
196
EBIT
324
104
136
71
235
9
6
78
Grynasis pelnas
(nuostoliai)
152
40
68
55
152
(25)
(26)
75
Pagrindiniai balanso straipsniai, tūkst. Eur
NRD Companies*
NRD AS
**
NRD Systems
**
Etronika
**
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
Materialus turtas
259
233
9
4
142
164
106
66
Nematerialus turtas
220
85
14
14
1
-
171
70
Kitas ilgalaikis turtas
343
503
307
470
14
16
23
18
Trumpalaikis turtas
6 293
6 274
4 107
3 911
2 075
2 357
1 175
1 326
Iš jo pinigai
927
1 359
67
30
534
788
218
515
Iš viso turto
7 115
7 095
4 437
4 399
2 232
2 537
1 475
1 480
Nuosavas kapitalas
1 635
1 704
701
796
369
344
602
677
Ilgalaikiai įsipareigojimai
558
257
-
-
215
177
338
80
Iš jų finansiniai
įsipareigojimai
277
190
-
-
215
177
62
14
Trumpalaikiai
įsipareigojimai
4 922
5 134
3 736
3 603
1 648
2 016
535
723
Iš jų finansiniai
įsipareigojimai
782
546
490
-
244
494
48
52
Iš viso nuosavo
kapitalo ir
įsipareigojimų
7 115
7 095
4 437
4 399
2 232
2 537
1 475
1 480
*
Pateikiami neaudituoti konsoliduoti „NRD Companies“ rezultatai, į kuriuos įskaičiuojama pateiktų bendrovių rezultatai ir „NRD Rwanda“ bei „NRD Bangladesh“ (iki kontrolės
perdavimo) rezultatai.
**
UAB „Etronika“, „NRD AS“ ir UAB „NRD Systems“ rezultatai yra įtraukti į „NRD Companies“ rezultatus. Visų bendrovių atskiros finansinės ataskaitos yra audituojamos.
45
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„NRD Companies“ pagrindiniai finansiniai duomenys, tūkst. Eur
*Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami.
„NRD Companies“ pajamos pagal sektorius
„NRD Companies“ pajamos pagal šalis, tūkst. Eur
46
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Pagrindiniai „NRD Companies“ įvykiai ir projektai 2021 m.
• 2021 m. išgryninta „NRD Companies“ konsultacijų verslo linijos kryptis ir strategija, suformuotas atskiras verslo padalinys
su aiškia apibrėžtais veiklos vertinimo rodikliais, kuris vystys kompetencijas ir teiks konsultacijas šiose srityse: skaitmeninis
identitetas, civilinė registracija besivystančiose šalyse, juridinių asmenų registravimas, e-valdžia ir e-paslaugos piliečiams, verslo
aplinkos gerinimas šalyse („Ease of doing business“);
• 2021 m. patobulinta verslo vystymo strategija, siekiant didesnių pajamų tikslų, t.y., buvo baigtas pardavimo, rinkodaros,
žmogiškųjų išteklių, finansų operacijų konsolidavimas. Pradėtos projektų valdymo, produktų kūrimo, klientų aptarnavimo, rinkos
tyrimų funkcijų gilesnis integravimas per visas grupės įmones. Kartu buvo pašalintas perteklinis pajėgumas. Visi šie veiksmai, skirti
organizacijų veiklos suderinamumo didinimui, prisidės prie „NRD Companies“ strategijos įgyvendinimo ir vertės auginimo;
• 2021 m. spalio 1 d. „NRD Companies“ ir NRD CS pasirašė sandorį, pagal kurį 98% „NRD Bangladesh“ akcijų buvo parduota
NRD CS, kuriai anksčiau priklausė 1% akcijų. Po šio sandorio „NRD Companies“ valdo 1% „NRD Bangladesh“ akcijų.
• Ataskaitiniu laikotarpiu įgyvendinti šie reikšmingi projektai:
„NRD Companies“ baigė kurti veiksmų planą, kaip įgyvendinti unikalią asmens tapatybės valdymo sistemą
keturiose Rytų Karibų jūros regiono valstybių organizacijos (OECS) valstybėse narėse: Dominikos Sandraugoje,
Grenadoje, Sent Lusijoje, Sent Vinsente ir Grenadinuose. OECS unikalia ID sistema siekiama palengvinti tarpvalstybinį žmonių ir
prekių judėjimą ir patobulinti e. valdžios sistemas;
„NRD Companies“ sėkmingai įgyvendino dviejų dalių Kaimanų salų vyriausybės projektą. Diegta tapatybės ir
prieigos valdymo sistema, skirta valdyti prieigą prie visų viešųjų e. paslaugų, kurias vyriausybė teikia tiek verslui, tiek piliečiams.
Taip pat buvo sukurti duomenų valdymo įrankiai, reikalingi konsoliduoti visus Vyriausybės duomenis apie fizinius asmenis, siekiant
sukurti patikimą Kaimanų salų gyventojų registrą;
„NRD Companies“ pradėjo teikti konsultacijas dėl Palestinos verslo registro skaitmeninimo. Projektas, kurį
inicijavo Nacionalinės ekonomikos ministerija, vykdydama Pasaulio banko finansuojamą inovatyvų privataus sektoriaus plėtros
projektą (IPSD). Tikslas - pagerinti investicijų aplinką, vykdant įvairias reguliavimo reformas ir skaitmeninant esamą verslo
registrą;
Kirgizijoje „NRD Companies“ įdiegė „KASU POST“ sprendimą, įgalinantį teikti įvairias ne pašto paslaugas, pvz.
finansines operacijas;
Sukurta ir įdiegta nauja juridinių asmenų registravimo sistema Angilijoje. Angilijos vyriausybė, veikdama per savo
Finansų, ekonominės plėtros, investicijų, prekybos, turizmo ir informacinių technologijų ministeriją, pasirinko „NRD Companies“
produktą BUSREG – juridinių asmenų registravimo sistemą - šalies verslo aplinkos gerinimui;
Gajanos vyriausybė pasirinko „NRD Companies“, kad sukurtų valstybės IRT infrastruktūros modernizavimo
strategiją. Tikimasi, kad įgyvendinus rekomendacijas valstybės IRT infrastruktūra taps pagrindu teikti valdžios elektronines
paslaugas, kurios bus naudingos kiekvienam piliečiui, ypač gyvenančiam atokiose ir nepakankamai aptarnaujamose vietovėse.
Galimybė teikti internetines paslaugas padės vyriausybei geriau aptarnauti piliečius socialinės paramos, sveikatos priežiūros,
švietimo ir kitų svarbių paslaugų srityse. Ilgalaikėje perspektyvoje bus sukurti pamatai prisidėti prie JT tvaraus vystymosi tikslų,
tokių kaip mažesnis skurdas, geresnė gyventojų sveikata ir gerovė, mažėjanti nelygybė, didesnė lyčių lygybė ir kt.;
Belizo vyriausybė ir Tarptautinė finansinių paslaugų komisija pasirinko „NRD Companies“ įmones sukurti ir
įdiegti naują verslo registro sistemą. Naujasis skaitmeninis verslo registras užtikrins paprastesnį valdžios institucijų
bendradarbiavimą ir pašalins perteklinius rankinius procesus. Verslo registrų pertvarka padarys Belizą patrauklesnį užsienio
investuotojams ir vietos verslininkams. Tai taip pat bus pagrindas kurti naujas darbo vietas, didinti mokestines pajamas, sutaupyti
valstybės lėšų;
Filipinų vertybinių popierių biržos komisija (SEC) pasirinko „NRD Companies“ naujosios elektroninės verslo
registro sistemos diegimui. Sistema bus įdiegta „NRD Companies“ sukurtos platformos URP pagrindu. Naujasis verslo registras
leis registruoti ir aptarnauti visas įmones (tiek užsienio, tiek vidaus) per vieną vieningą platformą;
„NRD Companies“ pasirašė sutartį su Pasaulio banku dėl konsultacijų Somalio nacionaliniam statistikos biurui.
„NRD Companies“ sukurs IRT strategiją, kuri paruoš Somalio nacionalinį statistikos biurą transformacijai į pasaulinio lygio instituciją
su aukštu teikiamų duomenų kokybės ir patikimumo lygiu;
JAV korporatyvinė užsienio valiutos keitimo įmonė GPS Capital Markets pasirinko „NRD Companies“ atviros
bankininkystės infrastruktūros kūrimo partnere, siekdama išplėsti savo veiklą Europos Sąjungoje. Paruoštas atviros
bankininkystės sprendimas užtikrins prieigą licencijuotiems trečiųjų šalių teikėjams (TPP).
Renginiai
• 2021 m. balandžio 14–15 d. „NRD Companies“ įmonės pakviestos dalyvauti 5-ajame augimo ir atsparumo dialoge ir
dalytis patirtimi bei praktika pagrįstais patarimais apie skaitmeninę atpažintį. Renginį organizavo Rytų Karibų jūros centrinis
„NRD Companies“ bendrovėms vis labiau
koncentruojantis į savo jėgomis vykdomus projektus,
mažėja perparduodamų paslaugų ir prekių apimtis,
todėl pajamų grafikas neatskleidžia verslo augimo
tendencijos. Bendrovės veiklos geografija nuolat
plečiasi, ataskaitiniu laikotarpiu ji apėmė 28 valstybes
tiek Afrikos ir Europos žemynuose, Karibų Jūros
regione ir kt. 2021 m. sumažėjusią pajamų dalį
mokesčių administravimo sektoriuje, atsvėrė
padidėjusios pajamos iš registrų srities, finansų
sektoriaus ir vyriausybinio sektoriaus klientų.
47
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
bankas, bendradarbiaudamas su savo partneriais: OECS komisija, Pasaulio banku ir Vakarų Indijos universitetu. Tikslinės „Dialogo“
auditorijos buvo parlamentarai; socialiniai partneriai, generaliniai direktoriai; verslininkai ir verslo savininkai; viešojo ir privataus
sektoriaus pareigūnai; finansinių paslaugų teikėjai; vidurinių mokyklų, kolegijų ir universitetų studentai; mokytojai ir dėstytojai;
novatoriai ir minties lyderiai; jaunimo ir bendruomenės lyderių iš viso pasaulio;
• 2021 m. gegužės 27 d. „NRD Companies“ kartu su Lietuvos mokesčių inspekcija ir Lietuvos IT įmonių asociacija INFOBALT
surengė nemokamą internetinį seminarą viešojo sektoriaus sprendimų priėmėjams "Į piliečius orientuotos paslaugos. Kaip
išlaikyti kokybės ir veiklos testą?". Daugiau nei 100 Lietuvos viešojo sektoriaus sprendimų priėmėjų sužinojo apie mūsų „GxP“
produktą ir kaip jis gali užtikrinti, kad įstaigos teikiamos paslaugos aktyviai pasiektų reikiamus žmones, tinkamu laiku ir tinkama
apimtimi;
• „NRD Companies“ pristatė savo sprendimus ir produktus daugiau nei 1000 valstybės tarnautojų ir politikos formuotojų iš
daugiau nei 100 šalių vienoje didžiausių E-valdžios konferencijų #EGOV2021 gegužės 18–20 d.;
• „NRD Companies“ pristatė savo URP platformą pasaulinei verslo registrų bendruomenei įmonių registrų forume CRF 2021,
kuris vyko lapkričio 9-11 d.
5.2. Programavimas, IT infrastruktūra ir skaitmeninimas
„NOVIAN“ GRUPĖ
Programavimo, kritinės IT infrastruktūros srityse veikiančios „Novian“ grupės įmonės siūlo paslaugas bei sprendimus organizacijos
skaitmeniniam pranašumui kurti. Pagrindinės „Novian“ dėmesio sritys – skaitmeninės transformacijos paslaugos, duomenų
įveiklinimas, dirbtinio intelekto ir robotikos sprendimai.
„Novian“ grupės privalumas – galimybė teikti integruotas IT paslaugas bei sprendimus sujungiant grupės įmonių pajėgas, taip
didinant vertę klientams.
Sujungusi jai priklausančių Baltijos bei Skandinavijos šalių įmonių pajėgas, „Novian“ užtikrina klientams paslaugų paketą pagal jų
poreikius, nepriklausomai nuo to, į kurią grupės bendrovę ar kurioje šalyje jie besikreiptų. Be to, IT infrastruktūros ir programavimo
paslaugų integravimas yra itin aktualus siekiant greitai sukurti reikiamą skaitmeninį sprendimą.
Grupės programavimo srityje veikia „Novian Systems“ ir „Elsis PRO“ Lietuvoje, „Andmevara AS“ Estijoje, technologijų srityje –
„Novian Technologies“ Lietuvoje, taip pat Estijos „Andmevara Services OÜ“ ir jos antrinė bendrovė Moldovoje „bendrove
„Andmevara SRL“, teikiančios ir skaitmeninimo paslaugas. Norvegijoje veikianti bendrovė „Zissor“ yra žinoma žiniasklaidos
stebėjimo ir spausdintų ar skenuotų dokumentų turinio segmentavimo bei skaitmeninimo programinės įrangos tiekėja.
„Novian“ grupės įmonės yra sertifikuotos pagal ISO 9001, ISO 14001, ISO 20000, ISO 27000 ir ISO 27001. Be to, jos naudoja ITIL
(angl. Information Technology Infrastructure Library) ir ISKE metodikas.
Daugiau informacijos – www.novian.lt.
„Novian“ grupės ilgalaikiai tikslai
• „Novian“ – tai tarptautinė įmonių grupė, prioritetą teikianti veiklos plėtrai Lietuvoje, Estijoje ir Skandinavijoje;
• „Novian“ grupė teikia produktus ir paslaugas, kurie įgalina skaitmeninės transformacijos pokyčius.
• „Novian“ grupė kuria klientams pridėtinę vertę padėdama siekti jų tikslų: didinti verslo pajamas ir gerinti viešojo sektoriaus
paslaugų kokybę.
„Novian“ grupės strateginės veiklos kryptys:
• Pajamos iš nuolatinių IT paslaugų (valdomų paslaugų paketai, SaaS (angl. software as a service))
• Skaitmeninimas;
• Aukšto našumo skaičiavimo telkiniai (angl. HPC, High performance computing);
• Programavimo paslaugos.
„Novian“ grupės įmonės
Technologijų sritis
Technologijų srityje dirbančios „Novian“ įmonės daug dėmesio skiria aukšto našumo skaičiavimo telkiniams, atviro kodo debesijos
technologijoms, dokumentų skaitmeninimo ir duomenų archyvavimo sprendimams bei aukštos kvalifikacijos reikalaujančioms
tęstinėms kritinės IT infrastruktūros priežiūros ir aptarnavimo valdomoms paslaugoms.
Aktyviai Lietuvoje ir įvairiose pasaulio šalyse dirbanti pagrindinė šios srities bendrovė „Novian Technologies“ orientuojasi į naujas
technologines galimybes verslui ir viešajam sektoriui, daug dėmesio skirdama sklandžiam IT ūkio veikimui ir jo infrastruktūrai
suderinti su naujomis technologinėmis galimybėmis.
Kaip itin perspektyvi išskiriama aukšto našumo skaičiavimo įrenginių, populiariai dar vadinamų superkompiuteriais, sritis –
pastaruoju metu auga šių technologijų panaudojimas įvairiose veiklos srityse. „Novian“ technologijų srities įmonės aktyviai dirba
48
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
kritinės IT infrastruktūros paslaugų, modernios skaitmeninės darbo vietos srityse, teikia projektų generalinės rangos valdymo ir
kitas paslaugas.
„Novian“ grupėje technologijų srityje veikia „Novian Technologies“ antrinė įmonė „Andmevara Services OÜ“ Estijoje su bendrove
Moldovoje „Andmevara SRL“. Daugiau informacijos – www.novian.lt.
Programavimo sritis
Programavimo srityje dirbančios „Novian“ grupės įmonės kuria informacines sistemas, verslo analitikos ir procesų automatizavimo
sprendimus verslui bei viešajam sektoriui.
Lietuvos bendrovė „Novian Systems“ yra vertinama kaip patikimų pritaikytųjų informacinių sistemų bei IT sprendimų kūrėja, ypač
viešojo sektoriaus srityje. Nuo 2021-ųjų, prie „Novian Systems“ prijungus verslo analitikos ir procesų automatizavimo sprendimų
bendrovę „Acena“, „Novian Systems“ išplėtė programavimo paslaugų spektrą.
2021 m. pabaigoje prie „Novian“ grupės prisijungusi informacinių sistemų bei programinės įrangos kūrimo bendrovė „Elsis PRO“
yra sukaupusi patirties aviacijos, gynybos, energetikos, kosmoso technologijų srityse. Jos veikla apima informacinių sistemų
kūrimą ir integravimą, dirbtinio intelekto sprendinių taikymą, išmanius duomenų mainų sprendimus, didžiųjų duomenų analitiką,
valdymo procesų organizacijose skaitmenizavimą ir rizikų valdymą.
Itin daug patirties „Novian“ programavimo specialistai yra sukaupę kurdami mokesčių valdymo sistemas, taip pat e. sveikatos,
aplinkos apsaugos, išmaniojo miesto, e. valdžios, rizikos valdymo ir kitose srityse. Dirbant su viešojo sektoriaus organizacijomis
įgytos žinios yra aktualios ir ieškant sprendimų verslo įmonėms.
Grupės įmonės orientuojasi į sudėtingų pritaikytųjų informacinių sistemų valstybinėms institucijoms, didelėms ir vidutinėms
įmonėms kūrimą, verslo procesų skaitmeninimą, verslo analitikos sprendimus, o kartu su kitomis „Novian“ bendrovėmis
įgyvendina kompleksinius projektus. Daugiau informacijos – www.novian.lt.
Žiniasklaidos stebėsenos bei skaitmeninimo sritis
Daugiau kaip 20 metų patirtį sukaupusios Norvegijos įmonė „Zissor“ – pirmaujantis pasaulio žiniasklaidos monitoringo
sprendimų ir žiniasklaidos skaitmeninimo bei paslaugų teikėjas. Bendrovė prie „Novian“ grupės prisijungė 2019 metais.
„Zissor“ žiniasklaidos monitoringo programinė įranga žiniasklaidos stebėjimo bendrovėms suteikia išbaigtą sprendimą, leidžiantį
automatizuotai parengti spaudos iškarpas, įskaitant automatinį straipsnių segmentavimą ir klientų paiešką bei lankstų išplatinimą.
„Zissor“ skaitmeninimo programinė įranga bibliotekoms, archyvams ir leidėjams suteikia sprendimą, leidžiantį skaitmenizuoti jų
popierinius ir mikrofilmų archyvus, įskaitant automatinį segmentavimą ir metaduomenų „ištraukimą“, taip pat lankstų vaizdų ir
XML eksportavimą ilgalaikiam saugojimui, paieškai ir atkūrimui. „Zissor“ taip pat įgyvendina skaitmeninimo projektus kaip
paslaugą. Daugiau informacijos – www.zissor.com.
49
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„Novian“ grupės 2021 m. veiklos rezultatai
Pagrindiniai pelno (nuostolių) ataskaitos straipsniai, tūkst. Eur
Pagrindiniai balanso straipsniai, tūkst. Eur
*
Pateikiami neaudituoti agreguoti „Novian“ grupės veiklos rezultatai, į kuriuos įskaičiuojami pateiktų bendrovių rezultatai ir UAB „Novian” rezultatai. UAB „Elsis PRO“ įsigyta
2021 m., todėl šios bendrovės rezultatai agreguojami tik 2021 m. Agreguojant balanso straipsnius, eliminuota investicijų į dukterines bendroves vertė. UAB „Novian
Technologies“, UAB „Novian Systems”, UAB „Elsis PRO“ ir „Zissor AS” bendrovių atskiros finansinės ataskaitos yra audituojamos.
**
Apima „Andmevara Services OU” ir „Andmevara SRL“ rezultatus.
***
2020 m. pabaigoje prie UAB „Novian Systems“ prijungta UAB „Acena“. Pelno nuostolio ataskaitoje pateikiami 2020 m. agreguoti sujungtų bendrovių duomenys.
****
Pateikiamas koreguotas grynasis pelnas, eliminavus vienkartinius ir netipinius UAB „Novian Systems” atskirose ataskaitose pripažintus investicijų į dukterines įmones
nuvertėjimus. UAB „Novian Systems” 2020 m. eliminuota „Andmevara AS” nuvertėjimas - 64 tūkst. EUR (papildomai atidėtojo pelno mokesčio pajamos 10 tūkst. EUR) ir UAB
„Acena” nuvertėjimas -27 tūkst. EUR (papildomai atidėtojo pelno mokesčio pajamos 4 tūkst. EUR). Atitinkamai koreguotas ir „Novian“ grupės agreguotas grynasis pelnas.
Novian
*
Technologijų sritis
Programavimo sritis
Žiniasklaidos
stebėsenos ir
skaitmeninimo
sritis
Novian
Technologies
Andmevara
Services OU/
Andmevara
SRL
**
Novian
Systems
***
Andmevara AS
Elsis PRO
Zissor
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
Pajamos
24 113
25 859
18 223
16 52
3
651
979
3 739
3 971
789
508
2 632
2 992
711
886
Bendrasis pelnas
5 737
6 479
2 850
2 679
651
876
1 394
1 076
190
234
865
907
652
708
EBITDA
1 788
1 641
1 628
1 267
65
157
394
291
(256)
(81)
274
298
108
105
EBIT
996
834
1 065
875
49
147
264
148
(318)
(142)
76
100
88
103
Grynasis pelnas
(nuostoliai)****
596
476
774
593
30
117
225
145
(374)
(219)
1
86
68
102
Novian*
Technologijų sritis
Programavimo sritis
Žiniasklaidos
stebėsenos ir
skaitmeninimo
sritis
Novian
Technologies
Andmevara
Services OU/
Andmevara
SRL**
Novian Systems
Andmevara AS
Elsis PRO
Zissor
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
2020
2021
Materialus turtas
1 006
1 419
611
1 124
19
28
233
146
138
78
34
28
3
12
Nematerialus
turtas
1 969
2 368
62
48
3
4
1 902
1 882
1
-
609
434
-
-
Kitas ilgalaikis
turtas
711
1 590
512
234
-
-
151
1 242
-
-
18
33
104
110
Trumpalaikis
turtas
9 820
9 524
7 021
5 667
134
295
2 491
2 814
248
95
1 121
1 089
426
397
Iš jo pinigai
2 344
2 643
1 323
1 440
37
111
496
424
21
36
1
357
274
259
Iš viso turto
13 506
14 901
8 206
7 073
156
327
4 777
6 084
387
173
1 782
1 584
533
519
Nuosavas
kapitalas
5 836
4 524
3 365
2 456
( 19)
104
2 892
3 037
( 592)
( 811)
246
332
365
391
Ilgalaikiai
įsipareigojimai
751
3 353
175
279
-
-
450
1 389
86
27
200
483
40
-
Iš jų finansiniai
įsipareigojimai
360
2 622
147
262
-
-
87
1 158
86
27
-
-
40
-
Trumpalaikiai
įsipareigojimai
6 919
7 024
4 666
4 338
175
223
1 435
1 658
893
957
1 336
769
128
128
Iš jų finansiniai
įsipareigojimai
1 042
1 065
209
420
50
50
495
829
729
876
-
-
-
-
Iš viso nuosavo
kapitalo ir
įsipareigojimų
13 506
14 901
8 206
7 073
156
327
4 777
6 084
387
173
1 782
1 584
533
519
50
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„Novian“ grupės pagrindiniai finansiniai duomenys, tūkst. Eur*
*Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami. Taip pat į 2021 m.
rezultatus įskaičiuojami naujai įsigytos bendrovės „Elsis Pro“ rezultatai (pajamos 2 992 tūkst. EUR, EBITDA 298 tūkst. EUR).
„Novian“ grupės pajamos pagal sektorius
„Novian“ grupės pajamos pagal šalis
51
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Pagrindiniai „Novian“ grupės įvykiai 2021 m.
• „Novian Systems“ ir „Andmevara AS“ direktoriaus pareigas 2021 m. birželį perėmė Evaldas Rėkus, vadovaujantis bendrovei
„Novian“. Jis pakeitė Eleną Vengrienę, laikinai pasitraukusią dėl šeimyninių aplinkybių;
• 2021 m. spalio 22 d. pabaigtas sandoris, remiantis kuriuo prie „Novian“ grupės prisijungė informacinių sistemų bei
programinės įrangos kūrimo bendrovė „Elsis PRO“. Sutartis dėl 100 proc. akcijų įsigijimo pasirašė „Novian“ grupės įmonė „Novian
Systems“. Šis sandoris išplėtė „Novian“ grupės programavimo kompetencijas bei pajėgas aviacijos, transporto, energetikos srityse
ir tapo strateginės partnerystės su „Elsis“ grupe pradžia;
• Nuo 2021 m. lapkričio „Novian“ grupė dalyvauja „EnergyTech Digital“ iniciatyvos, skirtos platesniam skaitmeninių
technologijų naudojimui energetikoje, veikloje.
• 2021 m. lapkritį įsteigtas Lietuvos kosmoso technologijų klasteris. Tarp klasterio steigėjų šalies kosmoso technologijų įmonių
– ir „Elsis PRO“;
• 2021 m. pabaigoje „Novian Technologies“ tapo prie Norvegijos-Lietuvos prekybos rūmų (NLCC, angl. Norwegian-Lithuanian
Chamber of Commerce) nare.
„Novian“ grupės produktai ir paslaugos
Technologijų verslo sritis („Novian Technologies“ (Lietuva), „Andmevara Services OU“ (Estija), „Andmevara SRL“
„(Moldova))
Sprendimai ir paslaugos
Veiklos industrijos
Technologijos ir metodologijos
• Kritinės IT infrastruktūros
projektavimas, diegimas ir priežiūra;
• Kritinės IT infrastruktūros
priežiūros valdomos paslaugos;
• Debesų kompiuterijos strategija ir
transformacijos įgyvendinimas;
• Duomenų saugojimo, atstatymo ir
archyvavimo sprendimai;
• Modernios skaitmeninės darbo
vietos strategija ir įgyvendinimas;
• Tiekimo grandinės ir
infrastruktūros gyvavimo ciklo
valdymas;
• Valdomos spausdinimo paslaugos;
• Dokumentų archyvų
skaitmeninimas.
• Finansų ir draudimo sektorius;
• Didmeninė ir mažmeninė
prekyba
• Logistika ir sandėliavimas
• ITT
• Energetika
• Gamyba;
• viešasis sektorius;
• mokslo institucijos.
• Metodologijos: CIMF v.3,
„Migritis“, „CopyPrint“;
• Intelektinė nuosavybė:
„Andmevara Services OU“ „x-Scan"
dokumentų skaitmeninimas.
• Technologiniai partneriai:
• „Dell EMC“, NVIDIA, „Lenovo“,
IBM, „Cisco“, „Zabbix“, „Prometheus“,
„Oracle“
• „Microsoft Azure“, „Google
Cloud“, „RedHat Openshift“
• „Commvault“, „Veritas“, „Quantum“
• „Mobile Iron“, „Solarwinds“,
„Kyocera“, „Microsoft”, “N-Able”.
Standartai ir sertifikatai: ISO 9001,
ISO 14001, ISO 20000-1.
2021 m. pajamos verslo sektoriuje sudarė beveik pusę „Novian“
grupės pajamų, dar trečdalis uždirbta viešajame sektoriuje.
Reikšminga dalis – apie penktadalis pajamų ir toliau generuojama
iš finansų sektoriaus klientų. Pokyčius grupės ir programavimo
srities pajamų struktūroje bene labiausiai lėmė „Elsis PRO“
prisijungimas. Toliau išlaikoma plati veiklos geografija, ką lėmė ir„
Elsis PRO“ pajamos iš Europos Sąjungos šalių klientų.
52
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„Novian“ grupės technologijų srities įmonių pagrindiniai finansiniai duomenys, tūkst. Eur*
*Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami.
„Novian“ grupės technologijų srities įmonių pajamos pagal sektorius
„Novian“ grupės technologijų srities pajamos pagal šalis
53
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Pagrindiniai technologijų srities įvykiai ir projektai 2021 m.
• Nuo 2021 m. vykdomas „Novian Technologies“ IT infrastruktūros valdomų paslaugų pristatymo projektas Lietuvoje ir
Norvegijoje (paslaugų katalogizavimas, adaptavimas Skandinavijos rinkai ir rinkodaros kampanijos Norvegijoje ir Lietuvoje);
• „Novian Technologies“ organizavo tęstinį „Red Hat TechClub“ projektą atviro kodo profesionalams Lietuvoje, skirtą
techninėms kompetencijoms ugdyti ir populiarinti atviro kodo sistemas. Klubo susitikimai vyko kas mėnesį, mokymus vedė „Red
Hat“ ekspertai;
• Skatinant bendradarbiavimą ir paslaugų eksportą, buvo integruojamos „Novian Technologies“ atitinkamų padalinių ir jos
antrinių bendrovių „Andmevara Services“ (Estijoje) ir „Andmevara SRL“ (Moldovoje) komandos;
• „Novian Technologies“ pradėjo vykdyti ESG (angl. ESG (Environmental, Social and Governance)) iniciatyvą. Veikia
iniciatyvinė grupė, apsibrėžti trumpalaikiai ir ilgalaikiai tikslai;
• 2021 m. gegužę vyko „Novian Technologies“ konferencija „Technologijos ir atsparumas“ organizacijų ir IT vadovams;
• 2021 m. „Novian Technologies“ pabaigė Kirgizijos pašto, Vilniaus universiteto HPC projektus;
• 2021 m. rudenį „Novian Technologies“ tapo Norvegijos-Lietuvos prekybos rūmų auksiniu nariu;
• 2022 m. pasiekta „Red Hat“ „Premier“ lygio partnerystė.
• 2021 m. pratęsta „Dell“ „Titanium“ partnerystė, taip pat tris Baltijos šalis apimanti „Kyocera“ „Black Belt“ serviso
partnerystė. 2022 m. pasiekta „Red Hat“ „Premier“ lygio partnerystė.
• 2022 m. pavasarį planuojama atidaryti modernų skaitmeninimo centrą.
• Ataskaitiniu laikotarpiu įgyvendinti šie reikšmingi projektai:
AB „Lietuvos geležinkeliai“ kritinės IT infrastruktūros architektūros projektavimas, įrangos tiekimas, diegimas,
integravimas ir priežiūra: suprojektuota hiperkonverguota infrastruktūros architektūra, parengtas infrastruktūros
modernizavimo planas, organizuotas įrangos tiekimas, diegimas, sistemų integravimas, atliktos migracijos, parengtas
modernizuotos infrastruktūros priežiūros planas. 2022 m. pasirašyta atsarginio kopijavimo (backup) bei rezervinio kopijavimo
sprendimų diegimo sutartis. Modernizuota kritinės svarbos infrastruktūra užtikrina veiklos nepertraukiamumą, greitį ir saugumą;
AB „Ignitis“ paslaugų centro kompiuterinių darbo vietų įrengimas: parinkta specifinius atskirų AB „ESO“ padalinių poreikius
atitinkanti darbo vietos įranga: „Getac“ atsparūs nešiojamieji kompiuteriai ir jų priedai. Įranga užsakyta ir pristatyta klientui.
Mobilumo didinimas, inovacijų diegimas, darbuotojų darbo sąlygų gerinimas;
Estijos nacionalinio archyvo dokumentų skaitmeninimas: dokumentų skaitmeninimas ir metaduomenų kūrimas.
Projekto apimtis – 4,2 mln. dokumentų, trukmė - 2 metai. Suskaitmeninti dokumentai talpinami viešai prieinamoje interneto
svetainėje. Nacionalinio archyvo fondais lengvai ir greitai gali naudotis visi suinteresuoti asmenys;
Lietuvos banko „Openshift“ platformos diegimo, priežiūros ir plėtros pirkimas: teikiamos konsultacijos platformos
„Red Hat OpenShift 4“ (opensource) diegimo, priežiūros ir plėtros klausimais. Tarptautinių ekspertų rekomendacijos suteikia
galimybę greitai ir efektyviai eksploatuoti modernias technologijas kuriant naujas aplikacijas.
IT infrastruktūros priežiūros paslaugos PET pakuočių gamybos įmonei „Retal“: duomenų centrų Lietuvoje ir
Jungtinėje Karalystėje priežiūros paslaugos, IT sistemų veiklos monitoringas. Numatytos SOC paslaugos: identifikavus problemą,
ji eskaluojama ir imamasi priemonių pašalinti spragoms. Taip pat teikiama kompiuterinių darbo vietų priežiūros paslauga. „Novian
Technologies“ prisiima visišką atsakomybę už kliento IT infrastruktūros saugią ir nepertraukiamą veiklą. Klientas gali fokusuotis į
pagrindinės veiklos vystymą.
„Novian“ grupės technologijų srities įmonių
pajamų dalis Lietuvoje 2021 m. išaugo iki 77 proc.
(2020 m. siekė 72 proc.). Vertinant pajamas pagal
sektorius, 2021 m. pajamų dalis iš verslo pasiekė
48 proc., o 2020 m. ji buvo 37 proc.
54
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Programavimo verslo sritis („Novian Systems“ (Lietuva), „Andmevara AS“ (Estija), „Elsis PRO“ (Lietuva))
Sprendimai ir paslaugos
Veiklos industrijos
Technologijos ir metodologijos
• Informacinių sistemų kūrimas ir
priežiūra;
• Informacinių sistemų
integravimas;
• Veiklos procesų skaitmeninimas;
• Verslo ir veiklos analitikos
sprendimai;
• Robotinių procesų
automatizavimas;
• Kritinių išteklių valdymo
sprendimai;
• Duomenų paskirstymo
sprendimai (OMG Data Distribution
Service);
• Rizikos valdymo sprendimai;
• Didieji duomenys;
• Konsultavimas
• E. valdžia;
• E. mokesčiai;
• Kontroliuojančios institucijos;
• E. sveikata;
• Aplinkosauga;
• „Išmanusis miestas“;
• Verslo įmonės;
• Mokslo institucijos.
Intelektinė nuosavybė:
• „Novian Systems“:
• „Masis“ savivaldybių mokesčių
valdymas;
• „Atris” atliekų valdymas
• „Elsis PRO“:
• „PRO.Risks” rizikos valdymas
• „SHIFT“ oro erdvės kontrolierių
grafikų sudarymo programinė įranga;
• Nano palydovų komunikacijos
programinė įranga „Galaxy“
(kuriama);
• „Oracle“ / „Java“ ir „Microsoft.NET“
programavimas;
• „Low-code“ sprendimai su
„Microsoft Power Apps“;
• Robotizuotas procesų
automatizavimas;
• Didieji duomenys ir veiklos
analitika, dirbtinis intelektas;
• Standartai ir sertifikatai:
„Novian Systems“: ISO 9001, ISO
27001, ISO 14001,
„Novian“ grupės programavimo srities įmonių pagrindiniai finansiniai duomenys, tūkst. Eur
* Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami. Taip pat į 2021 m.
rezultatus įskaičiuojami naujai įsigytos bendrovės „Elsis PRO“ rezultatai (pajamos 2 992 tūkst. EUR, EBITDA 298 tūkst. EUR).
55
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„Novian“ grupės programavimo srities įmonių pajamos pagal sektorius
„Novian“ grupės programavimo srities įmonių pajamos pagal šalis
2021 m. „Novian“ grupės programavimo įmonės
didžiausią pajamų dalį – 60 proc. - generavo iš veiklos
Lietuvoje. Pajamos iš užsienio klientų didėjo iki 40
proc. (2020 m. – 20 proc.). Keitėsi programavimo
įmonių pajamų struktūra ir pagal klientų veiklą:
pajamų iš viešojo sektoriaus dalis nuo 60 proc. 2020
m. susitraukė iki 47 proc. 2021 m., o pajamų iš verslo
sektoriaus dalis išaugo atitinkamai nuo 24 iki 43 proc.
Pokyčius labiausiai lėmė „Elsis PRO“ prijungimas –
ataskaitoje vertinami įmonės veiklos duomenys nuo
2021 m.
Pagrindiniai programavimo srities įvykiai ir projektai 2021 m.
• 2021 m. spalį pabaigtas sandoris, remiantis kuriuo prie „Novian“ grupės programavimo įmonių prisijungė informacinių
sistemų bei programinės įrangos kūrimo bendrovė „Elsis PRO“. Šis sandoris išplėtė „Novian“ grupės programavimo kompetencijas
bei pajėgas aviacijos, transporto, energetikos srityse ir tapo strateginės partnerystės su „Elsis PRO“ grupe pradžia.
• „Novian Systems“:
2022 m. pirmoje pusėje „Novian Systems“ atnaujina savivaldybių žemės nuomos mokesčio administravimo sistemą Masis
SMP. Ji skirta savivaldybėje administruojamų mokesčių (žemės, nekilnojamojo turto nuomos ir kt.), rinkliavų bei licencijų apskaitai,
gyventojams bei įmonėms skirtoms elektroninėms paslaugoms administruoti. Atnaujinant technologinę dalį, užtikrinamas greitesnis
sistemos veikimas ir patogesnis naudojimasis.
56
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„Novian Systems“ ir „Andmevara AS“ direktoriaus pareigas 2021 m. birželį perėmė Evaldas Rėkus, vadovaujantis bendrovei
„Novian“. Jis pakeitė Eleną Vengrienę, laikinai pasitraukusią dėl šeimyninių aplinkybių.
2021 m. „Novian Systems“ organizavo vebinarą apie mikroservisų architektūros taikymą kuriant informacines sistemas, su
partneriais surengė vebinarą „Trūksta darbuotojų? Išeitis – sparti automatizacija“, skirtą „low-code“ programavimo sprendimų
galimybėms pristatyti.
• „Elsis PRO“:
2021 m. kovą „Elsis PRO“ generaliniu direktoriumi tapo Rimvydas Jančiauskas, pakeitęs Arūną Gedvilą.
2021 m. lapkritį įsteigtas Lietuvos kosmoso technologijų klasteris. Tarp klasterio steigėjų šalies kosmoso technologijų įmonių
– ir „Elsis PRO“.
2021 m. pasirašytos sutartys su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba (FNTT) dėl IT sistemos plėtros, su „Oro navigacija“
dėl SHIFT produkto diegimo, su Lietuvos karo akademija dėl NAAS sistemos kūrimo II etapo, su ESA dėl „Galaxy“ produkto kūrimo
antro etapo, laimėtas FNTT „GovTechLab“ konkursas.
• Ataskaitiniu laikotarpiu įgyvendinti šie reikšmingi projektai:
PVM informacijos mainų tarp ES šalių informacinės sistemos ITIS_EU modernizavimas: pasitelkus „Oracle“
technologijas, modernizuojama ITIS_EU. Tai leis įgyvendinti nuo 2022 m. liepos 1 d. įsigaliosiančių teisės aktų nuostatas, pagal
kurias asmenims, kurių nuolatinė gyvenamoji vieta nėra Europos Sąjungos (ES) teritorijoje, grąžinamas pridėtinės vertės mokestis
(PVM) už Lietuvos Respublikoje įsigytas ir iš ES teritorijos išgabentas prekes. Sukurtos e. paslaugos leis sklandžiau grąžinti PVM
už Lietuvoje įsigytas ir iš ES išgabentas prekes. Sukaupti duomenys ir jų analizė leis VMI efektyviau vykdyti PVM grąžinimo kontrolę.
Kokybės kontrolės sistema „Stansefabrikken“: „Microsoft Power Apps“ ir „Microsoft Power BI“ technologijas „Novian
Systems“ įdiegė kokybės kontrolės stebėjimui dažymo linijoje. Tai leis atlikti kokybės matavimus, gauti su gaminiu susijusią
informaciją, automatiškai nuskaityti duomenis iš pramoninių matavimo įrankių. Matavimo duomenys bus apdorojami ir kaupiami.
„Microsoft Power BI“ ataskaitos prekės ženklų vystymo Baltijos šalyse bendrovei „Vilandra“: projekto metu „Novian Systems“
kliento SQL duomenų bazes pakeitė „Microsoft Power BI“ technologijomis paremtomis ataskaitomis, įdiegti pardavimų, skolų,
atsargų moduliai. Naujosios ataskaitos leidžia vienoje vietoje matyti bei įvairiais pjūviais analizuoti visus veiklos duomenis.
Europos Sąjungos (ES) struktūrinės paramos kompiuterinės informacinės valdymo ir priežiūros sistemos
(SFMIS) modernizavimas: „Elsis PRO“ iš esmės atnaujinta Duomenų mainų platforma leidžia naudotojams duomenis teikti
elektroniniu būdu bei operatyviai gauti grįžtamąjį ryšį. Darbai atlikti veikiant esamai sistemai. ES struktūrinių fondų investicijas
administruojančios Lietuvos institucijos ir šių lėšų gavėjai dar daugiau procesų nuo paraiškos pateikimo iki užbaigimo ataskaitų
vykdys tik skaitmeniniu būdu.
Integruotos oro erdvės transporto (skrydžių) analizės ir valdymo sistemos (IOETAVS) kūrimas: „Elsis PRO“ kuria
pažangią oro erdvės kontrolierių darbo grafikų automatinio sudarymo programinę įrangą, paremtą dirbtinio intelekto ir didžiųjų
duomenų analizės sprendimais. Sistema apima oro transporto erdvės planavimą ir optimizavimą – tai padės tais pačiais resursais
aptarnauti daugiau oro transporto, sutrumpinti lėktuvų vėlavimą ir užtikrinti saugią oro navigaciją. Funkcionalumai apima
planavimo ir operacinio valdymo ciklą pradedant išankstiniu ilgalaikiu planavimu ir baigiant taktiniu planavimu operacijų dieną.
Žiniasklaidos stebėsenos bei skaitmeninimo kryptis („Zissor“, Norvegija)
Sprendimai ir paslaugos
Veiklos industrijos
Technologijos ir metodologijos
• Medijos (spaudos, interneto,
transliacijų, socialinių tinklų)
monitoringo programinė įranga
• Spausdintų ir/arba skenuotų
dokumentų turinio segmentavimo
ir skaitmeninimo programinė
įranga
• Medijos PDF failų konvertavimas į
XML kitiems komunikacijų
kanalams.
• Žiniasklaidos stebėjimo paslaugų
bendrovės
• Žurnalų ir laikraščių redakcijos;
• Nacionaliniai archyvai, bibliotekos
• Intelektinė nuosavybė:
„Zissor“ žiniasklaidos monitoringas;
„Zissor“ archyvų skaitmeninimas;
„Zissor“ PDF konvertavimas į tekstus
57
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Žiniasklaidos bei skaitmeninimo krypties pajamos pagal šalis, tūkst. Eur
Pagrindiniai žiniasklaidos bei skaitmeninimo krypties įvykiai ir projektai 2021 m.
• „Zissor“ pristatė naują PDF konvertavimo į XML paslaugą Skandinavijoje, pasirašė naujų sutarčių ir pradėjo keletą
bandomųjų projektų;
• 2022 m. antrąjį ketvirtį bendrovė rengiasi pristatyti naują dirbtinio intelekto funkcionalumą atnaujintoje sistemoje „Zissor
Media System“;
• „Zissor“ Suomijoje pristato archyvų skaitmeninimo paslaugą, pradėjo naują projektą šioje šalyje;
• 2021-2022 m. bendrovė pristato „Novian“ IT paslaugas Norvegijos rinkai.
• Ataskaitiniu laikotarpiu įgyvendinti šie reikšmingi projektai:
„Hordaland Folkeblad“ laikraščio skaitmeninimas: pradėtos teikti skaitmeninimo paslaugos taip pat apima skenavimą,
optinį simbolių atpažinimą (angl. OCR), straipsnių segmentavimą ir meta duomenų ištraukimą. Bus suskaitmeninti 75 tūkst.
laikraščio puslapių. „Zissor“ suskaitmenins visą laikraščio archyvą nuo 1873 iki 2005 metų. Suskaitmenintą medžiagą bus galima
naudoti pasitelkiant teksto paiešką, pateikti e. būdu laikraščio prenumeratoriams ir žurnalistams;
Norvegijos laikraščio „Lister“ skaitmeninimas: skaitmeninimo, taip pat skenavimo, optinio simbolių atpažinimo (angl.
OCR), meta duomenų ištraukimo paslaugos. Bus suskaitmeninti 200 tūkst. laikraščio puslapių. Bus skaitmenizuoti laikraščio
numeriai, išleisti nuo 1901 iki 2011 metų;
Norvegijos laikraščio „Bladet Vesterålen“ archyvo skaitmeninimas: „Zissor“ suskaitmenino visą laikraščio archyvą –
200 tūkst. puslapių, apimančių nuo 1921 iki 2009 metų. Iš viso suskaitmeninta 200 tūkst. puslapių su daugiau kaip 2 mln.
straipsnių. Visus išleistus laikraščio numerius galima peržiūrėti naudojant teksto paiešką. Taip pat visą laikraštį galima pristatyti e.
būdu;
Daniško laikraščio „Ingeniøren“ skaitmenizavimas: teikiama paslauga nuolat konvertuojant naujus leidinius – PDF
puslapius į straipsnius ir metaduomenis. „Zissor“ paslaugos taip pat leidžia parengti XML ir paveikslėlius, kuriuos galima naudoti e.
sprendimui. Tai leidžia pasitelkti e. sprendimus ir patogiau pristatyti straipsnius taip pat ir planšetėse bei mobiliuosiuose
telefonuose;
Norvegijos žurnalo „Agenda 3:16“ konvertavimas iš PDF į XML: nuolatinė konvertavimo paslauga. PDF puslapiai
konvertuojami į straipsnius ir metaduomenis, parengiami XML failai ir paveikslėliai naudojimui e. formate. Tai leidžia patogiau
pristatyti straipsnius skaitymui planšetėse ir mobiliuosiuose telefonuose.
5.3. Kibernetinė sauga
NRD CS (NRD CYBER SECURITY)
NRD CS - kibernetinio saugumo konsultacijų, reagavimo į saugumo incidentus bei technologijų diegimo įmonė. Savo veikla
organizacija siekia kurti saugią skaitmeninę aplinką šalims, vyriausybėms, verslams ir gyventojams, todėl įvairaus masto projektus
vykdo visame pasaulyje.
58
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
NRD CS specialistai turi sukaupę didelę patirtį incidentų tyrimo ir valdymo, teisėsaugos, analizės, audito bei kitose srityse, yra
aktyvūs tarptautinių kibernetinio saugumo organizacijų nariai bei prisideda prie tarptautinių gerųjų praktikų kūrimo. „NRD Cyber
Security“ sertifikatai: ISO/IEC 27001 ir ISO 9001.
NRD CS taip pat priklauso „NRD Bangladesh“ - regioninė pardavimo, projektų valdymo ir priežiūros įmonė, vykdanti projektus Pietų
Azijoje.
NRD CS veiklos kryptys
• tęsti savo pradėtą misiją – padės šalims įgyvendinti savo saugaus skaitmenizavimo vizijas, įgalins įvairias organizacijas
suvaldyti kibernetinio saugumo grėsmes;
• tęsti tarptautinį bendradarbiavimą kuriant kibernetinio saugumo sistemas įvairiose pasaulio šalyse, glaudžiai
bendradarbiauti su tarptautinėmis organizacijomis, tokiomis kaip ITU, GFCE, Pasaulio banku ir kitomis, kurios savo veikla siekia
stiprinti šalių bei individų kibernetinį atsparumą;
• plėsti „CyberSOC“ paslaugą ir stiprinti rinkos poziciją Lietuvoje, aktyviai pardavinėti ir teikti informacinio saugumo
auditavimo bei konsultavimo paslaugas, padidinti kibernetinio saugumo technologijų diegimo užsakymų kiekį bei kelti vidinius
pajėgumus ir paslaugų kokybę;
• vystyti dirbtinio intelekto bei „Industry 4.0“ sistemų apsaugos gebėjimus ir savus produktus, ypač „CollectiveSight“,
„CyberSET“ ir CSIRT/SOC projektams.
NRD CS paslaugos ir technologijos
Kibernetinio saugumo
incidentų valdymo ir
komandų kūrimas
Nacionalinių kibernetinio
saugumo gebėjimų
stiprinimas
Organizacinių
kibernetinio saugumo
gebėjimų stiprinimas
Technologiniai
sprendimai
• Saugumo rizikų
vertinimas;
• Atitikties reikalavimams
vertinimas ir užtikrinimas;
• Kibernetinio saugumo
brandos vertinimas;
• Debesų kompiuterijos
saugumo vertinimas;
• Pažeidžiamumų analizė ir
įsibrovimo galimybių
vertinimas
• Veiklos ir IT tęstinumo
užtikrinimo vertinimas
• Nacionalinių ir sektorinių
kompiuterinių saugumo
incidentų tyrimų komandų
(CSIRT) bei saugumo
operacijų centrų (SOC)
kūrimas ir priežiūra;
• Nacionalinės kibernetinio
saugumo strategijos bei
teisinės bazės vystymas;
• Kritinės infrastruktūros
objektų apsaugos programos
kūrimas ir vykdymas;
• Kibernetinio saugumo
brandos vertinimas
(bendradarbiaujant su
Oksfordo Universitetu)
• Kibernetinio saugumo
incidentų suvaldymas
• Skaitmeniniai tyrimai
• Sensorių kūrimas ir
diegimas kritinės
infrastruktūros
objektams;
• Žvalgybos
automatizavimo ir
duomenų modeliavimo
įrankiai;
• Atvirųjų šaltinių
žvalgybos (OSINT)
įrankiai;
• Kibernetinės
laboratorijos
skaitmeniniams
tyrimams vykdyti.
Įmonė šiuo metu aktyviai vysto ir/arba parduoda šiuos kibernetinio saugumo produktus:
„CollectiveSight“ - sensorių sistema, skirta nacionalinio arba konkretaus sektoriaus kibernetinių grėsmių stebėjimui,
identifikavimui ir analizei. Šis produktas jau yra išvystytas ir sėkmingai įdiegtas bei veikiantis Egipto bei Bangladešo centriniuose
bankuose bei Kipro nacionalinėje kibernetinio saugumo incidentų reagavimo komandoje. „CollectiveSight“ unikalus tuo, kad grėsmių
stebėseną atlieka centralizuotai – taip užtikrinama efektyvesnė ir greitesnė reakcija į kibernetinius incidentus, palengvėja centrinės
organizacijos analitikų darbas, nes galima matyti susistemintus duomenis bei įvairių kibernetinio saugumo įvykių koreliacijas.
Organizacija šiuo metu darbuojasi prie antrosios šio produkto versijos, kuri bus pritaikyta ne sektoriams, bet didelėms
organizacijoms privačiame ir viešajame sektoriuose. Siekiama per 2022-uosius šį produktai pilnai pristatyti Lietuvos ir užsienio
rinkoms.
„CyberSET“ - technologijų ir veikiančių procedūrų rinkinys, kuris leidžia integruoti ir automatizuoti tipines Saugumo Operacijų
Centro (SOC) funkcijas jas tvarkantiems saugos paslaugų tiekėjams (MSSP). Prie šio produkto įmonė darbuojasi jau kelerius metus
ir, atliekant mokslinę tiriamąją veiklą, jau sukurtas „CyberSET“ produkto prototipas, kuris 2022 m. bus įdiegtas Malavyje vystant
nacionalinį CIRT. Pagrindinė produkto paskirtis – padėti IT įmonėms per trumpą laiką pradėti teikti MSSP paslaugas, suteikiant visą
technologinių ir procesinių instrumentų rinkinį už prieinamą kainą ir taip sprendžiant kibernetinio saugumo paslaugų teikėjų trūkumo
problemą. Kuriamas produktas iš esmės sumažins įėjimo į MSSP rinką barjerą bei suteiks technologinį programinės įrangos, metodų,
procedūrų ir informacijos rinkinį, kuris leis labai greitai (per maždaug 60 dienų) pradėti MSSP veiklą ir kelis kartus pigiau nei dabar
yra įmanoma su rinkoje esančiais sprendimais.
59
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
NRD CS 2021 m. veiklos rezultatai
Pagrindiniai pelno (nuostolių) ataskaitos straipsniai, tūkst. Eur
*
2020
2021
Pajamos
3 229
5 365
Bendrasis pelnas
1 519
2 347
EBITDA
434
784
EBIT
250
615
Grynasis pelnas (nuostoliai)
321
603
Pagrindiniai balanso straipsniai, tūkst. Eur
2020
2021
Materialus turtas
181
122
Nematerialus turtas
46
1
Kitas ilgalaikis turtas
140
209
Trumpalaikis turtas
2 079
3 007
Iš jo pinigai
654
1 618
Iš viso turto
2 446
3 339
Nuosavas kapitalas
1 390
1 493
Ilgalaikiai įsipareigojimai
57
37
Iš jų finansiniai įsipareigojimai
57
12
Trumpalaikiai įsipareigojimai
999
1 809
Iš jų finansiniai įsipareigojimai
44
48
Iš viso nuosavo kapitalo ir
įsipareigojimų
2 446
3 339
*
NRD CS finansinės ataskaitos yra audituojamos
NRD CS pagrindiniai finansiniai duomenys, tūkst. Eur
* Nuo 2019 m. pradėta taikyti TFAS16, kuris darė įtaką EBITDA dydžiui, todėl 2017-2018 m. ir 2019-2021 m. periodų EBITDA nėra tiesiogiai palyginami.
60
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
NRD CS pajamos pagal sektorius
NRD CS pajamos pagal šalis
NRD CS pajamos 2021 m. lyginant su 2020 mm augo
66%. Reikšmingam pajamų augimui įtakos turėjo
didėjantis kibernetinio saugumo paslaugų ir technologijų
poreikis, naujų ir pastovių klientų skaičius bei vykdomų
ilgalaikių sutarčių kiekis. 2021 m. NRD CS pardavimo
pajamos iš Lietuvos augo 80%, o iš užsienio klientų – 20%
lyginant su 2020 m. Nors skaičius šalių, kuriose NRD CS
vykdo projektus padvigubėjo, vis dėl to pajamų augimas
iš užsienio klientų buvo mažesnis nei Lietuvoje.
Pastaraisiais metais buvo stebimas viešojo sektoriaus
pajamų dalies mažėjimas, bet 2021 m. viešojo sektoriaus
kliento pajamų dalis padidėjo. Lyginant su ankstesniais
metais, ir toliau auga pajamų dalis iš finansinio
sektoriaus.
Pagrindiniai NRD CS įvykiai ir projektai 2021 m.
• NRD CS aktyviai veikė Lietuvos viešajame ir privačiajame sektoriuose, pasirašė naujų sutarčių dėl specializuotos
programinės ir techninės įrangos tiekimo, atliko IT saugos auditų, kibernetinio saugumo konsultacijų bei teikė kitas paslaugas.
Organizacija užsiima vis stipresnę poziciją išorės saugumo operacijų centro paslaugų teikime. Šiuo metu „CyberSOC“ teikiama
įvairaus dydžio, komplektacijos ir pobūdžio organizacijoms – bankams, gamybos įmonėms, telekomunikacijos bendrovėms,
tarptautinėms organizacijoms bei valstybinio sektoriaus institucijoms. 2021 m. NRD CS į pasirašė dar 7 sutartis dėl tęstinio šios
paslaugos teikimo ir iš viso turi 15 klientų, kuriems teikiama „CyberSOC“.
61
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
• Ataskaitinio laikotarpio antroje pusėje pradėta teikti nauja paslauga – nepriklausomas SWIFT vertinimas. NRD CS tapo
viena iš pripažintų tiekėjų ir atsidūrė SWIFT CSP (angl. Customer Security Program) sąraše. Jame išvardintos organizacijos,
galinčios padėti finansinio sektoriaus ekosistemos dalyviams užtikrinti, kad jų taikomi kibernetinės gynybos metodai yra praktiški,
efektyvūs bei aktualūs šiandienai.
• 2021 m. spalio 1 d. NRD CS ir „NRD Companies“ pasirašė sandorį, pagal kurį 98% „NRD Bangladesh“ akcijų buvo parduota
NRD CS, kuriai anksčiau priklausė 1% akcijų. Po šio sandorio NRD CS valdo 99% „NRD Bangladesh“ akcijų.
• Tęsti darbai tarptautiniuose projektuose bei pasirašytos naujos sutartys, iš kurių reikšmingiausi ir didžiausi projektai yra
šie:
Egiptas: Vienas iš stambesnių tęstinių projektų, kuris 2021 m. priartėjo prie finišo tiesiosios – pagalba Egipto centriniam
bankui kuriant kompiuterinių incidentų reagavimo centrą, kuris koordinuoja ir valdo incidentus 39-iuose vietiniuose bankuose.
Egipto centriniame banke taip pat įdiegta NRD CS sukurta „CollectiveSight“ sensorių platforma, padedanti centralizuotai stebėti bei
reaguoti į kibernetinius incidentus.
Butanas: Finansų ministerijai atliktas išsamus dabartinių finansų valdymo sistemų prie Finansų ministerijos techninis
auditas, o gautos išvados bei rekomendacijos pristatytos ministerijos vadovybei.
Serbija: NRD CS kartu su Jungtinių Tautų projektų valdymo agentūra (UNOPS) įvertinto Serbijos Respublikos kibernetinio
saugumo ekosistemą.
Nigerija: 2021 m. įmonė tęsė du projektus Nigerijos centriniame banke. Pirmasis projektas buvo skirtas finansų sektoriaus
kibernetinio saugumo centrui sukurti, o antrojo projekto metu „NRD Cyber Security“ šiai institucijai įdiegė kibernetinio saugumo
grėsmių, informacijos apdorojimo ir sklaidos sistemą.
Gajana: Antrąjį metų pusmetį Gajanos centriniam bankui suteiktos saugumo vertinimo paslaugos.
Ruanda: Pasirašyta nauja sutartis su Jungtinės Karalystės vidaus reikalų ministerija dėl Ruandos kibernetinio saugumo
brandos vertinimo pagal Oksfordo CMM modelį. Tokio tipo vertinimus įmonė jau yra sėkmingai atlikusi Sakartvele, Ekvadore ir
Bangladeše.
Malavis: antrąjį metų pusmetį pasirašyta sutartis su ITU dėl nacionalinio Malavio CIRT kūrimo.
Europos Sąjunga: pasirašyta sutartis su ENISA (angl. The European Union Agency for Cybersecurity) dėl kibernetinio
saugumo krizių valdymo brandos vertinimo metodikos parengimo. Projektu siekiama padėti tvirtą pamatą Europos Sąjungos
institucijų bendradarbiavimui ištikus krizėms operaciniame ir techniniame lygmenyse.
Renginiai ir matomumas viešojoje erdvėje
• Įmonė ataskaitiniu laikotarpiu aktyvai rengė virtualius renginius ir konferencijas, taip pat buvo aktyvi kitų renginių dalyvė.
• 2021 m. pavasarį organizuoti keli virtualūs renginiai su technologijų partneriu „Recorded Future“, kurie ne tik pritraukė
daug klausytojų, tačiau ir konvertavosi į technologijų pardavimus;
organizuotos kasmetinės virtualios konferencijos „CyberSOC: technologija ir žmogus” ir „Kibernetinė gynyba Lietuvoje“,
sulaukusios didelio populiarumo tiek tarp esamų, tiek tarp potencialių klientų;
• Įmonė turėjo galimybę sudalyvauti ir gyvame renginyje – pasaulinė skaitmeninio saugumo kompanija ESET organizavo
kasmetinę konferenciją „ESET Security Day Lietuva“. Jos metu NRD CS turėjo stendą, kuriame pristatinėjo saugumo operacijų
centro paslaugas, o įmonės vadovas Vilius Benetis skaitė pranešimą apie saugią kibernetinę erdvę.
• NRD CS specialistai buvo dažnai matomi viešojoje erdvėje tiek Lietuvoje, tiek užsienyje. Ataskaitiniu laikotarpiu tęsta
partnerystė su „Verslo žiniomis“ – žiniasklaidos priemone, orientuota į verslo subjektus. 2021 m. „Verslo žiniose“ pasirodė 9 įmonės
inicijuoti straipsniai, taip pat naudotos banerinės kampanijos prieš renginius. Be to, partnerystė su „Verslo žiniomis“ suteikė
galimybę turėti pagrindinio partnerio poziciją „Verslo žinių“ „Inovacijų naujienlaiškyje“ bei nuolatinį NRD CS logotipo matomą
„Verslo sprendimų“ skiltyje.
6. Emitento ir įmonių grupės praėjusių metų įvertinimas
6.1. Tikslų įgyvendinimo įvertinimas
Ataskaitiniais metais „INVL Technology“ pavyko įgyvendinti Bendrovės veiklai keliamus tikslus - uždirbti grąžą akcininkų naudai iš
investicijų į portfelio įmones, plėtoti ir vystyti šių įmonių vertę. Pasiektus rezultatus rodo „INVL Technology“ nuosavo kapitalo vertė
akcijai. Nuo 2016 m. liepos 14 d., kai Bendrovė pradėjo veikti kaip uždaro tipo investicinė bendrovė, iki 2021 m. pabaigos, įvertinus
ir savų akcijų supirkimą, šis rodiklis augo nuo 1,96 iki 2,99 euro akcijai arba 52,46 proc. Nuosavo kapitalo vertės akcijai metinio
augimo koeficientas (angl. CAGR, compound annual growth rate) šiuo laikotarpiu buvo 8,01 proc.
„INVL Technology“ nuosavas kapitalas 2021 m. pabaigoje pasiekė 36,125 mln. eurų ir per metus padidėjo 7,1 proc. Nuosavo
kapitalo vertė akcijai 2021 m. pabaigoje buvo 2,9936 euro ir, įvertinus savų akcijų supirkimą, per metus išaugo 8,1 proc.
2021 m. „INVL Technology“ įmonės nevykdė veiklos Rusijoje ir Baltarusijoje, NRD CS ataskaitiniais metais atliko Ukrainos teisinės
sistemos kibernetinio saugumo srityje įvertinimą. 2022 m. šiose valstybėse veiklos neplanuojama plėtoti.
6.2. Vadovybės komentaras dėl koronaviruso (COVID-19) įtakos
Bendrovė ir jos įmonių grupė nepatyrė reikšmingos įtakos dėl COVID-19 viruso sukeltos pandemijos. Atsižvelgiant į tai, kad „INVL
Technology“ ir jos valdomos įmonės operacijas gali vykdyti nuotoliniu būdu, šių įmonių veikla ataskaitiniu laikotarpiu iki birželio 30
d. galiojusio visuotinio karantino metu nebuvo sutrikdyta. Vis tik dėl COVID-19 pandemijos 2021 m. sumenko tam tikrų Bendrovės
valdomų įmonių pajamos iš veiklos užsienio rinkose, nes atokesnėse pasaulio rinkose IT paslaugų paklausa buvo sumažėjusi.
62
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
III. INFORMACIJA APIE VERTYBINIUS POPIERIUS
7. Emitento įstatų pakeitimo tvarka
„INVL Technology“ įstatai keičiami visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu, priimtu balsų dauguma, ne mažesne kaip 3/4 visų
susirinkime dalyvaujančių akcininkų akcijų suteikiamų balsų (išskyrus Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatyme bei
Bendrovės įstatuose numatytas išimtis).
Ataskaitiniu laikotarpiu įstatai buvo keisti vieną kartą, siekiant užtikrinti jų atitiktį Bendrovės veiklą reguliuojančių teisės aktų –
Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo ir Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo aktualioms
nuostatoms. Šiuo metu galioja 2021 m. gegužės 12 d. įstatų redakcija.
Bendrovės įstatai paskelbti Bendrovės internetinio puslapyje skiltyje „Investuotojams“ → „Teisiniai dokumentai“ → „Įstatai“,
nuoroda https://www.invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/istatai.
8. Įstatinio kapitalo struktūra
„INVL Technology“ įstatinio kapitalo struktūra 2021 m. gruodžio 31 d.
Akcijų klasė
Akcijų
skaičius, vnt.
Bendras akcijų
suteikiamų balsavimo
tiesių kiekis, vnt.
Nominali
vertė,
eurai
Bendra
nominali vertė,
eurai
Dalis
įstatiniame
kapitale, proc.
Paprastosios vardinės
akcijos
12 175 321
12 067 635
0,29
3 530 843,09
100
Visos akcijos yra pilnai apmokėtos. Akcijų perleidimui apribojimai netaikomi.
Informacija apie savas akcijas
„INVL Technology“, jos dukterinės įmonės tiesiogiai ar jų pavedimu, bet savo vardu veikiantys asmenys, nėra įsigiję „INVL
Technology“ akcijų.
Ataskaitiniu laikotarpiu Bendrovė vykdė savų akcijų supirkimą, kuris truko nuo 2021 m. spalio 27 d. iki 2021 m. lapkričio 10 d.
(imtinai). Šiuo laikotarpiu iš Bendrovės akcininkų buvo įgyti 107 686 vienetai (0,88 proc. savo akcijų) Bendrovės akcijų už
295 059,64 Eur, už kurias su akcininkais buvo atsiskaityta 2021 m. lapkričio 12 d. Bendrovės akcijų supirkimo procesas vyko
vadovaujantis 2021 m. balandžio 29 d. vykusio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu, kuriame buvo pritarta Bendrovės savo
akcijų įsigijimo tvarkos nustatymui bei pavesta Valdymo įmonei, laikantis visuotinio akcininkų susirinkimo sprendime nustatytų
sąlygų ir Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo reikalavimų, priimti sprendimus dėl Bendrovės savų akcijų pirkimo,
organizuoti savų akcijų pirkimą ir pardavimą, nustatyti akcijų supirkimo bei pardavimo tvarką ir laiką, akcijų skaičių bei kainą, taip
pat atlikti kitus su savų akcijų įsigijimu ir pardavimu susijusius veiksmus.
9. Prekyba Emitento vertybiniais popieriais bei reikšminga finansine investicija laikomais vertybiniais
popieriais reguliuojamose rinkose
„INVL Technology“ akcijų, įtrauktų į prekybą reguliuojamoje rinkoje, pagrindinės charakteristikos
Akcijų kiekis, vnt.
12 175 321
Bendras akcijų suteikiamų
balsavimo teisių kiekis, vnt.
12 067 635
Vienos akcijos nominali vertė, Eur
0,29
Bendra nominali vertė, Eur
3 530 843,09
ISIN kodas
LT0000128860
LEI kodas
5299006UHD9X339RUR46
Trumpinys
INC1L
Birža
AB Nasdaq Vilnius, XLIT
Prekybos sąrašas
Papildomas prekybos sąrašas
Listingavimo pradžia
2014 m. birželio 4 d.
63
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Prekyba Bendrovės akcijomis 2019 – 2021 m. Nasdaq Vilnius biržoje (kas ketvirtį)
Ataskaitinis
periodas
Kaina, Eur
Apyvarta, Eur
Paskutinės
sesijos
data
Bendra apyvarta
Didž.
Maž.
Pask.
sesijos
Didž.
Maž.
Pask.
sesijos
Vnt.
Eur
2019 m. I ketv.
1,58
1,44
1,55
87 562,86
92,72
1 523,18
2019.03.29
95 698
146 843,81
2019 m. II ketv.
2,10
1,50
1,72
84 289,91
70,97
4 629,6
2019.06.28
169 929
281 909,20
2019 m. III ketv.
1,78
1,56
1,61
12 810,30
44,01
805
2019.09.30
87 180
142 034,35
2019 m. IV ketv.
1,80
1,57
1,76
11 613,08
1,68
777,92
2019.12.30
65 578
108 606,62
2020 m. I ketv.
1,99
1,50
1,58
24 384,58
23,50
2 267,30
2020.03.31
74 584
139 382,05
2020 m. II ketv.
1,95
1,60
1,94
13 953,64
1,94
999,1
2020.06.30
83 743
153 914,18
2020 m. III ketv.
2,10
1,94
2,04
62 244
2,02
408
2020.09.25
73 659
147 174,92
2020 m. IV ketv.
2,14
1,79
2,08
2 233,8
2,02
1 664
2020.12.29
13 753
28 043,81
2021 m. I ketv.
2,28
2,08
2,14
66 758,38
4,02
86,1
2021.03.31
137 750
294 144,84
2021 m. II ketv.
2,74
2,1
2,52
76 256,2
2,56
252
2021.06.30
105 506
255 230
2021 m. III ketv.
2,9
2,48
2,62
20 407,92
5,16
52,8
2021.09.30
51 749
136 702
2021 m. IV ketv.
2,78
2,6
2,74
13 600
8,22
8 912,98
2021.12.30
34 878
94 850,42
Prekyba Bendrovės akcijomis 2019 – 2021 m.
Akcijų kaina, Eur
(jei nenurodyta kitaip)
2019 m.
2020 m.
2021 m.
- Atidarymo
1,44
1,76
2,12
- Aukščiausia
2,10
2,14
2,90
- Žemiausia
1,44
1,50
2,06
- Vidutinė
1,64
1,92
2,49
- Paskutinė
1,76
2,08
2,74
Akcijų apyvarta, vnt.
418 385
245 739
329 883
Akcijų apyvarta, Eur
679 400,88
468 515
780 927
Bendras sandorių skaičius, vnt.
605
891
1576
64
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
„INVL Technology“ akcijų kaina ir apyvarta
„INVL Technology“ akcijos kainos pokyčio palyginimas su indeksais nuo prekybos bendrovės akcijomis pradžios
65
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Akcijų kapitalizacija 2019 – 2021 m.
Paskutinė sesijos data
Akcijų kiekis, vnt.
Paskutinė mokėta kaina,
eurai
Kapitalizacija, Eur
2019.03.29
12 175 321
1,55
18 871 748
2019.06.30
12 175 321
1,72
20 941 552
2019.09.31
12 175 321
1,61
19 602 267
2019.12.30
12 175 321
1,76
21 428 565
2020.03.31
12 175 321
1,58
19 237 007
2020. 06.30
12 175 321
1,94
23 620 123
2020.09.25
12 175 321
2,04
24 837 655
2020.12.29
12 175 321
2,08
25 324 668
2021.03.31
12 175 321
2,1
25 568 174
2021.06.30
12 175 321
2,52
30 681 808
2021.09.30
12 175 321
2,66
32 386 353
2021.12.31
12 175 321
2,74
33 360 379
10. Dividendai
Sprendimą mokėti dividendus ir mokamų dividendų dydį nustato Bendrovės visuotinis akcininkų susirinkimas. Bendrovė paskirtus
dividendus išmoka per 1 mėnesį nuo sprendimo paskirstyti pelną priėmimo dienos.
Dividendus turi teisę gauti tie asmenys, kurie buvo Bendrovės akcininkai dešimtos darbo dienos, po atitinkamą sprendimą priėmusio
visuotinio akcininkų susirinkimo, pabaigoje.
Pagal Lietuvos Respublikos gyventojų pajamų mokesčio bei Lietuvos Respublikos pelno mokesčio įstatymus, nuo 2014 metų
dividendai apmokestinami 15 proc. mokesčio tarifu. Mokesčius apskaičiuoja, išskaito ir į biudžetą (valstybei) sumoka pati
Bendrovė
1
. Ataskaitiniu laikotarpiu Bendrovė dividendų nemokėjo.
Su akcijomis susiję Bendrovės rodikliai*
2019 m.
2020 m.
2021 m.
Akcijos buhalterinė vertė, Eur**
2,38
2,77
2,99
Kainos ir buhalterinės vertės santykis (P/Bv)
0,74
0,75
0,92
*Bendrovė interneto tinklalapyje skelbia savo veikloje naudojamus veiklos bei finansinių rodiklių apibrėžimus bei formules (Alternatyvius veiklos
rodiklius (AVR)). Bendrovė investuotojų patogumui AVR rodiklius taip pat pateikia ir šio pranešimo 4 priede. Rodikliai interneto tinklalapyje skelbiami
skiltyje „Investuotojams“ → „Finansinė informacija ir ataskaitos“ → „Veiklos rodiklių formulės“, nuoroda
https://invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/ataskaitos/veiklos-rodikliu-formules.
**Pateikiami duomenys akcijos nominaliai vertei esant 0,29 euro.
1
Ši informacija neturi būti traktuojama kaip mokesčių konsultacija.
66
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
11. Akcininkai
11.1. Informacija apie Bendrovės akcininkus
Akcininkai, 2021 m. gruodžio 31 d. nuosavybės teise turėję ar valdę daugiau kaip 5 procentus „INVL Technology“
įstatinio kapitalo ir (arba) balsų.
Akcininko vardas,
pavardė, įmonės kodas,
pavadinimas, adresas
Nuosavybės
teise
priklausančių
akcijų kiekis,
vnt.
Įstatinio
kapitalo
dalis,
proc.
Balsų dalis, proc.
Nuosavybės teise
priklausančių
akcijų suteikiami
balsai, proc.
Netiesiogiai
turimi balsai,
proc.
Balsų dalis iš
viso, proc.
UAB „LJB investments“
Kodas 300822575
A. Juozapavičiaus g. 9A,
Vilnius
2 424 152
19,91
19,91
-
19,91
AB „Invalda INVL“
Kodas 121304349,
Gynėjų g. 14, Vilnius
1 873 678
15,39
15,39
1,83
10
17,22
Irena Ona Mišeikienė
1 466 421
12,04
12,04
-
12,04
AB „Lietuvos draudimas“
Kodas 110051834
J. Basanavičiaus g. 12,
Vilnius
909 090
7,47
7,47
-
7,47
Kazimieras Tonkūnas
675 452
5,55
5,55
1,53
11
7,08
Alvydas Banys
618 745
5,08
5,08
19,91
12
24,99
10
Laikoma, kad AB „Invalda INVL“ turi kontroliuojamos UAB „INVL Asset Management“ balsus.
11
Laikoma, kad Kazimieras Tonkūnas turi sutuoktinės turimų akcijų suteikiamus balsus.
12
Laikoma, kad Alvydas Banys turi kontroliuojamos UAB „LJB investments“ balsus.
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės akcijas valdė 3 621 akcininkas (2020 m. gruodžio 31 d. – 3 438). Bendrovėje akcininkų, turinčių
specialias kontrolės teises, nėra.
LJB investments,
UAB (300822575)
19,91%
Invalda INVL, AB
(121304349)
15,39%
Irena Ona
Mišeikienė
12,04%
Lietuvos
draudimas, AB
(110051834)
7,47%
Kazimieras
Tonkūnas
5,55%
Alvydas Banys
5,08%
Kiti
34,56%
67
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Akcininkų pasiskirstymas pagal investuotojų grupes 2021 m. gruodžio 31 d.
Akcininkų pasiskirstymas pagal šalis 2021 m. gruodžio 31 d.
Regionai
Akcininkai
Akcininkams priklausančių akcijų
suteikiama balsų dalis
Skaičius
Dalis, proc.
Kiekis
Dalis, proc.
Lietuva
3 493
98,07
11 940 884
98,95
Kitos ES šalys
100
1,00
121 491
1,00
Ne ES šalys
27
0,05
5 260
0,05
Savos akcijos
1
0,88
-
-
Viso
3 621
12 067 635
11.2. Akcijų suteikiamos teisės ir pareigos
11.2.1. Akcininkų teisės
• gauti Bendrovės pelno dalį (dividendą);
• gauti Bendrovės lėšų, kai bendrovės įstatinis kapitalas mažinamas siekiant akcininkams išmokėti bendrovės lėšų;
• gauti likviduojamos Bendrovės turto dalį;
• neatlygintinai gauti akcijų, kai įstatinis kapitalas didinamas iš Bendrovės lėšų, išskyrus teisės aktuose nustatytas išimtis;
• pirmumo teise įsigyti bendrovės išleidžiamų akcijų ar konvertuojamųjų obligacijų, išskyrus atvejį, kai visuotinis akcininkų
susirinkimas teisės aktų nustatyta tvarka nusprendžia pirmumo teisę visiems akcininkams atšaukti;
• įstatymų nustatytais būdais skolinti Bendrovei, tačiau Bendrovė, skolindamasi iš savo akcininkų, neturi teisės įkeisti
akcininkams savo turto. Bendrovei skolinantis iš akcininko, palūkanos negali viršyti paskolos davėjo gyvenamojoje ar verslo vietoje
esančių komercinių bankų vidutinės palūkanų normos, galiojusios paskolos sutarties sudarymo momentu. Tokiu atveju bendrovei
ir akcininkams draudžiama susitarti dėl didesnių palūkanų dydžio;
• kitas įstatymų nustatytas turtines teises;
• dalyvauti visuotiniuose akcininkų susirinkimuose;
• iš anksto pateikti bendrovei klausimų, susijusių su visuotinių akcininkų susirinkimų darbotvarkės klausimais;
• pagal akcijų suteikiamas teises balsuoti visuotiniuose akcininkų susirinkimuose;
• gauti Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatyme nurodytą informaciją apie Bendrovę;
• kreiptis į teismą su ieškiniu, prašydami atlyginti bendrovei žalą, kuri susidarė dėl Bendrovės vadovo ir valdybos narių
pareigų, nustatytų šiame ir kituose įstatymuose, taip pat bendrovės įstatuose, nevykdymo ar netinkamo vykdymo, taip pat kitais
įstatymų nustatytais atvejais;
• gauti Finansinių priemonių rinkų Lietuvos Respublikos akcinių Bendrovių įstatyme nurodytą informaciją apie akcinę
bendrovę, kurios akcijomis leista prekiauti reguliuojamoje rinkoje;
• kitas įstatymuose ir bendrovės įstatuose nustatytas neturtines teises.
11.2.2. Akcininkų pareigos
Akcininkai neturi kitų turtinių įsipareigojimų Bendrovei, išskyrus įsipareigojimą nustatyta tvarka apmokėti visas pasirašytas akcijas
emisijos kaina. Jeigu visuotinis akcininkų susirinkimas priima sprendimą padengti Bendrovės nuostolius papildomais akcininkų
įnašais, tai akcininkai, balsavę „už“, privalo juos mokėti. Akcininkai, kurie nedalyvavo visuotiniame akcininkų susirinkime arba
balsavo prieš tokį sprendimą, turi teisę papildomų įnašų nemokėti.
Asmuo, įsigijęs visas Bendrovės akcijas, arba įgijęs dalį akcinės bendrovės akcijų iš šios akcinės bendrovės visų akcijų savininko,
apie akcijų įsigijimą ar perleidimą ne vėliau kaip per 5 dienas nuo sandorio sudarymo turi pranešti bendrovei. Pranešime turi būti
Investuotojų grupė
Akcininkai
Akcininkams priklausančių akcijų
suteikiama balsų dalis
Skaičius
Dalis, proc.
Kiekis
Dalis, proc.
Fiziniai asmenys
3 588
46,50
5 661 417
67,00
Juridiniai asmenys
32
52,62
6 406 218
33,00
Savos akcijos
1
0,88
-
-
68
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
nurodytas įgytų akcijų skaičius, įskaitant akcijų skaičių pagal klases, kai įgyjama skirtingų klasių akcijų, jų nominali vertė ir
duomenys apie akcijas perleidusį ir jas įgijusį asmenį (fizinio asmens vardas, pavardė, asmens kodas ir gyvenamoji vieta arba
adresas korespondencijai; juridinio asmens pavadinimas, teisinė forma, kodas ir buveinė ir juridinio asmens atstovo vardas,
pavardė, asmens kodas, gyvenamoji vieta arba adresas korespondencijai). Kartu su pranešimu pateikiamas ir akcijų įgijimą
patvirtinantis dokumentas ar jo išrašas. Jeigu pateikiamas dokumento išrašas, jame turi būti nurodytos sandorio šalys, sandorio
objektas ir akcijų įgijimo data.
Sutartims tarp bendrovės ir visų jos akcijų savininko privaloma paprasta rašytinė forma, išskyrus atvejus, kai Civilinis kodeksas
nustato privalomą notarinę formą.
Akcininkas turi grąžinti bendrovei dividendą, jeigu jis buvo išmokėtas pažeidžiant Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo
imperatyvias normas ir bendrovė įrodo, kad akcininkas tai žinojo ar turėjo žinoti.
Kiekvienas akcininkas turi teisę įgalioti fizinį ar juridinį asmenį atstovauti jam palaikant santykius su bendrove ir kitais asmenimis.
69
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
IV. EMITENTO VALDYMO ORGANAI
12. Struktūra, organų įgaliojimai, organų narių paskyrimų ir pakeitimų tvarka
Bendrovė savo veikloje vadovaujasi Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymu, Lietuvos Respublikos vertybinių popierių
įstatymu, Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymu, Bendrovės įstatais ir kitais Lietuvos Respublikos teisės
aktais bei Bendrovės veiklos dokumentais.
2016 m. liepos 14 d. Lietuvos bankui išdavus leidimą uždarojo tipo investicinės bendrovės (UTIB) veiklai, „INVL Technology”
valdymas perduotas valdymo įmonei „INVL Asset Management“ (toliau – „INVL Asset Management“ / Valdymo įmonė), kuri taip
pat vykdo valdybos ir vadovo funkcijas. Valdymo įmonės vadovas – „INVL Asset Management“ generalinė direktorė Laura
Križinauskienė.
Siekiant veiklos efektyvumo ir investicijų kontrolės, valdymo įmonės „INVL Asset Management“ valdybos sprendimu sudarytas
Investicinis komitetas. Investicinis komitetas – kolegialus investicinių ir valdymo sprendimų priėmimo organas, atsakingas už
sprendimų dėl Bendrovės turto valdymo priėmimą bei Bendrovės interesų atstovavimą ir apsaugą. Visuotinio akcininkų susirinkimo
sprendimu ir vadovaujantis Bendrovės įstatais, 2021 m. taip pat buvo sudaryta Stebėtojų taryba.
Investicinį komitetą sudaro 4 nariai, kuriais skiriami Valdymo įmonės atstovai: Kazimieras Tonkūnas (Investicinio komiteto
pirmininkas), Nerijus Drobavičius, Vida Tonkūnė ir Vytautas Plunksnis. Investicinio komiteto narius bei pirmininką skiria ir atšaukia
iš pareigų Valdymo įmonės valdyba. Investicinio komiteto funkcijos, teisės ir pareigos detalizuojamos šio komiteto nuostatuose.
„INVL Technology“ valdymo struktūra
12.1. Visuotinis akcininkų susirinkimas
12.1.1. Visuotinio akcininkų susirinkimo kompetencija
Visuotiniame akcininkų susirinkime ar pakartotiniame visuotiniame akcininkų susirinkime turi teisę dalyvauti ir balsuoti asmenys,
visuotinio akcininkų susirinkimo apskaitos dienos (penktosios darbo dienos iki susirinkimo) pabaigoje buvę Bendrovės akcininkais,
asmeniškai, išskyrus įstatymų nustatytas išimtis, arba jų įgalioti asmenys, arba asmenys, su kuriais sudaryta balsavimo teisės
perleidimo sutartis. Akcininko teisė dalyvauti visuotiniame akcininkų susirinkime taip pat apima teisę kalbėti ir klausti.
Visuotinis akcininkų susirinkimas gali priimti sprendimus ir laikomas įvykusiu, nepaisant to, kiek balsų suteikia jame dalyvaujantiems
akcininkams priklausančios akcijos. Eilinis visuotinis akcininkų susirinkimas turi įvykti kasmet ne vėliau kaip per 4 mėnesius nuo
finansinių metų pabaigos.
Vadovaujantis Bendrovės įstatais bei Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymu, visi Bendrovės visuotinio akcininkų
susirinkimo sprendimai yra priimami 3/4 susirinkime dalyvaujančių akcininkų akcijų suteikiamų balsų dauguma, išskyrus šiuos
žemiau nurodytus sprendimus, kurie turi būti priimami 2/3 susirinkime dalyvaujančių akcininkų akcijų suteikiamų balsų dauguma:
rinkti ir atšaukti atestuotą auditorių ar audito įmonę ir nustatyti audito paslaugų apmokėjimo sąlygas;
tvirtinti metines ir tarpinių finansinių ataskaitų rinkinius;
dėl Bendrovės veiklos termino pratęsimo ir su tuo susijusio Įstatų pakeitimo.
70
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Žemiau nurodyti Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimai gali būti priimami tik atsižvelgus į Valdymo įmonės pateiktas
rekomendacijas, kurios turi būti pateiktos visuotiniam akcininkų susirinkimui kartu su sprendimų projektais, ir įvertinus Valdymo
įmonės nurodytas atitinkamo sprendimo pasekmes, būtent sprendimai dėl:
Bendrovės įstatų keitimo;
akcijų išpirkimo;
Bendrovės pelno (nuostolio) paskirstymo;
rezervų sudarymo, naudojimo, sumažinimo ir naikinimo;
įstatinio kapitalo didinimo arba mažinimo;
pritarimo sandoriams, darantiems reikšmingą įtaką Bendrovei, Bendrovės sandorių su susijusiomis šalimis politikoje
numatyta tvarka;
Bendrovės reorganizavimo, atskyrimo ar pertvarkymo;
Bendrovės jungimo su kitais kolektyvinio investavimo subjektais;
Sutarties su Depozitoriumu tvirtinimo, įgalioto asmens Bendrovės vardu pasirašyti patvirtintą sutartį su Depozitoriumu
paskyrimo, Depozitoriumo pakeitimo;
Bendrovės likvidavimo ar Bendrovės veiklos termino pratęsimo;
Bendrovės restruktūrizavimo.
Jeigu sprendimų projektus siūlo ne Valdymo įmonė, o akcininkai, Valdymo įmonė privalo ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo tokio
sprendimų projekto pateikimo Bendrovei parengti atitinkamą rekomendaciją ir paskelbti ją tokiu būdu, kaip skelbiami sprendimų
projektai. Bet kuriuo atveju Valdymo įmonės rekomendacijos dėl visų sprendimų projektų atitinkamais darbotvarkės klausimais
privalo būti paskelbtos ne vėliau kaip per 3 darbo dienas iki visuotinio akcininkų susirikimo dienos.
Jei visuotinis akcininkų susirinkimas priima sprendimą nesivadovaudamas Valdymo įmonės pateiktomis rekomendacijomis, Valdymo
įmonė nėra atsakinga, jeigu dėl tokių sprendimų pažeidžiami Bendrovės valdymo reikalavimai ar kyla kitų neigiamų pasekmių.
12.1.2. „INVL Technology“ akcininkų susirinkimų organizavimo tvarka
Susirinkimo sušaukimo iniciatyvos teisę turi Valdymo įmonė bei akcininkai, kuriems priklausančios akcijos suteikia ne mažiau kaip
1/10 visų balsų visuotiniame akcininkų susirinkime.
Visuotinio akcininkų susirinkimo sušaukimą organizuoja Valdymo įmonė.
Su susirinkimo darbotvarke susijusiais dokumentais, sprendimų dėl kiekvieno darbotvarkės klausimo projektais, dokumentais, kurie
turi būti pateikti visuotiniam akcininkų susirinkimui, ir kita informacija, susijusia su akcininko teisių įgyvendinimu, akcininkai gali
susipažinti Bendrovės interneto tinklalapio www.invltechnology.lt skiltyje „Investuotojams“, o taip pat Bendrovės patalpose,
esančiose Gynėjų g. 14, Vilniuje (toliau – Bendrovės patalpos) darbo valandomis. Telefonas pasiteirauti – 8 5 279 0601.
Akcininkai turi teisę:
• siūlyti papildyti susirinkimo darbotvarkę, su kiekvienu siūlomu papildomu klausimu pateikdami susirinkimo sprendimo
projektą arba, kai sprendimo priimti nereikia, - akcininko paaiškinimą (šią teisę turi akcininkai, kuriems priklausančios akcijos
suteikia ne mažiau kaip 1/20 visų balsų). Siūlymas papildyti darbotvarkę pateikiamas raštu registruotu paštu Bendrovei, adresu
Gynėjų g. 14 LT-01109 Vilnius arba įteikiant pasirašytinai Bendrovės atstovui Bendrovės patalpose darbo valandomis, arba
elektroniniu paštu adresu info@invltechnology.lt. Darbotvarkė papildoma, jeigu siūlymas gaunamas ne vėliau kaip likus 14 dienų
iki susirinkimo. Jeigu susirinkimo darbotvarkė bus papildyta, apie jos papildymus Bendrovė ne vėliau kaip likus 10 dienų iki
susirinkimo praneš tais pačiais būdais kaip apie susirinkimo sušaukimą;
• siūlyti sprendimų projektus dėl klausimų, kurie yra įtraukti ar bus įtraukti į susirinkimo darbotvarkę, bet kuriuo metu iki
susirinkimo dienos (raštu registruotu paštu Bendrovei adresu Gynėjų g. 14 LT-01109, Vilnius, arba įteikiant pasirašytinai Bendrovės
atstovui Bendrovės patalpose darbo valandomis, arba elektroniniu paštu adresu info@invltechnology.lt) ar raštu susirinkimo metu
(šią teisę turi akcininkai, kuriems priklausančios akcijos suteikia ne mažiau kaip 1/20 visų balsų);
• iš anksto pateikti Bendrovei klausimus, susijusius su susirinkimo darbotvarkės klausimais, ne vėliau kaip likus 3 darbo
dienoms iki susirinkimo, raštu registruotu paštu Bendrovei adresu Gynėjų g. 14 LT-01109, Vilnius, įteikiant pasirašytinai Bendrovės
atstovui Bendrovės patalpose darbo valandomis, ar išsiunčiant klausimus Bendrovei elektroniniu paštu adresu
info@invltechnology.lt. Visi atsakymai į akcininkų iš anksto Bendrovei pateiktus klausimus, susijusius su susirinkimo darbotvarkės
klausimais, pateikiami susirinkime arba vienu metu visiems Bendrovės akcininkams iki susirinkimo. Į klausimus, gautus elektroniniu
paštu, Bendrovė pasilieka teisę atsakyti tiems akcininkams, kurių tapatybę bus galima nustatyti ir kurių užduoti klausimai yra
nesusiję su Bendrovės konfidencialia informacija ar komercine paslaptimi.
Akcininkas, dalyvaujantis susirinkime ir turintis teisę balsuoti, privalo pateikti asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą. Asmuo,
kuris nėra akcininkas, be šio dokumento, turi pateikti dokumentą, patvirtinantį teisę balsuoti susirinkime. Reikalavimas pateikti
asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą netaikomas, kai balsuojama raštu, užpildant bendrąjį balsavimo biuletenį.
Kiekvienas akcininkas turi teisę įgalioti fizinį arba juridinį asmenį dalyvauti ir balsuoti jo vardu susirinkime. Susirinkime įgaliotinis
turi tokias pačias teises, kokias turėtų jo atstovaujamas akcininkas, nebent įgaliotiniui išduotas įgaliojimas ar įstatymai nurodytų
siauresnes įgaliotinio teises. Įgalioti asmenys turi turėti asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą ir įstatymų nustatyta tvarka
patvirtintą įgaliojimą, kurį turi pateikti ne vėliau kaip iki susirinkimo registracijos pradžios. Bendrovė nenustato specialios įgaliojimo
formos. Fizinio asmens išduotas įgaliojimas turi būti patvirtintas notaro. Užsienyje išduotas įgaliojimas turi būti išverstas į lietuvių
71
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
kalbą ir legalizuotas įstatymų nustatyta tvarka. Susirinkime taip pat gali dalyvauti bei balsuoti asmenys, su kuriais akcininkai yra
sudarę balsavimo teisės perleidimo sutartis.
Akcininkas gali elektroninių ryšių priemonėmis įgalioti fizinį ar juridinį asmenį dalyvauti ir balsuoti jo vardu susirinkime. Toks
įgaliojimas notaro netvirtinamas. Elektroninių ryšių priemonėmis išduotą įgaliojimą akcininkas turi patvirtinti elektroniniu parašu,
sukurtu saugia parašo formavimo programine įranga ir patvirtintu Lietuvos Respublikoje galiojančiu kvalifikuotu sertifikatu. Apie
elektroninių ryšių priemonėmis duotą įgaliojimą akcininkas privalo pranešti Bendrovei elektroniniu paštu info@invltechnology.lt ne
vėliau kaip paskutinę darbo dieną iki susirinkimo. Elektroninių ryšių priemonėmis duotas įgaliojimas ir pateiktas pranešimas turi
būti rašytiniai ir gali būti pateikiami Bendrovei elektroninių ryšių priemonėmis, jeigu užtikrinamas perduodamos informacijos
saugumas ir galima nustatyti akcininko tapatybę. Pateikdamas Bendrovei pranešimą, akcininkas turi nurodyti internetinį adresą, iš
kurio gali būti nemokamai atsisiunčiama akcininko elektroninio parašo tikrinimo programinė įranga.
Bendrovė nesudaro galimybės dalyvauti ir balsuoti susirinkime elektroninių ryšių priemonėmis.
Akcininkas arba jo įgaliotinis gali balsuoti raštu užpildydamas bendrąjį balsavimo biuletenį. Bendrojo balsavimo biuletenio forma
pateikiama Bendrovės interneto tinklalapio www.invltechnology.lt skiltyje „Investuotojams“. Jeigu akcininkas reikalauja, Bendrovė
ne vėliau kaip likus 10 dienų iki visuotinio akcininkų susirinkimo, neatlygintinai išsiunčia bendrąjį balsavimo biuletenį registruotu
laišku arba įteikia jį asmeniškai pasirašytinai. Užpildytas bendrasis balsavimo biuletenis turi būti pasirašytas akcininko arba jo
įgalioto asmens. Užpildytas ir akcininko arba kito asmens, turinčio teisę balsuoti, pasirašytas bendrasis balsavimo biuletenis ir teisę
balsuoti patvirtinantis dokumentas turi būti pateikiami bendrovei raštu ne vėliau kaip paskutinę darbo dieną iki susirinkimo, juos
siunčiant registruotu paštu adresu Gynėjų g. 14, LT-01109 Vilnius, arba pristatant bendrovei pasirašytinai darbo dienomis į
bendrovės buveinę aukščiau nurodytu adresu. Galiojančiais bus laikomi tie tinkamai užpildyti balsavimo biuleteniai, kurie bus gauti
iki susirinkimo.
2021 m. vyko 2 „INVL Technology“ visuotiniai akcininkų susirinkimai:
• 2021 m. balandžio 29 d. vykusiame visuotiniame akcininkų susirinkime akcininkai buvo supažindinti su Bendrovės metiniu
pranešimu, audito išvada apie Bendrovės finansines ataskaitas ir metinį pranešimą. Akcininkai pritarė Bendrovės 2020 metų
finansinių ataskaitų tvirtinimui, Bendrovės pelno paskirstymui, o taip pat patvirtino Atlygio politiką, savų akcijų įsigijimo tvarkos
nustatymą. Posėdyje buvo pritarta Stebėtojų tarybos sudarymui, išrinkti jos nariai, patvirtinta Stebėtojų tarybos atlygio politika
bei nustatytas atlygis nepriklausomam šios tarybos nariui. Be to, akcininkai pritarė Bendrovės įstatų pakeitimui, patvirtino naują
įstatų redakciją įgaliotą pasirašyti asmenį, patvirtino Sandorių su susijusiomis šalimis politikos naują redakciją, išrinko Audito
komiteto narius bei pritarė depozitoriumo paslaugų teikimo sutarties tarp „INVL Technology“ ir AB SEB banku nutraukimui ir naujos
depozitoriumo paslaugų teikimo sutarties su AB Šiaulių bankas pasirašymui. Susirinkimo metu taip pat priimtas sprendimas
panaudoti suformuotą rezervą (jo dalį) savoms akcijoms įsigyti, nustatant šias įsigijimo sąlygas – a) maksimalus leidžiamų įsigyti
akcijų skaičius – bendra „INVL Technology“ priklausančių savų akcijų nominali vertė negali būti didesnė kaip 1/10 įstatinio kapitalo,
a) terminas, per kurį „INVL Technology“ gali įsigyti savas akcijas – 18 mėnesių nuo šio sprendimo priėmimo dienos, c) maksimali
ir minimali akcijų įsigijimo kaina: maksimali vienos akcijos įsigijimo kaina – paskutinė paskelbta „INVL Technology“ grynųjų aktyvų
vertė vienai akcijai, minimali vienos akcijos įsigijimo kaina – 0,29 euro.
• 2021 m. spalio 28 d. vykusio neeilinio akcininkų susirinkimo metu akcininkai pritarė, kad 2021 metais su Bendrovės
dukterinių įmonių (įmonių, kurių daugiau kaip 2/3 akcijų nuosavybės teise priklauso Bendrovei) darbuotojais būtų sudaromas
opcionų sutartys.
•
12.2. Valdymo įmonė, Investicinis komitetas ir Stebėtojų taryba
„INVL Technology“ valdymo organai yra nesudaromi. Bendrovės valdymas yra perduotas Valdymo įmonei, todėl, vadovaujantis
Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymu, Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatyme nustatytos
valdybos ir Bendrovės vadovo teisės bei pareigos perduodamos Valdymo įmonei.
Valdymo įmonė yra atsakinga už Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo sušaukimą ir organizavimą, pranešimą apie esminius
įvykius teisės aktų nustatyta tvarka, Bendrovės veiklos organizavimą, tinkamą informacijos apie Bendrovės veiklą tvarkymą ir kitų
valdymo įmonei priskirtų funkcijų atlikimą.
Valdymo įmonė turi teisę:
atlikti visus Bendrovės valdymo organų veiksmus ir kitus veiksmus, priskirtus Valdymo įmonės kompetencijai pagal
galiojančius teisės aktus ir (ar) Bendrovės įstatus;
gauti valdymo mokestį ir sėkmės mokestį, kaip šie mokesčiai apibrėžti Bendrovės įstatuose;
sudaryti ir vykdyti Bendrovės sąskaita ir interesais sandorius, susijusius su Bendrovės turto valdymu;
daryti Bendrovės įstatuose numatytus atskaitymus iš Bendrovės turto;
gavusi visuotinio akcininkų susirinkimo pritarimą, pavesti dalį savo valdymo funkcijų atlikti įmonei, turinčiai teisę teikti
atitinkamas paslaugas;
kitas Bendrovės įstatuose ir Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytas teises.
Valdymo įmonė privalo:
sąžiningai, teisingai ir profesionaliai veikti geriausiomis Bendrovei ir jos akcininkams sąlygomis ir jų interesais bei užtikrinti
rinkos vientisumą;
veikti rūpestingai, profesionaliai ir atsargiai;
turėti ir naudoti veiklai reikalingas priemones ir procedūras;
72
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
turėti patikimas administravimo ir apskaitos procedūras, elektroninių duomenų apdorojimo kontrolės ir apsaugos priemones
bei tinkamą vidaus kontrolės mechanizmą, tarp jų ir Valdymo įmonės darbuotojų sudaromų asmeninių finansinių priemonių
sandorių ir valdymo įmonės sąskaita sudaromų finansinių priemonių sandorių taisykles;
užtikrinti, kad priimtų investicinių sprendimų, sudarytų sandorių dokumentai ir informacija būtų saugomi ne trumpiau kaip
10 metų nuo investicinio sprendimo priėmimo, sandorio įvykdymo ar operacijos įvykdymo dienos, jeigu teisės aktai nenustato
ilgesnio dokumentų saugojimo termino;
turėti tokią organizacinę struktūrą, kad būtų išvengta interesų konfliktų. Kai interesų konfliktų išvengti neįmanoma, Valdymo
įmonė privalo užtikrinti, kad su akcininkais būtų elgiamasi sąžiningai;
užtikrinti, kad sprendimus dėl Bendrovės valdymo priimantys asmenys turėtų priežiūros institucijos nustatytą kvalifikaciją
ir patirtį, būtų nepriekaištingos reputacijos;
užtikrinti, jog Bendrovės turtas būtų investuojamas laikantis įstatuose nustatytos investavimo strategijos ir Lietuvos
Respublikos teisės aktuose nustatytų reikalavimų;
teisės aktų numatyta tvarka parengti prospektą, pagrindinės informacijos investuotojams dokumentą, metines ir pusmetines
ataskaitas;
vykdyti kitas įstatuose ir Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytas pareigas.
Bendrovės valdymo sutartį su Valdymo įmone tvirtina visuotinis akcininkų susirinkimas. Valdymo įmonė gali būti keičiama
motyvuotu Bendrovės visuotinio akcininko susirinkimo sprendimu tais atvejais, kai:
Valdymo įmonė likviduojama;
Valdymo įmonė restruktūrizuojama;
Valdymo įmonei iškelta bankroto byla;
priežiūros institucijai priėmė sprendimą apriboti ar panaikinti Valdymo įmonės licencijoje numatytas teises, susijusias su
investicinių bendrovių valdymu;
Valdymo įmonė padaro esminį sutarties, Bendrovės įstatų ar teisės aktų pažeidimą.
kitais, teisės aktų nepažeidžiančiais atvejais.
Valdymo įmonė yra keičiama gavus išankstinį priežiūros institucijos leidimą.
Valdymo įmonėje, užtikrinant „INVL Technology“ valdymą, veikia vadovas, valdyba bei jos sprendimu sudarytas Investicinis
komitetas. Investicinio komiteto sudarymo tvarka, atsakomybė, funkcijos, sprendimų priėmimo tvarka ir procedūros yra aprašytos
Investicinio komiteto nuostatuose.
Šiuo metu Investicinį komitetą sudaro 4 nariai – Kazimieras Tonkūnas (pirmininkas), Vida Tonkūnė, Vytautas Plunksnis ir Nerijus
Drobavičius. 2021 m. vyko 25 Investicinio komiteto posėdžiai.
Nuo 2021 m. gegužės 28 d. Bendrovėje, Valdymo įmonės sprendimu, sudarytas kolegialus priežiūros organas – Stebėtojų taryba.
Stebėtojų tarybą sudaro 3 nariai – Audrius Matikiūnas, Gintaras Rutkauskas (pirmininkas) ir Indrė Mišeikytė.
Stebėtojų taryba yra kolegialus Bendrovės veiklos priežiūrą atliekantis organas. Stebėtojų tarybą 4 metų laikotarpiui renka visuotinis
akcininkų susirinkimas. Stebėtojų taryba iš savo narių renka stebėtojų tarybos pirmininką. Stebėtojų tarybos kompetenciją nustato
Lietuvos Respublikos teisės aktai. Stebėtojų tarybos atsakomybę, funkcijas, sprendimų priėmimo tvarką ir procedūras nustato
stebėtojų tarybos priimtas jos darbo reglamentas.
Per 2021 m. vyko 1 Bendrovės Stebėtojų tarybos posėdis.
13. Informacija apie Valdymo įmonės valdybos narius, generalinį direktorių Investicinio komiteto
narius, bei Bendrovės Stebėtojų tarybos narius
2016 m. liepos 14 d. Lietuvos bankui išdavus leidimą uždarojo tipo investicinės bendrovės (UTIB) veiklai, „INVL Technology”
valdymas perduotas valdymo įmonei „INVL Asset Management“ (toliau – „INVL Asset Management“ / Valdymo įmonė), kuri taip pat
vykdo valdybos ir vadovo funkcijas. Bendrovėje sudarytas kolegialus priežiūros organas – Stebėtojų taryba. Bendrovėje valdymo
organai nėra sudaromi.
Valdymo įmonės vadovas – „INVL Asset Management“ generalinė direktorė Laura Križinauskienė.
Valdymo įmonės valdybą nuo 2015 m. sausio 19 d. sudaro Darius Šulnis (valdybos pirmininkas), Nerijus Drobavičius ir Vytautas
Plunksnis. 2019 m. sausio 14 d. Valdymo įmonės valdyba, gavus Lietuvos banko pritarimą, buvo perrinkta naujai 4-erių metų
kadencijai, valdybos sudėčiai išliekant nepakitusiai: Darius Šulnis (valdybos pirmininkas), Nerijus Drobavičius ir Vytautas Plunksnis.
Pranešimo ataskaitiniu laikotarpiu Valdymo įmonės valdybos sudėtis liko nepakitusi.
Investicinį komitetą sudaro 4 nariai – Kazimieras Tonkūnas (pirmininkas), Vytautas Plunksnis, Vida Tonkūnė, Nerijus Drobavičius.
Stebėtojų tarybą sudaro 3 nariai – Audrius Matikiūnas, Gintaras Rutkauskas (pirmininkas), Indrė Mišeikytė.
73
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Darius Šulnis
Valdymo įmonės valdybos pirmininkas
Pagrindinė darbovietė – AB „Invalda INVL“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius)
Kadencijos laikotarpis
2018 – 2022 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
Duke universitetas JAV, verslo administravimo magistras (Global Executive MBA). Vilniaus universitetas, Ekonomikos fakultetas,
apskaitos ir audito magistro laipsnis. Finansų maklerio licencija (generalinė) Nr. A109.
Darbo patirtis
2015 – 2017 m. spalio mėn. UAB „INVL Asset Management“ generalinis direktorius. Nuo 2013 m. gegužės mėn. perrinktas AB
„Invalda INVL“ prezidentu, 2011 – 2013 m. AB „Invalda“ patarėjas, 2006 – 2011 m. AB „Invalda“ prezidentas. 2002 – 2006 m.
UAB „Inreal valdymas“ direktorius, 1994 – 2002 m. AB FMĮ „Finasta“ – direktorius
Turimos „INVL Technology“ akcijos
-
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
AB „Invalda INVL“ (kodas 121304349, Gynėjų g. 14, Vilnius) – valdybos narys, prezidentas; AB „Šiaulių bankas“ (kodas
112025254, Tilžės g. 149, Šiauliai) – stebėtojų tarybos narys;
UAB „Litagra“ (kodas 304564478, Savanorių pr. 173, Vilnius) – valdybos narys;
AB „INVL Baltic Farmland“ (kodas 303299781, Gynėjų g. 14, Vilnius ) – valdybos narys;
UAB „INVL Asset Management“ (kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius) - valdybos pirmininkas;
UAB „INVL Asset Management“ (kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius) valdomo fondo „INVL Baltic Sea Growth Fund“ -
investicinio komiteto narys
Nerijus Drobavičius
Valdymo įmonės valdybos narys
Pagrindinė darbovietė – UAB „INVL Asset Management“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius)
Kadencijos laikotarpis
2018 – 2022 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
74
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Vytauto Didžiojo Universitetas, verslo ir vadybos bakalauro laipsnis bei finansų ir bankininkystės magistro laipsnis.
Darbo patirtis
Nuo 2015 m. iki 2018 m. rugpjūčio mėn. UAB „INVL Asset Management“ Finansų padalinio vadovas, nuo 2018 m. rugpjūčio
mėn. privataus kapitalo partneris Nuo 2014 m. dirba AB „Invalda INVL“ grupėje 2014 - 2012 m. nepriklausomas finansų
ekspertas 2011 - 2007 m. finansų direktorius AB „Sanitas“ grupėje 2007 - 2001 m. Sampo bankas. Apskaitos ir ataskaitų
departamento vadovas, vėliau vyr. finansininkas.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
4 472
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
UTIB „INVL Technology“ (kodas 300893533, Gynėjų g. 14, Vilnius) – investicinio komiteto narys
UAB „Inservis“ (kodas 126180446 , A.Juozapavičiaus g. 6, Vilnius) – valdybos pirmininkas
UAB Įmonių grupė „Inservis“ (kodas 301673796, Gynėjų g. 14, Vilnius) – valdybos pirmininkas
UAB „Jurita“ (kodas 220152850, Justiniškių g. 64, Vilnius) – valdybos pirmininkas
UAB „BSGF Sanus“ (kodas 304924481, Gynėjų g. 14, Vilnius) – direktorius
UAB „InMedica“ (kodas 300011170, L. Asanavičiūtės str. 20-201, Vilnius) – valdybos pirmininkas
UAB „INVL Asset Management“ (kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius) valdomo fondo „INVL Baltic Sea Growth Fund“ -
investicinio komiteto narys
MBL A/S (CVR-no 12825242) – valdybos narys
MBL Poland Sp. z.o.o. (ul. Sulejowskiej 45d, 97-300 Piotrków Trybunalski, Polska, KRS 0000065219) – stebėtojų tarybos
narys
Vytautas Plunksnis
Valdymo įmonės valdybos narys
Pagrindinė darbovietė – UAB „INVL Asset Management“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius)
Kadencijos laikotarpis
2018 – 2022 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
2001 m. Kauno Technologijos universitete įgytas ekonomikos bakalauro laipsnis. Finansų maklerio licencija (generalinė) Nr.
G091
Darbo patirtis
Nuo 2016 m. UAB „INVL Asset Management“ Privataus kapitalo padalinio vadovas; 2009 - 2015 m. AB „ Invalda INVL“ investicijų
valdytojas; 2006 - 2009 m. UAB „Finasta Asset Management“ analitikas, fondų valdytojas, strateginis analitikas; 2004 m. ELTA
redaktorius (verslo naujienos); 2002-2004 m. „Baltic News Service“ verslo žurnalistas
Turimos „INVL Technology“ akcijos
5 259
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
UAB „INVL Asset Management“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 126263073) valdomo fondo „INVL Baltic Sea Growth Fund“ - investicinio
komiteto narys
Eco Baltia AS (Maskavas iela 240-3, Rīga, Latvia 40103435432) – stebėtojų tarybos pirmininkas
75
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
SIA „Eco Baltia vide“ (Ropažu nov., Stopiņu pag., Rumbula, Getliņu iela 5, Latvia, 40003309841) – stebėtojų tarybos narys
UAB „Ecoservice“ (Minsko pl. 26A, LT-13278, Vilnius 123044722) – valdybos pirmininkas
UAB „BSGF Salvus“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 305160086) – konsultantas
UAB „Montuotojas“ (Granito g. 3-101, Vilnius 121520069) – valdybos narys
SIA „B2Y“ (Maskavas iela 322A, Rīga, Latvia 40103243404) – valdybos pirmininkas
UTIB „INVL Technology“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 300893533) – investicinio komiteto narys
UAB „Novian Systems“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 125774645) – valdybos pirmininkas
UAB „NRD Systems“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 111647812) – valdybos narys
UAB NRD CS (Gynėjų g. 14, Vilnius 303115085) – valdybos narys
NRD Companies AS (uždaroji akcinė bendrovė, kodas NO 921 985 290 MVA, Lokketangen 20 B, 1337 Sandvika, Norvegija) –
valdybos narys (nuo 2019 m. sausio mėn.)
Norway Registers Development AS (uždaroji akcinė bendrovė, kodas NO 985 221 405 MVA, Lokketangen 20 B, 1337
Sandvika, Norvegija) - valdybos narys
BC „MAIB“ SA (Constantin Tănase str. 9/1, Kišiniovas, Moldova 1002600003778) – stebėtojų tarybos pirmininkas
Asociacija „Investuotojų Asociacija“ (Konstitucijos pr. 23, Vilnius 302351517) – valdybos pirmininkas
Laura Križinauskienė
Valdymo įmonės generalinė direktorė
Pagrindinė darbovietė – UAB „INVL Asset Management“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius)
Išsilavinimas, kvalifikacija
Vilniaus Gedimino technikos universitetas, vadybos ir verslo administravimo magistro laipsnis
Darbo patirtis
2004-2012 metais dirbo „Finastos“ grupėje, vėliau užėmė generalinės direktorės ir valdybos narės pareigas Energijos išteklių
biržoje „Baltpool“, o nuo 2016 metų gegužės buvo Globalios funkcijos vadovė ‚Danske bank“ paslaugų centre, kur vadovavo
komandoms Lietuvoje ir Danijoje.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
-
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
UAB FMI „INVL Finasta“ (kodas 304049332, Gynėjų g. 14, Vilnius) – valdybos narė;
IPAS „INVL Asset Management“ (investicijų valdymo akcinė bendrovė, kodas 40003605043, Smilšu iela 7-1, Ryga, Latvija) –
Stebėtojų tarybos narė;
AS „INVL atklātajs pensiju fonds“ (akcinė bendrovė, kodas 40003377918, Smilšu iela 7-1, Ryga, Latvija) – Stebėtojų tarybos
narė.
76
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Kazimieras Tonkūnas
Investicinio komiteto pirmininkas
Pagrindinė darbovietė – UAB „INVL Asset Management“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius) UTIB „INVL Technology“
vadovaujantis partneris
Išsilavinimas, kvalifikacija
Vilniaus universitetas, Ekonomikos fakultetas, įgyta ekonominės sisteminės analizės specialybė, suteiktas ekonomisto –
matematiko magistro laipsnis.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
675 452
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
UTIB „INVL Technology“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 300893533) – investicinio komiteto pirmininkas;
„Norway Registers Development AS“ (kodas NO 985 221 405, Lokketangen 20 B, 1337 Sandvika, Norvegija) - valdybos
pirmininkas;
UAB „NRD CS“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 303115085) - valdybos pirmininkas;
NRD Companies AS (uždaroji akcinė bendrovė, kodas NO 921 985 290 MVA, Lokketangen 20 B, 1337 Sandvika, Norvegija) –
valdybos pirmininkas;
„Zissor AS“ (kodas 986845550; Bragernes Torg 6, 3017 Drammen, Norvegija) - stebėtojų tarybos narys;
UAB „Elsis PRO“ (kodas 300064148, Baltupio g. 14, Vilnius – vadybos pirmininkas.
UAB „Novian Technologies“ (kodas 301318539, Gynėjų g. 14, Vilnius) – valdybos pirmininkas.
Vida Tonkūnė
Investicinio komiteto narė
Pagrindinė darbovietė – UAB „INVL Asset Management“
(kodas 126263073, Gynėjų g. 14, Vilnius) UTIB „INVL Technology“ partnerė
Išsilavinimas, kvalifikacija
Kauno technologijos universitete įgytas verslo administravimo bakalauro laipsnis. 2019 m. Baltic Management Institute (BMI)
įgytas Tarptautinis Verslo administravimo (MBA) vadovams magistras.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
186 270
Dalyvavimas kitų įmonių veikloje
Norway Registers Development AS (kodas NO 985 221 405, Lokketangen 20 B, 1337 Sandvika, Norvegija) - valdybos narė;
UAB „NRD Systems“ (kodas 111647812, Gynėjų g. 14., Vilnius - valdybos narė;
UAB „Etronika“ (kodas 125224135; Gynėjų g. 14, Vilnius)- valdybos pirmininkė;
UAB „Novian Systems“ (Gynėjų g. 14, Vilnius 125774645) - valdybos narė;
NRD Companies AS (uždaroji akcinė bendrovė, kodas NO 921 985 290 MVA, Lokketangen 20 B, 1337 Sandvika, Norvegija) –
valdybos narė;
UAB „NRD CS“ (kodas 303115085, Gynėjų g. 14, Vilnius) – valdybos narė.
77
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Audrius Matikiūnas
Stebėtojų tarybos narys
Kadencijos laikotarpis
2021 – 2025 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
2008 - 2010 m. Mykolo Romerio universitetas, teisės magistras; 2004 - 2008 m. Mykolo Romerio universitetas, teisės bakalauras
Darbo patirtis
Nuo 2021 m. UAB „INVL Asset Management“ – Alternatyvių investicijų atrankos komandos vadovas Nuo 2018 m. UAB „Mundus",
turto valdymo bendrovė – valdybos narys Nuo 2016 m. UAB „INVL Asset Management“ – Privataus kapitalo teisės ir produktų
valdymo komandos vadovas 2012 – 2016 m. AB SEB bankas – atitikties pareigūnas 2010 – 2012 m. AB bankas Finasta –
teisininkas 2007 – 2010 m. AB SEB bankas – teisininkas
Indrė Mišeikytė
Stebėtojų tarybos narė
Kadencijos laikotarpis
2021 – 2025 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
Vilniaus Technikos Universitetas, Architektūros fakultetas. Įgytas – architektūros magistro laipsnis.
Darbo patirtis
2000 – 2002 m. UAB „Gildeta“ – architektė, nuo 2002 m. UAB „Inreal valdymas“ – architektė. Nuo 2012 m. gegužės AB „Invalda
INVL‘‘ – patarėja; 2013 – 2019 m. AB „Invalda privatus kapitalas“ – patarėja; Nuo 2018 m. UAB „INVL Baltic Farmland“ –
valdybos narė.
78
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Gintaras Rutkauskas
Stebėtojų tarybos pirmininkas
Kadencijos laikotarpis
2021 – 2025 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
1988 - 1993 m. Kauno technologijos universitetas, Radioelektronikos inžinierius, 2001 m. įgyta Finansų maklerio konsultanto
licencija Nr. S031. 2005 m. Baltic Management Institute (BMI), įgytas - verslo administravimo magistro laipsnis (International
Executive MBA)
Darbo patirtis
Daugiau nei 20 metų patirties valdant įvairaus tipo finansines investicijas. Per savo karjerą dirbo tarptautinėse ir Lietuvos
finansinėse institucijose atstovaudamas jų interesus Pabaltijo, Rytų Europos bei Vidurio Rytų rinkose: 1998 – 2001 m. Societe
Generale bank, Vilnius Iždo vadovas, 2001 – 2005 m. Nordea bank, Finansinių instrumentų pardavimo skyriaus vadovas, 2005
m. – iki dabar, AB Lietuvos draudimas, Investicijų direktorius.
14. Informacija apie Bendrovės audito komitetą
„INVL Technology“ audito komitetas sudaromas iš dviejų nepriklausomų narių. Audito komiteto narius Bendrovės akcininkų ar
valdymo įmonės teikimu renka ir atšaukia visuotinis akcininkų susirinkimas. Audito komitetas renkamas ketverių metų kadencijai.
Pagrindinė Audito komiteto funkcijos:
• teikti Valdymo įmonei rekomendacijas, susijusias su Bendrovės išorės audito įmonės parinkimu, skyrimu, pakartotiniu
skyrimu ir atleidimu bei sutarties su audito įmone sąlygomis;
• stebėti Bendrovės išorės audito atlikimo procesą;
• stebėti, kaip išorės auditorius ir audito įmonė laikosi nepriklausomumo ir objektyvumo principų;
• stebėti Bendrovės finansinių ataskaitų rengimo procesą;
• stebėti su Bendrovės valdymu tiesiogiai susijusių Valdymo įmonės vidaus kontrolės ir rizikos valdymo sistemų veiksmingumą
bei kartą per finansinius metus įvertinti dedikuotos Bendrovės valdymui vidaus audito funkcijos poreikį;
• stebėti, ar Valdymo įmonės vadovai, kiek tai tiesiogiai susiję su Bendrovės valdymu, tinkamai atsižvelgia į audito įmonės
teikiamas rekomendacijas ar pastabas.
Audito komitetas apie savo veiklą atsiskaito Bendrovės eiliniam visuotiniam akcininkų susirinkimui, pateikdamas jam rašytinę
ataskaitą už veiklą per paskutinius finansinius metus.
Audito komiteto narys turi teisę atsistatydinti pateikęs apie tai rašytinį pranešimą Valdymo įmonei prieš 14 (keturiolika) dienų.
Valdymo įmonė, gavusi Audito komiteto nario pranešimą apie atsistatydinimą ir įvertinusi visas su tuo susijusias aplinkybes, gali
priimti sprendimą arba sušaukti neeilinį visuotinį akcininkų susirinkimą, kuris išrinktų naują Audito komiteto narį, arba klausimą
dėl Audito komiteto nario rinkimų atidėti iki artimiausio Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo. Naujas narys bet kuriuo atveju
renkamas iki veikiančio Audito komiteto kadencijos pabaigos.
14.1. Audito komiteto darbo tvarka
Audito komitetas apie savo veiklą informuoja Bendrovės eilinį visuotinį akcininkų susirinkimą, pateikdamas jam rašytinę ataskaitą.
Audito komitetas yra kolegialus organas, sprendimus priimantis posėdžių metu. Audito komitetas gali priimti sprendimus ir jo
posėdis laikomas įvykusiu, kai jame dalyvauja abu komiteto nariai. Sprendimas yra priimtas, kai už jį balsuoja abu Audito komiteto
nariai. Audito komiteto narys savo valią – už ar prieš balsuojamą sprendimą, su kurio projektu jis susipažinęs, gali pranešti
balsuodamas iš anksto raštu. Balsavimui raštu prilyginamas balsavimas telekomunikacijų galiniais įrenginiais, jeigu yra užtikrinta
teksto apsauga ir galima identifikuoti parašą.
Audito komitetų posėdžių sušaukimo iniciatyvos teisę turi abu Audito komiteto nariai. Apie šaukiamą posėdį, jame numatomus
svarstyti klausimus bei siūlomus sprendimų projektus kitas Audito komiteto narys informuojamas ne vėliau kaip prieš tris darbo
dienas raštu (el. paštu arba faksu). Audito komiteto posėdžiai neprotokoluojami, o priimtus sprendimus pasirašo abu komiteto
nariai. Kai abu Audito komiteto nariai balsavo raštu, sprendimą surašo ir pasirašo Valdymo įmonės paskirtas Audito komiteto
sekretorius. Sprendimas turi būti surašytas ir pasirašytas ne vėliau kaip per septynias dienas nuo Audito komiteto posėdžio dienos.
Audito komitetas turi teisę į savo posėdžius kviesti Valdymo įmonės vadovą, valdybos narius (narį), vyriausiąjį finansininką,
darbuotojus, tiesiogiai atsakingus už Bendrovės finansus, apskaitą ir iždo klausimus bei išorės auditorius. Už darbą Audito komitete
79
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
jo nariams gali būti mokamas atlyginimas. Audito komiteto narių atlyginimą tvirtina visuotinis akcininkų susirinkimas,
nustatydamas maksimalų vienos valandos atlyginimą.
14.2. Audito komiteto sudėtis
2021 m. balandžio 29 d. vykusiame visuotiname akcininkų susirinkime UAB „Biotechpharma“ vykdomasis direktorius Tomas
Bubinas ir UAB „Moore Stephens Vilnius” partnerė ir auditorė Dangutė Pranckėnienė buvo išrinkti į bendrovės audito komitetą 4
metų kadencijai. Abu nariai yra nepriklausomi, pateikę savo nepriklausomumo patvirtinimą įrodančią pažymą.
Tomas Bubinas
Nepriklausomas audito komiteto narys
Kadencijos laikotarpis
2021 – 2025 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
1988 – 1993 m. Vilniaus universitetas, ekonomikos magistras, 1997 m. - Lietuvos atestuotasis auditorius. 1997 – 2000 m.
Licencijuotųjų ir atestuotųjų apskaitininkų asociacijos (Association of Chartered Certified Accountants, ACCA ) narys, 2004 –
2005 m. Baltic Management Institute (BMI) verslo administravimo magistras.
Darbo patirtis
1994 - 1999 m. „Coopers & Lybrand“ – vyresnysis auditorius, vadybininkas, 1999 - 2001 m. „PricewaterhouseCoopers“ –
vyresnysis vadybininkas. 2001 – 2004 m. „Sicor Biotech“ finansų direktorius, 2004 – 2010 m. „Teva Pharmaceuticals“ finansų
vadovas Baltijos šalims. 2010 – 2012 m. „TEVA Biopharmaceuticals USA“ – vyresnysis direktorius, Nuo 2013 m. UAB
„Biotechpharma“ – vykdomasis direktorius.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
-
Dangutė Pranckėnienė
Nepriklausoma audito komiteto narė
Kadencijos laikotarpis
2021 – 2025 m.
Išsilavinimas, kvalifikacija
1976 - 1981 m. Vilniaus universitetas, Ekonomikos magistro laipsnis, 1995 - 1996 m. Vilniaus Gedimino Technikos universitetas,
Verslo administravimo magistras. The International Coach Union (ICU), profesionalios koučerės vardas, pažymėjimo Nr. LT-51.
Lietuvos Respublikos Finansų ministerija, auditoriaus vardas, pažymėjimo Nr. 000345.
80
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Darbo patirtis
1982 – 1983 m. Vilniaus universitetas – lektorė, 1995 – 1996 Vilniaus Gedimino Technikos universitetas – lektorė. 1996 – 1997
m. UAB „Deloitte & Touche“ – audito vadybininkė, Nuo 1997 m. UAB „Moore Stephens Vilnius“ (ankstesnis pavadinimas „Verslo
auditas“) – partnerė.
Turimos „INVL Technology“ akcijos
-
15. Informacija apie Emitento priskaičiuotas pinigų sumas, kitą perleistą turtą ir suteiktas garantijas
valdybos nariams ir buhalterinės apskaitos paslaugas teikiančiai įmonei
Nuo 2016 m. liepos 14 d. UAB „INVL Asset Management“ perėmė „INVL Technology“ valdymą. Valdymo įmonei mokamas valdymo
mokestis. Valdymo mokestis už visą kalendorinį metų ketvirtį investavimo laikotarpiu yra 0,625 proc., o jam pasibaigus – 0,5 proc.
nuo Bendrovės vidutinės svertinės kapitalizacijos. Papildomai valdymo įmonei gali būti mokamas Sėkmės mokestis Įstatuose
nustatyta tvarka. Per ataskaitinį laikotarpį Valdymo įmonei buvo priskaičiuota 603 tūkst. eurų valdymo mokesčio, buvo
priskaičiuotas sėkmės mokesčio ir kaupiamos valdymo mokesčio dalies atstatymas, kuris siekė 804 tūkst. eurų.
Valdymo įmonės valdybos nariai ir investicinio komiteto nariai negauna atlygio už šias pareigas, jiems yra mokamas darbo
užmokestis numatytas pagal darbo sutartį su Valdymo įmone. Ataskaitiniu laikotarpiu Bendrovės valdymo organams dividendų
nebuvo išmokėta, nebuvo perleista turto ar suteikta garantijų. Bendrovė tantjemų valdymo organams neskyrė. Specialių išmokų
Bendrovės valdymo organams taip pat nebuvo skirta.
2021 m. Bendrovė Valdymo įmonei už buhalterinės apskaitos paslaugas atlygio nemokėjo, šios paslaugos įskaičiuotos į valdymo
mokestį.
Per 2021 m. Bendrovės audito komiteto nariams priskaičiuota bendra atlygio už darbą Audito komitete suma sudaro 834,00 Eur.
81
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
V. KITA INFORMACIJA
16. Nuorodos ir papildomi paaiškinimai apie Bendrovės metinėse finansinėse ataskaitose pateiktus
duomenis
Visa informacija atskleista bendrovės 2021 m. finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte.
17. Priklausymas asociacijoms
„INVL Technology“ Valdymo įmonė „INVL Asset Management“ priklauso vienai pirmaujančių turto valdymo grupių Baltijos šalyse –
AB „Invalda INVL“.
„Invalda INVL“ drauge su „INVL Asset Management“ Lietuvoje bei Latvijoje yra Europos privataus ir rizikos kapitalo sektoriaus
bendroves bei investuotojus vienijančios organizacijos „Invest Europe“ pilnateisė narė.
„Invalda INVL“ priklauso Lietuvos rizikos ir privataus kapitalo asociacijai, vienijančiai privataus ir rizikos kapitalo rinkos dalyvius
Lietuvoje. Be to 2017 m. pabaigoje „Invalda INVL“ prisijungė prie Investuotojų asociacijos.
„Invalda INVL“ kartu su „INVL Asset Management“ Lietuvoje bei Latvijoje prisijungė prie Jungtinių Tautų palaikomų atsakingo
investavimo principų PRI (angl. K. Principles for responsible investment). PRI siekia įvertinti investicijų poveikį aplinkos,
socialiniams bei valdymo veiksniams. Vertinama, kad ekonomiškai efektyvi, tvari pasaulinė finansų sistema yra būtina siekiant
kurti ilgalaikę vertę.
18. Emitento sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais
„INVL Technology“ yra pasirašiusi sutartį dėl vertybinių popierių apskaitos tvarkymo ir paslaugų sutartį dėl dividendų mokėjimo su
AB Šiaulių bankas (Šeimyniškių g. 1A, Vilnius, tel. (8 5) 203 2233).
Bendrovė taip pat yra sudariusi sutartį su SEB bankas (Gedimino pr. 12, Vilnius, tel. (8 5) 268 2800) dėl depozitoriumo paslaugų.
Ši sutartis įsigaliojo 2016 m. liepos 14 d.
19. Informacija apie Emitento filialus ir atstovybes
„INVL Technology“ nėra įsteigusi filialų ar atstovybių.
20. Informacija apie Bendrovės ir jos organų narių, sudarytų komitetų narių ar darbuotojų
susitarimus, kuriuose numatyta kompensacija, jei jie atsistatydintų arba būtų atleisti be pragrįstos
priežasties arba jei jų darbas baigtųsi dėl emitento kontrolės pasikeitimo
Susitarimų tarp Valdymo įmonės, Investicinio komiteto bei Stebėtojų tarybos narių, numatančių kompensacijas jiems atsistatydinus
ar juos atleidus be pagrįstos priežasties, taip pat jei jų darbas baigtųsi dėl Bendrovės kontrolės pasikeitimo, nėra.
21. Pagrindiniai privalumai bei rizikos ir netikėtumai
Šioje dalyje pateikiama informacija apie rizikos veiksnius, susijusius su „INVL Technology“ veikla bei jos vertybiniais popieriais.
Pateikiama informacija apie rizikos veiksnius neturėtų būti laikoma išsamiu ir visus aspektus apimančiu rizikos veiksnių, susijusių
su „INVL Technology“ vertybiniais popieriais ir veikla, aprašymu.
Investicijos rizikos
Rizikos veiksniai, būdingi verslo sričiai, kurioje veikia bendrovė ir jos portfelio bendrovės
Rizikos veiksnys, susijęs su Bendrovės teisinio statuso pasikeitimu
2016 m. liepos 14 d., gavus Lietuvos banko leidimą, Bendrovė pradėjo veikti vadovaudamasi ne tik Lietuvos Respublikos akcinių
bendrovių ir Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymais ir kitais susijusiais teisės aktais, kaip tai buvo iki šio leidimo
gavimo, tačiau taip pat Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymu ir kitais susijusiais teisės aktais, kurie
numato tam tikras specifines pareigas dėl Bendrovės akcininkų interesų gynimo ir tam tikrus veiklos apribojimus, pvz., Bendrovė
gali investuoti jos valdomas lėšas laikydamasi Bendrovės investavimo strategijos reikalavimų, kai kurie taikytinų teisės aktų
apribojimai taikomi Bendrovei dėl investicijų, jų diversifikavimo, valdymo ir kt. Be to, Bendrovės veiklos išlaidos gali padidėti dėl
reikalavimų periodiškai vykdyti turto vertinimą, laikyti Bendrovės turtą depozitoriume ir kt. Taip pat investicijos į Bendrovės
(turinčios UTIB leidimą) akcijas yra susijusios su didesne nei vidutine ilgalaike rizika. Bendrovė negali garantuoti, jog akcininkai
atgaus investuotas lėšas. Be to, paminėtina, kad Bendrovės akcijų išpirkimas yra ribotas, t. y., akcininkas negali reikalauti, kad
Bendrovė arba Valdymo įmonė išpirktų Akcijas. Bendrovės akcininkas turi galimybę parduoti Bendrovės Akcijas antrinėje rinkoje.
Technologijų rinkos pokyčių rizika
Informacinių technologijų verslas bei su informacinėmis technologijomis susijusi rinka itin greitai keičiasi, todėl egzistuoja rizika,
kad dėl nenumatytų rinkos pokyčių gali sumažėti Bendrovės investicijų vertė ar Bendrovės investavimo objektų investicinė grąža,
Bendrovės įsigytų įmonių vystymas užtruks ilgiau ir (ar) kainuos daugiau, nei planuota, todėl Bendrovės investicijos nebus
pelningos ir (ar) jų vertė sumažės.
82
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Infliacijos bei defliacijos rizika
Egzistuoja rizika, kad esant infliacijai, akcijos vertė augs lėčiau nei infliacija ir tai lemtų mažesnę nei infliacija grąžą. Tokiu atveju
Bendrovės akcijas rinkoje pardavusių asmenų reali grąža iš akcijų vertės padidėjimo gali būti mažesnė nei tikėtasi. Defliacijos
atveju kiltų rizika, kad Bendrovės investicijų vertė sumažės dėl bendrojo kainų lygio mažėjimo.
Geopolitinė rizika
Egzistuoja rizika, kad Bendrovės veiklai įtaką gali daryti geopolitiniai pokyčiai (pvz., valstybių konfliktai, kaimyninių valstybių vidaus
konfliktai, sukilimai, karai) ir dėl to Bendrovės investicijų vertė gali sumažėti ar gali nepavykti realizuoti Bendrovės investicijų
norimu laiku už pageidautiną kainą.
Rizikos veiksniai, būdingi Bendrovei ir jos portfelio Bendrovėms
Bendroji rizika
Investicijų į Bendrovę vertė trumpuoju laikotarpiu gali itin svyruoti, priklausomai nuo padėties rinkoje. Investicijos į Bendrovę
turėtų būti atliekamos ilgam laikotarpiui, kad akcininkas galėtų išvengti trumpalaikių kainos svyravimų rizikos. Bendrovės akcijų
išpirkimas yra ribotas, t. y., akcininkas negali reikalauti iš Bendrovės ar jos valdymą perėmusios Valdymo įmonės išpirkti akcijas.
Tačiau Bendrovės akcininkas turi galimybę realizuoti Bendrovės akcijas antrinėje rinkoje.
Vadovybės ir žmogiškųjų išteklių rizika
Bendrovės investavimo sėkmė didele dalimi priklausys nuo Bendrovės valdomų (tiesiogiai ar netiesiogiai) įmonių vadovų, taip pat
Valdymo įmonėje už Bendrovės valdymą atsakingų žmonių priimtų sprendimų bei nuo minėtų žmonių patirties ir sugebėjimų. Nėra
garantijų, kad tie patys darbuotojai valdys Bendrovės valdomas (tiesiogiai ar netiesiogiai) įmones, taip pat Valdymo įmonę visą
Bendrovės veiklos terminą.
Sandoriai su susijusiomis šalimis
Bendrovė turi sudariusi nemažai sandorių su susijusiomis šalimis ir savo portfelio bendrovėmis. Remiantis galiojančiais mokesčių
teisės aktais sandoriai su susijusiais asmenimis privalo būti tvarkomo oficialiai (t. y. nepriklausomai ir esant tokioms pat sąlygoms).
Nepaisant to, kad vadovybė deda visas pastangas siekdama užtikrinti, kad bus laikomasi aukščiau minėto standarto, išlieka teorinė
apmokestinimo rizika, t. y., rizika, kad taikomi mokesčiai bus skaičiuojami pagal kainas, taikomas rinkos sąlygomis, jei buvo
nustatyta, kad tam tikri sandoriai buvo sudaryti nesilaikant šio principo, o taip pat rizikas, kurioms bus taikomos atitinkamos
baudos ir delspinigiai. Be to, nei Bendrovė, nei jos portfelio bendrovės nepatvirtino savo kainų nustatymo politikos.
Buvusių, esamų ir būsimų finansinių projektų sėkmė
Praeityje Bendrovė vykdė didelės apimties investicinius projektus ir gali juos vykdyti ateityje. Nors Valdymo bendrovė ir jos
darbuotojai, o taip pat Bendrovės valdomų (tiesiogiai ar netiesiogiai) bendrovių darbuotojai, prognozuodami investicijas remiasi
savo turima informacija ir analitiniais resursais; nėra garantijos, kad tokia informacija, kuria buvo remiamasi planuojant
investicijas, buvo išsami ir teisinga. Be to, nėra garantijos, kad investavimo planai ir investicijos atneš numatomą ar planuojamą
grąžą ir kad investavimas nekainuos daugiau negu buvo planuota. Jei vykdomi investiciniai projektai arba planuojami investiciniai
projektai pasiseks blogiau negu buvo tikimasi, jei šių projektų grąža bus mažesnė negu planuota arba jei kaina bus didesnė negu
buvo planuojama, tai gali turėti reikšmingą neigiamą įtaką Emitento veiklai, jos finansinei padėčiai ir veiklos efektyvumui. Taip pat
nėra garantijos, kad dabartiniai investiciniai projektai, susiję su Portfelio bendrovių pajėgumo padidinimu, naujų produktų ir (arba)
technologijų pristatymas patenkins Portfelio bendrovių klientų poreikius.
Emitento verslui neigiamą įtaką gali turėti pagrindinių klientų praradimas
Nors Bendrovė nėra priklausoma nuo vieno pagrindinio kliento ar jų grupės, vis tik vieno ar kelių jų praradimas ir negalėjimas
prarastuosius pakeisti kitais panašiais klientais, gali turėti neigiamos įtakos Emitento kontroliuojamų portfelio bendrovių verslui,
finansinei padėčiai arba veiklos efektyvumui.
Palūkanų normos rizika
Egzistuoja rizika, kad centriniams bankas nusprendus padidinti palūkanų normas, su Bendrovės investicijomis susijusių paskolų
aptarnavimas pabrangs, todėl Bendrovės investicijų vertė gali sumažėti.
Valiutos rizika
Operacinės įmonės didelę dalį sutarčių užsienio rinkose sudaro ne eurais, o dalis jų vykdymo kaštų patiriama eurais, todėl kitų
atitinkamų valiutų kurso kritimas gali neigiamai paveikti valdomų įmonių pelningumą. Operacinės įmonės ne eurais taip pat
atsiskaito už kompiuterius ir kitą įrangą iš užsienio gamintojų. Be to, turint omenyje, kad Bendrovės operacinės įmonės veiks
įvairiose valstybėse, egzistuoja rizika, kad ir dėl kitų valiutų svyravimų Bendrovės investicijų patrauklumas ar pelningumas
sumažės.
Kredito rizika
Egzistuoja rizika, kad Bendrovei priklausančių (tiesiogiai ir netiesiogiai) įmonių produkcijos bei paslaugų pirkėjai laiku neįvykdys
savo įsipareigojimų – tai neigiamai paveiktų Bendrovės ir (ar) jos valdomų (tiesiogiai ir netiesiogiai) įmonių pelną. Dėl didelės dalies
įsipareigojimų nevykdymo laiku gali sutrikti Bendrovės ar jai (tiesiogiai ir netiesiogiai) priklausančių įmonių įprastinė veikla, gali
tekti ieškoti papildomų finansavimo šaltinių, kurie ne visuomet gali būti prieinami. Bendrovė taip pat patiria riziką laikydama lėšas
bankų sąskaitose ar investuodama į trumpalaikius finansinius instrumentus.
83
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Investicijų likvidumo rizika
Egzistuoja rizika, kad investicijos į portfelio įmones bus santykinai nelikvidžios, o šioms įmonėms pirkėjų suradimas gali užimti
laiko. Dar daugiau, dėl pablogėjusios pasaulio, regiono ar šalies ekonomikos būklės gali pablogėti finansavimo sąlygos. Todėl
Bendrovės investicijų pardavimas gali užtrukti ilgiau nei planuota ar gauta mažesnė negu planuota grąža. Investuojant į portfelio
įmones, kurių išleisti vertybiniai popieriai (akcijos, obligacijos ir kitos finansinės priemonės) nėra įtraukti į prekybą reguliuojamose
rinkose, yra tikimybė susidurti su situacija, kai vertybinių popierių pardavimas dėl paklausos nebuvimo ar kitų rinkos sąlygų gali
užtrukti ilgiau nei planuota arba nebūti toks pelningas, kaip buvo planuota, ar net nuostolingas.
Likvidumo rizika
Egzistuoja rizika, kad dėl pablogėjusios pasaulio, regiono ar šalies ekonomikos būklės Bendrovei (valdomai Valdymo įmonės) taps
sunku/brangu gauti naujas paskolas investavimo objektų įsigijimui ar refinansuoti senas paskolas, todėl Bendrovės investicijų vertė
gali sumažėti. Siekiant sumažinti šią riziką, Valdymo įmonė sieks palaikyti pakankamą Bendrovės likvidumo lygį arba sieks
organizuoti savalaikį finansavimą iš finansų įstaigų ar kitų trečiųjų asmenų.
Įsigydami Bendrovės Akcijas, Akcininkai prisiima vertybinių popierių likvidumo riziką – sumažėjus Akcijų paklausai ar jas išbraukus
iš vertybinių popierių biržos sąrašų, investuotojai susidurtų su jų realizavimo sunkumais. Pablogėjus Bendrovės finansinei padėčiai,
gali sumažėti ir Bendrovės Akcijų paklausa, o tuo pačiu ir kaina.
Portfelio įmonių investicijų rizika
Portfelio įmonės gali kontroliuoti/įsigyti įmones kitose nei Bendrovės Įstatų 18 punkte nurodytose šalyse ir tai nėra laikoma
Bendrovės veiklos vykdymu už šių Įstatų 18 punkte nurodytų valstybių ribų. Tačiau egzistuoja rizika, kad portfelio įmonių įsigytos
/ kontroliuojamos įmonės bus santykinai nelikvidžios, o šioms įmonėms pirkėjų suradimas gali užimti laiko. Dar daugiau, dėl
pablogėjusios pasaulio, regiono ar šalies ekonomikos būklės gali pablogėti finansavimo sąlygos. Todėl yra tikimybė susidurti su
situacija, kuomet dėl portfelio įmonės valdomų įmonių veiklos ar portfelio įmonės valdomų įmonių realizavimo portfelio įmonė patirs
nuostolių, kurie atsispindės skaičiuojant Bendrovės Grynųjų aktyvų vertę.
Portfelio bendrovės yra viešojo sektoriaus sutarčių šalis, kuriai įtakos gali turėti politiniai ir administraciniai sprendimai, o politiniai
motyvai gali turėti įtakos tokių sutarčių sėkmei ir pelningumui
Viešojo sektoriaus klientai sudaro reikšmingą Portfelio bendrovių pajamas atnešančią dalį. Portfelio bendrovių viešojo sektoriaus
verslo apimtims ir pelningumui įtakos gali turėti politiniai motyvai. Joms įtakos gali turėti ir politiniai bei administraciniai sprendimai
dėl valstybinių išlaidų lygio. Tam tikrais atvejais dėl galiojančių norminių teisės aktų, kaip pvz., Europos Sąjungos konkursų
taisyklių, tam tikros viešojo sektoriaus sutarčių sąlygos, kaip pvz., kainodaros sąlygos, sutarties laikotarpio, verslo partnerių
naudojimo ir galimybės pervesti gautinas sumas pagal sutartį, Portfelio bendrovėms suteikia mažiau lankstumo, lyginant su tuo,
kurį suteikia privataus sektoriaus sutartys. Be to, sprendimai sumažinti valstybės išlaidas gali grėsti viešojo sektoriaus sutarčių
nutraukimu arba sumažinimu, o tai gali turėti reikšmingą neigiamą poveikį Portfelio bendrovių verslui, veiklos rezultatams,
finansinei padėčiai ir perspektyvoms.
Viešojo sektoriaus sutartis valdžios institucijos gali peržiūrėti ir kontroliuoti, siekiant užtikrinti, kad jos atitiktų galiojančius
įstatymus ir reglamentus, įskaitant tuos, kurie draudžia antikonkurencijos praktiką. Vadovybė mano, kad ji atitinka šiuos įstatymus
ir reglamentus. Tačiau reguliavimo institucijos vis tik gali galvoti, kad Portfelio bendrovė pažeidžia tokius įstatymus ir reglamentus,
o Portfelio bendrovei gali būti taikomos nuobaudos, bausmės ir kitos sankcijos, įskaitant draudimą dalyvauti konkursuose dėl
viešųjų pirkimų. Bet koks toks atvejis turės neigiamą poveikį Portfelio bendrovės ar kelių bendrovių verslui, veiklos rezultatams,
finansinei padėčiai, perspektyvoms ir reputacijai.
Bendrovė gali patirti informacinių technologijų vagystę ar netinkamą naudojimą, dėl ko gali atsirasti trečiosios šalies ieškiniai ir tai
gali pakenkti jos verslui, reputacijai, rezultatams ir finansinėms sąlygoms
Bendrovė gali susidurti su kitų asmenų mėginimais surasti neteisėtą prieigą prie Bendrovės informacinių sistemų, kas gali kelti
grėsmę Bendrovės informacijos saugumui ir jos sistemų stabilumui. Tokie mėginimai gali išplaukti iš pramonės ir kitų šnipų ar
įsilaužėlių veiksmų, kurie gali pakenkti Bendrovei ar jos klientams. Bendrovei gali nepasisekti aptikti ir apsisaugoti nuo tokių
vagysčių ir atakų. Vagystė, nesankcionuota prieiga ir komercinių paslapčių naudojimas bei kita konfidenciali verslo informacija dėl
tokio įvykio gali iš esmės pakenkti Bendrovės verslui, veiklos rezultatams ar finansinei padėčiai.
Portfelio įmonių nemokumo rizika
Operacinės įmonės vykdydamos veiklą, gali susidurti su nemokumo problemomis (bankrutuoti, būti restruktūrizuojamos ir pan.).
Atitinkamai tokios situacijos gali neigiamai paveikti akcijų kainą ar sąlygoti pačios Bendrovės nemokumą.
Bendrovės nemokumo rizika
Tuo atveju, jeigu realizuotųsi viena ar kelios aukščiau nurodytos rizikos, kurios neigiamai paveiktų Portfelio įmonių vertę ir (ar)
likvidumą, tai gali sukelti Bendrovės mokumo problemas, kuomet Bendrovė bus nepajėgi vykdyti prisiimtų įsipareigojimų. Tokiu
atveju Bendrovės akcininkai gali prarasti visas savo lėšas, investuotas į Bendrovę.
Rizikos veiksniai, susiję su Bendrovės akcijomis
Ankstesnės veiklos rizika
Ankstesnė Bendrovės veikla ir jos investicijos nėra patikimas būsimų Bendrovės investicijų veiklos rodiklis.
Grąžos garantijos nebuvimas
84
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Bendrovės akcininkai ir investuotojai turėtų žinoti, kad investicijos į Bendrovę vertė priklauso nuo įprastų rinkos svyravimų ir kitų
rizikų, būdingų investuojant į vertybinius popierius. Nėra garantijos, kad akcijų vertė padidės ir kad bus pasiekti Bendrovės
investavimo tikslai. Investicijų vertė ir iš jų gaunamos pajamos gali ir kilti, ir kristi, o investuotojai gali nesusigrąžinti pradinės
sumos, investuotos į Bendrovę.
Rinkos rizika
Įsigyjant Bendrovės akcijas, prisiimama rizika patirti nuostolius dėl nepalankių akcijų kainos pokyčių rinkoje. Akcijų kainos kritimą
gali lemti neigiami Bendrovės turto vertės bei pelningumo pokyčiai, bendros akcijų rinkos tendencijos regione ir pasaulyje. Prekyba
Bendrovės akcijomis gali priklausyti nuo maklerių ir analitikų komentarų bei skelbiamų nepriklausomų analizių apie Bendrovę ir jos
veiklą. Analitikams pateikus nepalankią nuomonę apie Bendrovės akcijų perspektyvas, tai gali neigiamai paveikti ir akcijų kainą
rinkoje. Neprofesionaliems investuotojams vertinant akcijas patariama kreiptis pagalbos į viešosios apyvartos tarpininkus arba
kitus šios srities specialistus.
Chaosas besiformuojančiose rinkose gali pakenkti akcijų vertei
Finansinis ar kitoks chaosas besiformuojančiose rinkose netolimoje praeityje turėjo neigiamą poveikį pasaulio vertybinių popierių
biržų rinkos kainoms bendrovėse, kurios veikia paliestose besivystančiose ekonomikose. Negali būti garantijos, kad atsinaujinęs
nestabiluma dėl būsimo finansinio chaoso ar kitų veiksnių, kaip pvz., politinių neramumų, gali kilti kitose besiformuojančiose rinkose
ar kitaip, neturės neigiamos įtakos akcijų vertei net jei Lietuvos ekonomika išliks santykinai stabili.
Akcijų rinkos vertei neigiamos įtakos gali turėti būsimi pardavimai ar didelės Akcijų emisijos
Visos Bendrovės akcijos gali būti pateiktos pardavimui be jokių apribojimų (išskyrus tam tikrus ribotus apribojimus, apibūdintus
Prospekto 5.9 punkte „Susitarimai dėl kapitalo įšaldymo“) ir nėra garantijos ar jos bus parduotos rinkoje, ar ne.
Bendrovė negali numatyti, kokį poveikį tokie būsimi akcijų pardavimai ar siūlymai, jei tokių būtų, gali turėti akcijų rinkos vertei.
Tačiau tokie sandoriai gali turėti svarbią neigiamą įtaką, net jei ir laikiną, akcijų rinkos vertei. Dėl to nėra garantijos, kad akcijų
rinkos vertė nesumažės dėl vėlesnių akcijų, kurias valdo esantys Bendrovės akcininkai, pardavimo arba naujų Bendrovės akcijų
išleidimo.
Akcijų tinkamumas pardavimui gali sumažėti, o akcijų rinkos vertė gali svyruoti neproporcingai, kaip
reakcija į neigiamus pokyčius, kurie nėra susiję su Bendrovės veiklos rodikliais
Bendrovė negali užtikrinti, kad akcijų tinkamumas pardavimui pagerės ar išliks pastovus. Akcijos, įtrauktos į reguliuojamų biržų,
kaip pvz., Nasdaq, sąrašą, kartkartėmis patyrė ar ateityje patirs kainų svyravimus, kaip reakciją į pokyčius, kurie nėra susiję su
konkrečių bendrovių veiklos rodikliais. Akcijų rinkos vertė gali labai svyruoti, priklausomai nuo daugelio veiksnių, kurių Bendrovė
negali kontroliuoti. Šie veiksniai be kitų, apima realius ar numatytus veiklos rezultatų variantus ir Bendrovės ir (arba) portfelio
bendrovių ir (arba) jų konkurentų pelną, vertybinių popierių analitikų finansinių įvertinimų pokyčius, rinkos sąlygas pramonėje ir
bendroje vertybinių popierių rinkos padėtyje, vyriausybės teisės aktus ir reglamentus, o taip pat bendras ekonomines ir bendras
rinkos sąlygas, kaip pvz., nuosmukį. Šie ir kiti veiksniai gali priversti rinkos vertę ir akcijų poreikį iš esmės svyruoti ir bet koks toks
pokyčių procesas, jei nepalankus, gali turėti neigiamą poveikį akcijų rinkos vertei, kuri gali sumažėti neproporcingai Bendrovės ir
(arba) Portfelio bendrovių veiklos rezultatams. Akcijų rinkos vertė gali svyruoti dėl kitų Bendrovės akcijų emisijos, Bendrovės
esamų akcininkų Akcijų pardavimo, akcijų pardavimo likvidumo ir kapitalo sumažėjimo arba Bendrovės akcijų pirkimo, o taip pat
investuotojų suvokimo.
Akcijų tinkamumas pardavimui gali sumažėti, o Akcijų rinkos vertė gali svyruoti neproporcingai, kaip
reakcija į neigiamus pokyčius, kurie nėra susiję su Bendrovės veiklos rodikliais
Bendrovė negali užtikrinti, kad Akcijų tinkamumas pardavimui pagerės ar išliks pastovus. Akcijos, įtrauktos į reguliuojamų biržų,
kaip pvz., Nasdaq, sąrašą, kartkartėmis patyrė ar ateityje patirs kainų svyravimus, kaip reakciją į pokyčius, kurie nėra susiję su
konkrečių bendrovių veiklos rodikliais. Akcijų rinkos vertė gali labai svyruoti, priklausomai nuo daugelio veiksnių, kurių Bendrovė
negali kontroliuoti. Šie veiksniai be kitų, apima realius ar numatytus veiklos rezultatų variantus ir Bendrovės ir (arba) Portfelio
bendrovių ir (arba) jų konkurentų pelną, vertybinių popierių analitikų finansinių įvertinimų pokyčius, rinkos sąlygas pramonėje ir
bendroje vertybinių popierių rinkos padėtyje, vyriausybės teisės aktus ir reglamentus, o taip pat bendras ekonomines ir bendras
rinkos sąlygas, kaip pvz., nuosmukį. Šie ir kiti veiksniai gali priversti rinkos vertę ir akcijų poreikį iš esmės svyruoti ir bet koks toks
pokyčių procesas, jei nepalankus, gali turėti neigiamą poveikį a Akcijų rinkos vertei, kuri gali sumažėti neproporcingai Bendrovės
ir (arba) Portfelio bendrovių veiklos rezultatams. Akcijų rinkos vertė gali svyruoti dėl kitų Bendrovės Akcijų emisijos, Bendrovės
esamų akcininkų akcijų pardavimo, akcijų pardavimo likvidumo ir kapitalo sumažėjimo arba Bendrovės akcijų pirkimo, o taip pat
investuotojų suvokimo.
Dividendų mokėjimo rizika
Egzistuoja rizika, kad Bendrovė nemokės dividendų. Sprendimas mokėti dividendus priklausys nuo veiklos pelningumo, pinigų
srautų, investicinių planų bei bendros finansinės situacijos ir kitų aplinkybių.
Emitento Akcijų likvidumas nėra garantuojamas
Gali būti, kad jei investuotojas nori skubiai parduoti Emitento vertybinius popierius (ypač didelę jų dalį), jų poreikis biržoje nebus
pakankamas. Dėl to akcijų pardavimas gali užtrukti ilgiau ar investuotojas gali būti priverstas parduoti akcijas žemesne kaina.
Analogiškos pasekmės gali iškilti pašalinus Bendrovės akcijas iš Nasdaq antrino sąrašo. Be to, jei Bendrovės finansinė padėtis
pablogės, Bendrovės akcijų poreikis ir tuo pačiu jų kaina gali sumažėti.
85
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Interesų konfliktų rizika
Egzistuoja rizika, kad bus situacijų, kai Valdymo įmonės (ar su ja susijusių asmenų) ir Bendrovės ar akcininkų interesai skirsis arba
skirsis atskirų akcininkų interesai, t. y., atsiras interesų konfliktas. Kai interesų konfliktų išvengti neįmanoma, Valdymo įmonė
privalo užtikrinti, kad su Akcininkais būtų elgiamasi sąžiningai. Valdymo įmonės darbuotojai bei kiti su Valdymo įmone susiję
asmenys bei asmenys, tiesiogiai ar netiesiogiai su Valdymo įmone susiję kontrolės ryšiais, privalo nedelsdami, vos tik tokia
informacija jiems tapo žinoma, pranešti investiciniam komitetui apie potencialų ar esamą interesų konfliktą. Investicinis komitetas,
pritardamas investiciniams sprendimas, atsižvelgia į jiems pateiktą informaciją apie potencialius ar esamus interesų konfliktus.
Investicinis komitetas apie jam žinomus interesų konfliktus nedelsdamas informuoja Valdymo įmonės vadovą ir valdybą.
Vadovaujantis kolektyvinio investavimo subjektų veiklos organizavimą reglamentuojančiais teisės aktais, Valdymo įmonė yra
įgyvendinusi tinkamas interesų konfliktų vengimo priemones, kurios leidžia interesų konfliktų rizikos ir interesų konfliktų valdymo
veiklą vykdyti nepriklausomai, siekiant išvengti/sumažinti interesų konfliktų riziką ar tinkamai suvaldyti iškilusį interesų konfliktą.
Rizika, susijusi su teiginiais būsimuoju laiku
Teiginiai būsimuoju laiku grindžiami vertinimu, nuomone, lūkesčiais bei prognozėmis dėl ateities įvykių ir finansinių tendencijų,
galimai darysiančių įtaką Bendrovės veiklai. Teiginiai būsimuoju laiku apima informaciją apie galimus ar numanomus Bendrovės
veiklos rezultatus, investicijų strategiją, sutartinius santykius, skolinimosi planus, investavimo sąlygas, būsimo reguliavimo poveikį
ir kitą informaciją. Bendrovė negali užtikrinti, kad teiginiai būsimuoju laiku teisingai ir išsamiai atitiks būsimuosius įvykius bei
aplinkybes. Bendrovė, Valdymo įmonė ir jos darbuotojai neįsipareigoja patikslinti ar pakeisti teiginių būsimuoju laiku, išskyrus, kiek
tai yra reikalaujama pagal įstatymus ir Bendrovės Įstatus.
Bendrovės turto vertinimo rizika
Bendrovės turtas bus vertinamas pagal šiuose Įstatuose nustatytas pagrindines taisykles bei Valdymo įmonės apskaitos politiką.
Atskiro Bendrovės turimo turto vertinimą atliks turto vertintojas, tačiau toks turto vertinimas yra tik turto vertės nustatymas, kuris
automatiškai nereiškia tikslios Bendrovės turimos investicijos realizavimo kainos, kuri priklauso nuo daugelio aplinkybių, pavyzdžiui,
ekonominių ir kitų nekontroliuojamų sąlygų. Taigi Bendrovės turimų investicijų realizavimo kaina gali būti didesnė arba mažesnė
nei turto vertintojo nustatyta turto vertė.
Konkurencijos rizika
Bendrovė, investuodama į portfelio įmones, konkuruos su kitais investuotojais, įskaitant, bet neapsiribojant, kitomis investicinėmis
bendrovėmis ar privataus kapitalo investiciniais fondais. Taigi egzistuoja rizika, jog konkurencija su kitais investuotojais reikalaus,
kad Bendrovė sudarytų sandorius mažiau palankiomis sąlygomis nei būtų kitais atvejais.
Rizika, susijusi su pareiga išpirkti Bendrovės akcijas
Teisės aktai numato pareigą, esant tam tikroms aplinkybėms, Bendrovei išpirkti savo akcijas iš to pareikalavusių akcininkų.
Atitinkamai, jeigu Bendrovei kils pareiga pasiūlyti akcininkams išpirkti savo akcijas ir tokio išpirkimo pareikalaus Akcininkai, turintys
reikšmingą Akcijų skaičių, Bendrovė gali būti priversta skubiai realizuoti turimas investicijas, kas gali siekiant ženkliai sumažinti
Bendrovės gaunamą grąžą iš investicijų realizavimo. Šios rizikos valdymui yra numatytos priemonės, nurodytos Įstatų 97 p.
Teisiniai ir mokestiniai rizikų veiksniai
Įstatymų bei reguliavimo pokyčių rizika
Egzistuoja rizika, kad pasikeitus Lietuvos Respublikos ar valstybių, kuriose investuojamas Bendrovės turtas arba veikia portfelio
įmonės, į kurias investuoja Bendrovė, teisės aktams, teisės aktų pokyčiai gali neigiamai paveikti Bendrovės investicijų apsaugą,
portfelio įmonių veiklą, jų pelningumą bei vertę arba teisės aktų pokyčiai gali kitaip neigiamai paveikti Bendrovės teises ir interesus.
Rizika, susijusi su Bendrovės galima atsakomybe
Egzistuoja rizika, kad Bendrovės veiklai ir Bendrovės bendram veiklos rezultatui neigiamą įtaką gali daryti reikalavimai ir ieškiniai
dėl neatskleistų ar nenustatytų įsipareigojimų ir (ar) pažeidimų, susijusių su Bendrovės įsigytomis investicijomis, todėl gali kilti
Bendrovės atsakomybė už tokius įsipareigojimus ir (ar) pažeidimus ir dėl to Bendrovės investicijų vertė ir tuo pačiu akcijų kaina
gali reikšmingai sumažėti.
Mokesčių rizika
Lietuvos mokesčių teisės aktai, kurie buvo išleisti ar įsigaliojo ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, gali būti aiškinami įvairiai. Dėl to
mokesčių pozicijos, kurias priėmė vadovybė ir formali dokumentacija, patvirtinanti mokesčių poziciją, gali būti sėkmingai
nuginčijamos atitinkamų valdžios įstaigų. Valdžios įstaigos gali peržiūrėti mokestinius laikotarpius, kalbant apie penkerių
kalendorinių metų mokesčius iki peržiūrėtų metų. Vadovybė nežino jokių aplinkybių, kurios galėtų būti reikšmingų mokesčių
priskaičiavimo ir baudų priežastimi ateityje, kas nebuvo pateikta šiose finansinėse ataskaitose. Neaiškias Bendrovės ir portfelio
bendrovių mokesčių pozicijas kiekvienų ataskaitinių laikotarpių pabaigoje vadovybė peržiūrės iš naujo. Įsipareigojimai yra įrašomi
pajamų mokesčių pozicijose, kurias nustato vadovybė ir tikėtina, kad nesąlygos papildomų mokesčių, kurie taikomi, jei padėtis
vėliau užginčys mokesčių įstaigos. Vertinimas remiasi mokesčių įstatymo, kuris buvo priimtas ar iš esmės priimtas ataskaitinio
laikotarpio pabaigoje, aiškinimu ir žinomo teismo ar kito sprendimo tokiais klausimais. Įsipareigojimai dėl nuobaudų, palūkanų ir
mokesčių, išskyrus pajamas, yra pripažįstamos remiantis vadovybės geriausiais išlaidų įvertinimais, reikalingais padengti savo
įsipareigojimus ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Taip pat Egzistuoja rizika, kad pasikeitus šalies ekonominėms sąlygoms, politinei
situacijai ar dėl kitų priežasčių, atsiras nauji akcininkams, Bendrovei ar operacinėms įmonėms taikomi mokesčiai arba padidės
esamų mokesčių dydžiai, todėl gali sumažėti Akcijų kaina, likvidumas ir (arba) patrauklumas arba gali sumažėti Bendrovės
investicijų vertė. Valdydama šią riziką, valdymo įmonė sieks organizuoti Bendrovės veiklą užtikrindama optimalų jai taikomą
mokestinį režimą. Taip pat Egzistuoja rizika, kad pasikeitus šalies ekonominėms sąlygoms, politinei situacijai ar dėl kitų priežasčių,
86
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
atsiras nauji akcininkams, Bendrovei ar operacinėms įmonėms taikomi mokesčiai arba padidės esamų mokesčių dydžiai, todėl gali
sumažėti Akcijų kaina, likvidumas ir (arba) patrauklumas arba gali sumažėti Bendrovės investicijų vertė. Valdydama šią riziką,
valdymo įmonė sieks organizuoti Bendrovės veiklą užtikrindama optimalų jai taikomą mokestinį režimą.
22. Informacija apie finansinės rizikos valdymo tikslus
Bendrovės finansinių ataskaitų rengimą, vidaus kontrolės ir finansinės rizikos valdymo sistemas, teisės aktų, reglamentuojančių
finansinių ataskaitų sudarymą, laikymąsi prižiūri Audito komitetas.
Bendrovės Valdymo įmonė yra atsakinga už finansinių ataskaitų rengimo priežiūrą bei galutinę jų peržiūrą. Valdymo įmonė, kartu
su apskaitos paslaugų teikėju nuolat peržiūri Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), kad finansinėse ataskaitose
būtų laiku įgyvendinti visi TFAS pokyčiai, analizuoja Bendrovės ir jos grupės veiklai reikšmingus sandorius, užtikrina informacijos
surinkimą iš grupės įmonių bei savalaikį ir teisingą tos informacijos apdorojimą ir paruošimą finansinei atskaitomybei, periodiškai
informuoja Bendrovės valdybą apie finansinės atskaitomybės rengimo darbų eigą.
23. Per ataskaitinį laikotarpį padarytų pagrindinių investicijų apibūdinimas
Ataskaitiniu laikotarpiu informacinių sistemų ir programinės įrangos kūrimo bendrovė UAB „Elsis PRO“ buvo prijungta prie „INVL
Technology“ IT infrastruktūros ir programavimo grupės „Novian“. Tokiu būdu buvo išplėstos šios grupės programavimo
kompetencijos ir pajėgos aviacijos, transporto, energetikos srityse
Bendrovė domisi specializuotomis informacinių technologijų įmonėmis, veikiančiomis dirbtinio intelekto, analitikos ir kitose srityse.
Naujas investicijas „INVL Technology“ sieks vykdyti per jau valdomas bendroves.
24. Informacija apie reikšmingus susitarimus, kurių šalis yra Emitentas ir kurie įsigaliotų, pasikeistų
ar nutrūktų pasikeitus emitento kontrolei
2021 m. Emitentas nesudarė reikšmingų susitarimų, kurie įsigaliotų, pasikeistų ar nutrūktų pasikeitus Emitento kontrolei.
25. Informacija apie susijusių šalių sandorius
Informacija apie susijusių asmenų sandorius atskleista 2021 metų metinių finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamojo rašto 16 punkte.
Papildoma informacija apie Bendrovės sudarytus sandorius su susijusiomis šalimis, kaip nustatyta Lietuvos Respublikos akcinių
bendrovių įstatymo 37(2) straipsnyje, yra skelbiama Bendrovės internetinio tinklalapio skiltyje „Investuotojams“ → „Teisiniai
dokumentai“, nuoroda https://www.invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/dokumentai.
Ataskaitos paskelbimo metu Bendrovės internetiniame puslapyje paskelbta Bendrovės sandorių su susijusiomis šalimis informacija
pateikta metinio pranešimo 3 priedo 5 dalyje.
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 37(2) straipsnio 10 punktu, informacija, pateikiame Bendrovės
sandorių su susijusiomis šalimis, sudarytiems verčiantis įprasta ūkine veikla bei sudarytiems per finansinius metus su ta pačia
susijusia šalimi, verčių sumas.
2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės apskaičiuota grąža per visą Bendrovės laikotarpį viršijo minimalios grąžos barjerą, tai yra įvyko
įpareigojantis praeities įvykis, Bendrovė apskaičiavo atidėjinį sėkmės ir sukauptam valdymo mokesčiui, kurie atitinkamai lygūs 1
805 134 EUR ir 534 355 EUR, 2020 m. gruodžio 31 d. sėkmės ir sukaupto valdymo mokesčio atidėjiniai atitinkamai buvo lygūs 1
074 670 EUR ir 460 331 EUR.
Susijusi šalis*
Suteiktų
paskolų likutis
2021-01-01,
Eur
Suteikta
paskolų per
2021 m., Eur
Grąžinta
paskolų per
2021 m., Eur
Priskaičiuota
palūkanų per
2021 m., Eur
Suteiktų
paskolų likutis
2020-12-31,
Eur
UAB „NRD Systems“,
kodas 111647812,.
Gynėjų g. 14., Vilnius
150 000
-
150 000
49
-
Norway Registers
Development AS,
kodas NO-985 221
405 MVA;
Løkketangen 20 B,
1337 Sandvika,
Norvegija)
-
500 000
500 000
3 299
Susijusi šalis
Sandorių vertė, Eur
Pardavimų pajamos iš
susijusios šalies
Pirkimų sąnaudos iš susijusios
šalies
UAB „INVL Asset Management”
(Kodas 121304349, Gynėjų g. 14, Vilnius)
-
602 547
87
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
UAB „Novian“, kodas
121998756; Gynėjų
g. 14., Vilnius
-
1 175 000
-
14 335
1 175 000
Susijusi šalis*
Įsigytų
obligacijų
likutis
2021-01-01,
Eur
Įsigytų
obligacijų per
2021 m., Eur
Išpirktos
obligacijos per
2021 m., Eur
Priskaičiuota
palūkanų per
2021 m., Eur
Obligacijų
likutis
2021-12-31,
Eur
UAB „FinTime“
(kodas 304192355;.
Gynėjų g. 14., Vilnius)
405 0000
405 000
6 819
-
*Bendrovių ryšys su kita sandorio šalimi aprašytas 3 priedo prie metinio pranešimo 5 dalyje.
26. Informacija apie per ataskaitinį laikotarpį Emitento vardu sudarytus žalingus sandorius
2021 m. Emitento vardu nebuvo sudaryta žalingų sandorių (neatitinkančių Bendrovės tikslų, esamų įprastų rinkos sąlygų,
pažeidžiančių akcininkų ar kitų asmenų grupių interesus ir pan.), turėjusių ar ateityje galinčių daryti neigiamą įtaką Emitento veiklai
ir veiklos rezultatams bei sandorių, esant interesų konfliktui tarp Bendrovės vadovų, kontroliuojančių akcininkų ar kitų susijusių
šalių pareigų Emitentui ir jų privačių interesų ir kitų pareigų.
27. Emitento ir įmonių grupės nefinansinių veiklos rezultatų analizė, su socialine atsakomybe,
aplinkos ir personalo klausimais susijusi informacija
27.1. Atsakingo verslo veiksmai Bendrovėje
Bendrovės valdymas yra perduotas turto valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management”, kuri savo veikloje įgyvendina lygių
galimybių politiką. Bendrovė savo veiklą organizuoja taip, kad darbuotojams, atsižvelgiant į jų užimamas pareigas ir būtinybę kelti
kvalifikaciją, būtų užtikrintos vienodos darbo sąlygos, galimybės ugdyti kompetenciją ir kt. Darbuotojams teikiamos vienodos
lengvatos, neatsižvelgiant į darbuotojų lytį, rasę, tautybę, kalbą, kilmę, socialinę padėtį, tikėjimą, įsitikinimus ar pažiūras, amžių,
lytinę orientaciją, negalią, etninę priklausomybę, religiją, šeimyninę padėtį, ketinimą turėti vaikų, narystę politinėje partijoje ar
asociacijoje.
Valdymo įmonė 2017 m. viduryje prisijungė prie Jungtinių Tautų palaikomų atsakingo investavimo principų PRI (angl. k. Principles
for responsible investment). 2006 m. įkurtas PRI – tai pasaulinis tinklas, kuriam priklauso daugiau kaip 1,7 tūkst. investicijų
valdytojų. PRI siekia įvertinti investicijų poveikį aplinkos, socialiniams bei valdymo veiksniams. Vertinama, kad ekonomiškai
efektyvi, tvari pasaulinė finansų sistema yra būtina siekiant kurti ilgalaikę vertę. Principus palaikantys investuotojai savanoriškai
siekia taikyti juos investavimo veikloje.
PRI apibrėžia šešis atsakingo investavimo principus. Jie apima galimus veiksmus įtraukiant aplinkos, socialinių ir verslo valdymo
veiksnius į investavimo praktiką – pradedant investavimo galimybių analize, sprendimų priėmimu ir baigiant jų įtraukimu į
nuosavybės įgyvendinimo politiką bei praktiką. Be to, siekiama, kad šiuos principus taikančios bendrovės skatintų jų diegimą rinkoje
ir bendradarbiautų siekiant juos efektyviau įgyvendinti.
27.2. Darbuotojai
2021 m. pabaigoje, taip pat kaip ir 2020 m. pabaigoje, „INVL Technology” darbuotojų neturėjo – Bendrovei pradėjus veikti kaip
UTIB, jos valdymas ir visos funkcijos, kurias anksčiau atlikdavo jos darbuotojai, perduotos Valdymo įmonei.
27.3. Aplinkosauga
„INVL Technology“ portfelio įmonės savo vykdoma veikla (projektais) prisideda prie aplinkosaugos diegiant klimato kaitą stebinčius
ir orų pokyčius prognozuojančius sprendimus tam tikrose valstybėse. Ataskaitiniu laikotarpiu valdomos įmonės reikšminių
aplinkosaugos srityje koncentruotų projektų neįgyvendino.
27.4. Informacija apie Emitento ir įmonių grupės tyrimų ir plėtros veiklą
NRD CS, viena iš „INVL Technology“ portfelio įmonių, vysto mokslinę tiriamąją ir plėtros veiklą, tokiu būdu pateikdama rinkai
inovatyvių produktų. 2021 m. įmonė dirbo ties šių mokslinės tiriamosios veiklos pagrindu pagrįstų sprendimų - „CollectiveSight“ ir
„CyberSet“. Informaciją apie šią veikla („CollectiveSight“ ir „CyberSet“) galima rasti metinio pranešimo 5.3. dalyje „Kibernetinis
saugumas“.
27.5. Papildoma nefinansinė informacija
Bendrovės valdymas yra perduotas Valdymo įmonei, kurios darbuotojų skaičius neviršija 500 (Valdymo įmonės darbuotojų skaičius
2021 m. gruodžio 31 d. – 132 darbuotojai), o pati Bendrovė darbuotojų neturi, „INVL Technology“ nėra taikomi reikalavimai dėl
nefinansinės ataskaitos rengimo.
88
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Bendrovė, vadovaudamasi 2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos Reglamentu (ES) 2019/2088 dėl su tvarumu
susijusios informacijos atskleidimo finansinių paslaugų sektoriuje, Bendrovės Prospekte, kuris rengiamas pagal LR kolektyvinio
investavimo subjektų įstatymo nuostatas, atskleidžia informaciją, susijusią su tvarumo reikalavimų integravimu priimant Bendrovės
investicinius sprendimus bei identifikuoja su tvarumu susijusias rizikas.
28. Duomenys apie viešai skelbtą informaciją
Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatyta tvarka visi su Bendrovės veikla susiję esminiai įvykiai ir informacija apie visuotinio
akcininkų susirinkimo laiką ir vietą skelbiama Bendrovės internetiniame puslapyje www.invltechnology.lt bei vertybinių popierių
biržoje AB Nasdaq Vilnius.
2021 m. viešai skelbtos informacijos santrauka
Paskelbimo data
Trumpas informacijos apibūdinimas
2021 01 06
Informacija apie INVL Technology išleistas akcijas ir suteikiamus balsus
2021-01-04
„Novian Systems“ prijungė „Aceną“
2021-01-08
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-01-14
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-01-20
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-01-26
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-02-01
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-02-05
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-02-11
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-02-17
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-02-23
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-03-01
Pranešimas apie vadovų sandoriu
2021-03-05
Pranešimas apie vadovų sandorius
2021-03-25
Dėl SUTPKIB „INVL Technology“ dokumento tvirtinimo
2021-04-06
Skelbiama SUTPKIB „INVL Technology“ grynųjų aktyvų vertė 2020 m. gruodžio 31 d.
2021-04-06
Audituoti „INVL Technology“ 2020 m. veiklos rezultatai
2021-04-06
Prezentacija investuotojams
2021-04-06
Patikslinimas dėl klaidos: SUTPKIB „INVL Technology“ prezentacija investuotojams
2021-04-07
SUTPKIB „INVL Technology“ eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sušaukimas ir
sprendimų projektai susirinkimo darbotvarkės klausimais
2021-04-15
Dėl SUTPKIB „INVL Technology“ eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo darbotvarkės
papildymo ir darbotvarkėje numatytų klausimų sprendimų projektų
2021-04-22
„INVL Technology“ valdomų įmonių naujienos: „NRD Companies“ grupės pajamos pernai
augo 6%
2021-04-26
„INVL Technology“ valdomų įmonių naujienos: „Novian“ didino pajamų dalį finansų ir
verslo sektoriuose
2021-04-27
„INVL Technology“ valdomų įmonių naujienos: Įmonės „NRD Cyber Security“ pajamos
2020 metais išaugo 14 %
2021-04-28
„Enlight research“ 2020 metų apžvalga: „INVL Technology“ visos įmonės stabiliai augo
2021-04-29
SUTPKIB „INVL Technology“ eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimai
89
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2021-04-29
„INVL Technology” 2020 m. audituota metinė informacija
2021-04-29
„INVL Technology“ praneša apie planuotų vadovų sandorių sustabdymą
2021-04-30
„INVL Technology“ praneša apie planuotų vadovų sandorių sustabdymą
2021-04-30
„INVL Technology“ praneša apie planuotų vadovų sandorių sustabdymą
2021-05-13
SUTPKIB „INVL Technology“ prezentacija investuotojams
2021-05-17
Įregistruota nauja „INVL Technology“ įstatų redakcija
2021-05-19
„INVL Technology“ praneša apie depozitoriumo keitimo proceso sustabdymą
2021-05-26
„INVL Technology“ gavo leidimą įstatų keitimui
2021-05-31
Dėl pritarimo stebėtojų tarybos narių kandidatūroms
2021-08-31
Skelbiama SUTPKIB „INVL Technology“ grynųjų aktyvų vertė 2021 m. birželio 30 d.
2021-08-31
SUTPKIB „INVL Technology“ prezentacija investuotojams
2021-08-31
SUTPKIB „INVL Technology“ 2021 m. 6 mėn. veiklos rezultatai
2021-09-09
Per pirmąjį šių metų pusmetį „NRD Cyber Security“ pajamos išaugo 106%
2021-09-13
Novian“ įgyvendina ambicingus technologinius projektus
2021-09-14
„NRD Companies“ pirmąjį pusmetį plėtė veiklos geografiją ir tobulino verslo strategiją
2021-09-14
„INVL Technology“ priklausanti „Novian“ grupės bendrovė siekia įsigyti „Elsis PRO“
2021-09-30
„Enlight Research“ antro ketvirčio apžvalga: „INVL Technology“ pajamas augino
kibernetinio saugumo srityje veikianti NRD Cyber security (NRD CS)
2021-10-06
SUTPKIB „INVL Technology“ neeilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sušaukimas ir
sprendimų projektai susirinkimo darbotvarkės klausimais
2021-10-22
„Elsis PRO“ prisijungusi „Novian“ grupė išplėtė programavimo kompetencijas
2021-10-26
„INVL Technology“ valdymo įmonės sprendimas dėl savų akcijų įsigijimo
2021-10-28
SUTPKIB „INVL Technology“ neeilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimai
2021-10-29
Skelbiama SUTPKIB „INVL Technology“ grynųjų aktyvų vertė 2021 m. rugsėjo 30 d.
2021-10-29
„INVL Technology“ 2021 m. 9 mėn. veiklos rezultatai
2021-11-10
INVL Technology įsigis savų akcijų
2021-11-12
Informacija apie INVL Technology išleistas akcijas ir suteikiamus balsus
2021-12-10
„INVL Technology“ 2022–ųjų investuotojų kalendorius
Suvestinė informacija apie 2021 m. Bendrovės vadovų sudarytus sandorius
Sandorio
data
Asmuo
VP
kiekis
VP
kaina
(EUR)*
Bendra
sandorio
vertė
(EUR)
Bendra
sandorio
vertė
(EUR)
Sandorio
rūšis
Sandorio
vieta
Atsiskaitymo
forma
2021-01-05
AB
„Invalda
INVL“
905
2,20
802,78
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-06
AB
„Invalda
INVL“
5
2,20
11
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
90
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2021-01-06
AB
„Invalda
INVL“
904
2,20
1998,8
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-07
AB
„Invalda
INVL“
935
2,14
2000,9
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-08
AB
„Invalda
INVL“
111
2,12
235,32
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-08
AB
„Invalda
INVL“
531
2,12
1125,72
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-08
AB
„Invalda
INVL“
1
2,12
2,12
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-08
AB
„Invalda
INVL“
300
2,12
636
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-11
AB
„Invalda
INVL“
2358
2,12
4998,96
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-12
AB
„Invalda
INVL“
2336
2,14
4999,04
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-13
AB
„Invalda
INVL“
487
2,14
1042,18
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-13
AB
„Invalda
INVL“
1849
2,14
3956,85
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-14
AB
„Invalda
INVL“
2208
2,12
4680,96
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-14
AB
„Invalda
INVL“
150
2,12
318
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-15
AB
„Invalda
INVL“
2358
2,12
4998,96
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-18
AB
„Invalda
INVL“
1055
2,12
2236,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-20
AB
„Invalda
INVL“
1045
2,14
2236,3
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-21
AB
„Invalda
INVL“
1055
212
2236,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-22
AB
„Invalda
INVL“
1055
2,12
2236,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-25
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
2236,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
91
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2021-01-26
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
2236,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-27
AB
„Invalda
INVL“
343
2,12
727,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-27
AB
„Invalda
INVL“
600
2,12
1272
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-28
AB
„Invalda
INVL“
500
2,12
1060
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-28
AB
„Invalda
INVL“
443
2,12
939,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-29
AB
„Invalda
INVL“
43
2,12
91,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-01-29
AB
„Invalda
INVL“
900
2,12
1908
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-01
AB
„Invalda
INVL“
775
2,12
1643
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-01
AB
„Invalda
INVL“
168
2,12
356,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-02
AB
„Invalda
INVL“
214
2,12
453,68
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-02
AB
„Invalda
INVL“
700
2,12
1484
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-02
AB
„Invalda
INVL“
29
2,12
61,48
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-03
AB
„Invalda
INVL“
800
2,12
1696
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-03
AB
„Invalda
INVL“
86
2,12
182,32
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-03
AB
„Invalda
INVL“
57
2,12
120,84
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-04
AB
„Invalda
INVL“
730
2,12
1547,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-04
AB
„Invalda
INVL“
213
2,12
451,56
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-05
AB
„Invalda
INVL“
937
2,12
14,4
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
92
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2021-02-05
AB
„Invalda
INVL“
6
2,12
12,72
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-08
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-10
AB
„Invalda
INVL“
935
2,12
1982,2
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-11
AB
„Invalda
INVL“
475
2,12
1007
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-11
AB
„Invalda
INVL“
18
2,12
38,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-11
AB
„Invalda
INVL“
450
2,12
954
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-12
AB
„Invalda
INVL“
943
2,10
1980,3
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-15
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021.02.17
AB
„Invalda
INVL“
952
2,10
1999,2
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-18
AB
„Invalda
INVL“
590
2,08
1227,2
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-19
AB
„Invalda
INVL“
11
2,12
23,32
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-19
AB
„Invalda
INVL“
472
2,12
1000,64
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-19
AB
„Invalda
INVL“
100
2,12
212
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-19
AB
„Invalda
INVL“
120
2,12
254,4
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-22
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-23
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-24
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-26
AB
„Invalda
INVL“
806
2,12
1708,72
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
93
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2021-02-26
AB
„Invalda
INVL“
5
2,12
10,6
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-02-26
AB
„Invalda
INVL“
132
2,12
279,84
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-01
AB
„Invalda
INVL“
584
2,12
1238,08
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-01
AB
„Invalda
INVL“
359
2,12
761,08
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-02
AB
„Invalda
INVL“
174
2,12
368,88
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-02
AB
„Invalda
INVL“
769
2,12
1630,28
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-03
AB
„Invalda
INVL“
100
2,10
210
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
2021-03-04
AB
„Invalda
INVL“
943
2,12
1999,16
Pirkimas
Akcijų
pirkimas-
pardavimas
AUTO
pinigai
29. Informacija apie audito įmonę
Bendrovėje nėra patvirtintų audito įmonės atrankos kriterijų. 2020 m. spalio 29 d. įvykusiame neeiliniame visuotiniame akcininkų
susirinkime akcininkai išrinko bendrovę „PricewaterhouseCoopers” 2020-2022 metų metinių finansinių ataskaitų auditui atlikti.
Tame pačiame susirinkime akcininkai nustatė 9,400 eurų (devyni tūkstančiai keturi šimtai eurų) atlyginimą už metinių finansinių
ataskaitų rinkinio auditą (pridėtinės vertės mokestis skaičiuojamas ir mokamas papildomai teisės aktuose nustatyta tvarka).
Audito įmonė
UAB „PricewaterhouseCoopers”
Buveinės adresas
J. Jasinskio g. 16B, LT-03163, Vilnius
Kodas
111473315
Telefonas
(8 5) 239 2300
Elektroninis paštas
vilnius@lt.pwc.com
Interneto tinklalapis
www.pwc.com/lt
Audito įmonė kitų nei audito paslaugų Bendrovei neteikia. Vidaus auditas Bendrovėje nėra atliekamas.
UTIB „INVL Technology“
vadovaujantis partneris Kazimieras Tonkūnas
94
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
1 PRIEDAS. INFORMACIJA APIE GRUPĖS ĮMONES, JŲ KONTAKTINIAI
DUOMENYS
Bendrovė
Registracijos duomenys
Veikos pobūdis
Kontaktiniai duomenys
Norway Registers
Development AS
Kodas: NO-985 221 405 MVA
Registracijos adresas: Løkketangen
20 B, 1337 Sandvika, Norway
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2002-12-23
Teisinės ir organizacinės reformos
ir jų įgyvendinimas (verslo, turto,
hipotekos, licencijų ir gyventojų
registrų sistemos)
Tel. + 47 219 50 158
El. p. info@nrd.no
www.nrd.no
NRD Companies AS
Kodas: NO-921 985 290
Registracijos adresas: Løkketangen
20 B, 1337 Sandvika, Norway
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2019-01-18
Finansinio turto valdymas
Tel. + 47 219 50 158
El. p. info@nrd.no
UAB „NRD
Systems“
Kodas: 111647812
Registracijos adresas: Gynėjų g. 14,
Vilnius 01109
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 1998-10-15
Informacinių sistemų kūrimas ir
priežiūra
Vilniuje +370 5 2310
731, Kaune + 370 37
31 18 64
El. p. info@nrd.lt
www.nrd.lt
UAB „ETRONIKA“
Kodas: 125224135
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2000-03-30
Elektroninės bankininkystės,
mažmeninės prekybos tinklo taškų
valdymo sistemų, mobilių
programėlių, skirtų teikti finansų,
el. komercijos ar el. valdžios
paslaugas kūrimas ir diegimas
Tel. +370 5 2483 153
El. p. info@etronika.lt
www.etronika.lt
Norway Registers
Development East
Africa Ltd.
Kodas: 88597
Registracijos adresas: 3rd floor, Elite
tower, Azikiwe Street/Jamhuri street,
Dar es Salaam, Tanzania
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2012-01-13
2020 m. kovo mėn. bendrovės
veikla sustabdyta
Infobank Uganda Ltd.
Kodas: 193144
Įregistruota: 2014-12-03
Šiuo metu įmonė veiklos nevykdo
Norway Registers
Development
Rwanda Ltd.
Kodas: 10537819
Registracijos adresas: 5th floor,
Centenary House, Plot No: 1381, KN
4 Ave, Kiyovu Cell, Nyarugenge
District, Kigali, Rwanda
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2016-02-22
Norway Registers Development
Rwanda Limited (NRD Rwanda)
įregistruota Ruandoje, Kigalyje
2016 m. vasario 22 dieną. NRD
Rwanda - yra regioninė pardavimų,
projektų valdymo, priežiūros
bendrovė, vykdanti projektus
Ruandoje, Burundyje ir Kongo
Demokratinėje Respublikoje.
Tel. +250 782
102 990
El. p. info@nrd.no
www.nrd.no
NRD Bangladesh Ltd.
Kodas: C-135712/2017
Registracijos adresas: Eastern
Commercial Complex, Room
No.1/11, (1st floor), 73, Kakrail,
Dhaka, Bangladesh
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2017-02-02
Informacinių technologijų
infrastruktūros kūrimo, vystymo,
priežiūros ir saugumo paslaugos.
Informacinių sistemų auditai, IT
valdymo konsultacijos bei mokymai
-
Andmevara AS
Kodas: 10264823
Registracijos adresas: Pärnu mnt
158, 11317 Talinas, Estija
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 1997-09-19
E. valdžios sprendimai, apimantys
registrų, svarbių nacionalinių
informacinių sistemų kūrimo
paslaugas.
Tel. +372 6715 188
El. p.
mail@andmevara.ee
www.andmevara.ee
95
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Andmevara Services
OÜ
Kodas: 14552803
Registracijos adresas: Narva mnt 5
10117 Talinas, Estija
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2018-08-27
IT infrastruktūros priežiūros,
svetainių prieglobos ir
skaitmenizavimo veikla
Tel. +372 6715 119
El. p.
mail@andmevara.ee
Andmevara SRL
Kodas: 1013600014121
Registracijos adresas: Şciusev A.
89, sec. Buiucani, Kišiniovas,
Moldova
Teisinė forma: ribotos atsakomybės
bendrovė
Įregistruota: 2013-04-17
IT infrastruktūros priežiūros,
svetainių prieglobos ir
skaitmenizavimo veikla
Tel. +370 612 51 955
El. p.
a.smirnovas@baip.lt
www.andmevara.ee
Zissor AS
Kodas: 986 845 550 Registracijos
adresas: Bragernes Torg 6, 3017
Drammen, Norvegija
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2004-05-04
Žiniasklaidos stebėsenos bei
skaitmeninimo paslaugos
Tel. +47 228 38 500
El. p. post@zissor.com
www.zissor.com
UAB „Novian“
Kodas: 121998756
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 1993-06-25
Investicijos į informacinių
technologijų kompanijas
Tel. +370 5 2190 000
www.novian.lt
UAB „Novian
Technologies“
Kodas: 301318539
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2007-12-03
Kritinės IT infrastruktūros kūrimas,
priežiūra ir plėtra; aukšto našumo
skaičiavimo telkinių projektavimas,
diegimas ir priežiūra; valdomos
kritinės IT infrastruktūros
paslaugos; skaitmeninės
transformacijos strategijos
konsultacijos. Duomenų centrų
architektūra ir pertvarkymas,
operacijų paleidimas, mokymai ir
priežiūra
Tel. +370 5 2190 000
El. p.
info.technologies@novian.
lt
www.novian.lt
UAB „Novian
Systems“
Kodas: 125774645
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2001-10-15
Informacinių sistemų didelėms ir
vidutinio dydžio organizacijoms bei
programų įmonių verslo procesams
automatizuoti kūrimas. Pagrindinės
įmonės veiklos kryptys yra el.
valdžia, el. sveikata, finansai,
socialinė ir aplinkos apsauga bei kiti
sprendimai
Tel. +370 5 2734 181
El. p.
info.systems@novian.lt
www.novian.lt
UAB NRD CS
Kodas: 303115085
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2013-08-06
Vidinių saugos padalinių steigimas,
kibernetinės gynybos
technologijos, skaitmeninių tyrimų
laboratorijos, susijusios
konsultacijos, kibernetinės
gynybos paslaugos
Tel. +370 5 219 1919
El. p. info@nrdcs.lt
www.nrdcs.lt
UAB „FINtime“
Kodas: 304192355
Adresas: Gynėjų g. 14, Vilnius
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė
Įregistruota: 2016-02-29
Finansų ir buhalterinės apskaitos
paslaugos
Tel. +370 5 2190 000
UAB „Elsis PRO“
Kodas:300064148;
Adresas: Baltupio g. 14, Vilnius;
Teisinė forma: uždaroji akcinė
bendrovė;
Įregistruota: 1991-02-01
Informacinių sistemų ir
programinės įrangos kūrimas
viešojo administravimo, finansų ir
mokesčių, sveikatos priežiūros,
švietimo, gynybos ir saugumo
sektoriams
Tel. +370 5 268 8188;
www.elsispro.com
96
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2 PRIEDAS. INFORMACIJA APIE TAI, KAIP LAIKOMASI BENDROVIŲ
VALDYSENOS KODEKSO
„INVL Technology“, vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 12 straipsnio 3 dalimi ir Nasdaq Vilnius
listingavimo taisyklių 24.5. punktu, atskleidžia, kaip ji laikosi Nasdaq Vilnius listinguojamų bendrovių valdysenos kodekso (toliau -
Kodeksas) ir konkrečių jo nuostatų ar rekomendacijų. Jei Kodekso ar kai kurių jo nuostatų bei rekomendacijų nesilaikoma,
nurodoma, kurių konkrečių nuostatų ar rekomendacijų nesilaikoma ir dėl kokių priežasčių, taip pat pateikiama kita šioje formoje
nurodyta paaiškinanti informacija.
1. Bendrovės valdysenos ataskaitos laisvos formos santrauka
2016 m. liepos 14 d., Lietuvos bankui AB „INVL Technology“ išdavus leidimą uždarojo tipo investicinės bendrovės (UTIB) veiklai,
Bendrovės valdybos ir vadovo įgaliojimai perėjo ir nuo nurodytos datos yra įgyvendinami turto valdymo bendrovės „INVL Asset
Management“. Bendrovė neturi darbuotojų. Valdymo įmonės vadovas, valdyba ir Investicijų komiteto nariai veikia siekdami užtikrinti
„INVL Technology“ valdymą.
Valdymo įmonė yra atsakinga už Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo sušaukimą ir organizavimą, informacijos apie viešai
neatskleistą informaciją skelbimą teisės aktų nustatyta tvarka, Bendrovės veiklos organizavimą, tinkamą informacijos apie
Bendrovės veiklą valdymą ir kitų valdymo įmonei priskirtų funkcijų vykdymą.
Valdybos ir Bendrovės vadovo teisės ir pareigos perduodamos Valdymo įmonei, todėl vertinant Kodekso nuostatas, ypatingai 3 ir 4
principus, Valdymo įmonės vadovas, valdybos nariai ir Investicinis komitetas turi būti traktuojami kaip Bendrovės valdyba.
2. Struktūrizuota lentelė
Principai / rekomendacijos
Taip/Ne/Neaktualu
Komentaras
1 principas. Visuotinis akcininkų susirinkimas, nešališkas akcininkų traktavimas ir akcininkų teisės
Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti nešališką visų akcininkų traktavimą. Bendrovės valdysenos sistema turėtų
apsaugoti akcininkų teises.
1.1. Visiems akcininkams turėtų būti sudarytos
vienodos galimybės susipažinti su teisės aktuose
numatyta informacija ir (ar) dokumentais bei dalyvauti
priimant bendrovei svarbius sprendimus.
Taip
Bendrovė visą reglamentuojamą informaciją
(kartu ir pranešimus apie šaukiamus akcininkų
susirinkimus) atskleidžia per AB Nasdaq Vilnius
naujienų platinimo platformą. Taip užtikrinama
galimybė su ja susipažinti kuo platesnei
auditorijai Lietuvos Respublikoje ir kitose ES
valstybėse. Informacija vienu metu pateikiama
ir lietuvių, ir anglų kalbomis. Informaciją
Bendrovė skelbia prieš arba po AB Nasdaq
Vilnius prekybos sesijos. Bendrovė savalaikiai
atnaujina informaciją savo interneto
tinklalapyje bei laikosi Lietuvos banko
priežiūros tarnybos sprendimu patvirtintų
Informacijos atskleidimo gairių 5 dalies „Dėl
reglamentuojamos ir kitos informacijos
skelbimo emitento interneto svetainėje”
reikalavimų.
Visi akcininkai turi lygias teises dalyvauti
visuotiniuose Bendrovės akcininkų
susirinkimuose.
1.2. Rekomenduojama, kad bendrovės kapitalą
sudarytų tik tokios akcijos, kurios jų turėtojams
suteikia vienodas balsavimo, nuosavybės, dividendų ir
kitas teises.
Taip
Bendrovės įstatinį kapitalą sudarančios akcijos
visiems Bendrovės akcininkams suteikia
vienodas teises.
1.3. Rekomenduojama sudaryti investuotojams
sąlygas iš anksto, t. y. prieš perkant akcijas,
susipažinti su išleidžiamų naujų ar jau išleistų akcijų
suteikiamomis teisėmis.
Taip
Akcininkų teisės yra aprašytos Bendrovės
įstatuose, kurie yra viešai paskelbti Bendrovės
interneto tinklalapyje bei Bendrovės metinio
pranešimo skiltyje „Akcijų suteikiamos teisės ir
pareigos“.
1.4. Dėl itin svarbių išskirtinių sandorių, tokių kaip viso
ar beveik viso bendrovės turto perleidimas, kas iš
esmės reikštų bendrovės perleidimą, turėtų būti
gautas visuotinio akcininkų susirinkimo pritarimas.
Taip
Visi Bendrovės akcininkai turi vienodas
galimybes susipažinti ir dalyvauti priimant
Bendrovei svarbius sprendimus.
Akcininkų susirinkimo pritarimas gaunamas
Akcinių bendrovių įstatymo V skirsnyje
nurodytais Visuotinio akcininkų susirinkimo
kompetencijai tenkančiais atvejais.
97
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
1.5. Visuotinio akcininkų susirinkimo organizavimo ir
dalyvavimo jame procedūros turėtų sudaryti
akcininkams lygias galimybes dalyvauti visuotiniame
akcininkų susirinkime ir neturėtų pažeisti akcininkų
teisių bei interesų. Pasirinkta visuotinio akcininkų
susirinkimo vieta, data ir laikas neturėtų užkirsti kelio
aktyviam akcininkų dalyvavimui visuotiniame
akcininkų susirinkime. Pranešime apie šaukiamą
visuotinį akcininkų susirinkimą bendrovė turėtų
nurodyti paskutinę dieną, kada vėliausiai galima
pateikti siūlomus sprendimo projektus.
Taip
Akcininkai apie šaukiamą visuotinį akcininkų
susirinkimą informuojami laikantis teisės aktų ir
Bendrovės įstatų reikalavimų, laikantis
pranešimo terminų, paskelbimo būdų ir
priemonių. Dalyvavimo susirinkime galimybė
papildomai įgyvendinama sudarant galimybę
balsuoti užpildant balsavimo biuletenį ar įgalioti
kitą asmenį atstovauti akcininką. Visuotinis
akcininkų susirinkimas visada vyksta Bendrovės
buveinės adresu. Pranešime apie šaukiamą
visuotinį akcininkų susirinkimą Bendrovė
neriboja akcininkų teisės pateikti naujus
sprendimų projektus tiek iki, tiek susirinkimo
metu ir tai aiškiai nurodoma Pranešime apie
šaukiamą visuotinį akcininkų susirinkimą
lietuvių ir anglų kalbomis.
1.6. Siekiant užtikrinti užsienyje gyvenančių akcininkų
teisę susipažinti su informacija, esant galimybei,
rekomenduojama visuotiniam akcininkų susirinkimui
parengtus dokumentus iš anksto paskelbti viešai ne tik
lietuvių kalba, bet ir anglų kalba ir (ar) kitomis užsienio
kalbomis. Visuotinio akcininkų susirinkimo protokolą
po jo pasirašymo ir (ar) priimtus sprendimus taip pat
rekomenduojama paskelbti viešai ne tik lietuvių, bet ir
anglų kalba ir (ar) kitomis užsienio kalbomis.
Rekomenduojama šią informaciją paskelbti bendrovės
interneto tinklalapyje. Viešai prieinamai gali būti
skelbiama ne visa dokumentų apimtis, jei jų viešas
paskelbimas galėtų pakenkti bendrovei arba būtų
atskleistos bendrovės komercinės paslaptys.
Taip
Visi Bendrovės visuotinių akcininkų
susirinkimams aktualūs dokumentai ir
informacija, tarp kurių pranešimas apie
šaukiamą susirinkimą, sprendimų projektai,
susirinkimo sprendimo projektai yra viešai ir
tuo pačiu metu skelbiami lietuvių ir anglų
kalbomis per Nasdaq Vilnius reguliuojamų
pranešimų platinimo sistemą ir papildomai
paskelbiami Bendrovės interneto tinklalapyje
skiltyse Reglamentuojama informacija ir
Akcininkų susirinkimai.
1.7. Akcininkams, turintiems teisę balsuoti, turėtų būti
sudarytos galimybės balsuoti akcininkų susirinkime
asmeniškai jame dalyvaujant arba nedalyvaujant.
Akcininkams neturėtų būti daroma jokių kliūčių
balsuoti iš anksto raštu, užpildant bendrąjį balsavimo
biuletenį.
Taip
Bendrovės akcininkai gali įgyvendinti teisę
dalyvauti akcininkų susirinkime tiek
asmeniškai, tiek per atstovą, jeigu asmuo turi
tinkamą įgaliojimą arba su juo sudaryta
balsavimo teisės perleidimo sutartis teisės aktų
nustatyta tvarka, taip pat Bendrovė sudaro
sąlygas akcininkams balsuoti užpildant bendrąjį
balsavimo biuletenį, kaip numato įstatymas.
1.8. Siekiant padidinti akcininkų galimybes dalyvauti
visuotiniuose akcininkų susirinkimuose, bendrovėms
rekomenduojama plačiau taikyti modernias
technologijas ir tokiu būdu sudaryti akcininkams
galimybę dalyvauti ir balsuoti visuotiniuose akcininkų
susirinkimuose naudojantis elektroninių ryšių
priemonėmis. Tokiais atvejais turi būti užtikrintas
perduodamos informacijos saugumas ir galima
nustatyti dalyvavusiojo ir balsavusiojo tapatybę.
Ne
Akcininkai gali balsuoti per įgaliotą asmenį ar
užpildydami bendrąjį balsavimo biuletenį,
tačiau bendrovė kol kas nesudaro galimybės
dalyvauti ir balsuoti akcininkų susirinkimuose
naudojantis elektroninių ryšių priemonėmis.
1.9. Pranešime apie šaukiamo visuotinio akcininkų
susirinkimo sprendimų projektus rekomenduojama
atskleisti naujas kolegialaus organo narių
kandidatūras, siūlomą jiems atlygį, siūlomą išrinkti
audito įmonę, jei šie klausimai yra įtraukti į visuotinio
akcininkų susirinkimo darbotvarkę. Kai siūloma išrinkti
naują kolegialaus organo narį, rekomenduojama
informuoti apie jo išsilavinimą, darbo patirtį ir kitas
užimamas (ar siūlomas užimti) kitas vadovaujamas
pareigas.
Taip /Ne
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimų
projektuose, jei šie klausimai yra įtraukti į
visuotinio akcininkų susirinkimo darbotvarkę,
yra atskleidžiama informacija apie siūlomą
išrinkti audito įmonę.
1.10. Bendrovės kolegialaus organo nariai,
administracijos vadovai ar kiti su bendrove susiję
kompetentingi asmenys, galintys pateikti informaciją,
susijusią su visuotinio akcininkų susirinkimo
darbotvarke, turėtų dalyvauti visuotiniame akcininkų
susirinkime. Siūlomi kandidatai į kolegialaus organo
narius taip pat turėtų dalyvauti visuotiniame akcininkų
susirinkime, jeigu naujų narių rinkimai įtraukti į
visuotinio akcininkų susirinkimo darbotvarkę.
TAIP
Bendrovės akcininkų susirinkimuose visada
dalyvauja Valdymo įmonės atstovai, t. y.
valdybos narys arba investicinio komiteto
narys, ar už Bendrovės finansines ataskaitas
atsakingas atstovas.
98
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2 principas. Stebėtojų taryba
2.1. Stebėtojų tarybos funkcijos ir atsakomybė
Bendrovės stebėtojų taryba turėtų užtikrinti bendrovės ir jos akcininkų interesų atstovavimą, šio organo atskaitomybę
akcininkams ir objektyvią bei nešališką bendrovės veiklos bei jos valdymo organų priežiūrą, taip pat nuolat teikti
rekomendacijos bendrovės valdymo organams.
Stebėtojų taryba turi užtikrinti finansinės apskaitos ir kontrolės sistemos vientisumą bei skaidrumą.
2.1.1. Stebėtojų tarybos nariai turėtų sąžiningai,
rūpestingai ir atsakingai veikti bendrovės bei
akcininkų naudai ir atstovauti jų interesams,
atsižvelgdami į darbuotojų interesus ir visuomenės
gerovę.
Taip
Stebėtojų tarybos nariai veikia gera valia
bendrovės bei akcininkų naudai.
2.1.2. Kai stebėtojų tarybos sprendimai gali
skirtingai paveikti bendrovės akcininkų interesus,
stebėtojų taryba su visais akcininkais turėtų elgtis
nešališkai. Ji turėtų užtikrinti, kad akcininkai būtų
tinkamai informuojami apie bendrovės strategiją,
rizikos valdymą ir kontrolę, interesų konfliktų
sprendimą.
Taip
Stebėtojų taryba su visais akcininkais elgiasi
sąžiningai ir nešališkai.
2.1.3. Stebėtojų taryba turėtų būti nešališka
priimdama sprendimus, turinčius reikšmę bendrovės
veiklai ir strategijai. Stebėtojų tarybos narių darbui ir
sprendimams neturėtų daryti įtakos juos išrinkę
asmenys.
Taip
Stebėtojų taryba yra nepriklausoma priimdama
sprendimus
2.1.4. Stebėtojų tarybos nariai turėtų aiškiai reikšti
savo prieštaravimą tuo atveju, kai mano, kad
stebėtojų tarybos sprendimas gali pakenkti
bendrovei. Nepriklausomi stebėtojų tarybos nariai
turėtų: a) išlikti nepriklausomi atlikdami analizę,
priimdami sprendimus; b) nesiekti ir nepriimti jokių
nepagrįstų lengvatų, kurios gali kelti abejonių, kad
stebėtojų tarybos nariai nėra nepriklausomi.
Taip
Stebėtojų tarybos priimdami sprendimu veikia
nepriklausomai ir aiškiai išreiškia savo valią dėl
priimamų sprendimų.
2.1.5. Stebėtojų taryba turėtų prižiūrėti, kad
bendrovės mokesčių planavimo strategijos būtų
sudaromos ir įgyvendinamos vadovaujantis teisės
aktais, siekiant išvengti ydingos praktikos,
nesusijusios su ilgalaikiais bendrovės ir jos akcininkų
interesais, dėl ko gali atsirasti reputacijos, teisinė ar
kita rizika.
Neaktualu
Bendrovė yra neapmokestinamas subjektas
2.1.6. Bendrovė turėtų užtikrinti, kad stebėtojų
taryba būtų aprūpinta pakankamais ištekliais (tarp jų
ir finansiniais), reikalingais pareigoms atlikti,
įskaitant teisę gauti visą reikiamą informaciją ir teisę
kreiptis nepriklausomo profesionalaus patarimo į
išorinius teisės, apskaitos ar kitokius specialistus
stebėtojų tarybos ir jos komitetų kompetencijai
priklausančiais klausimais.
Taip
Stebėtojų tarybai suteikiama visa reikiama
informacija.
2.2. Stebėtojų tarybos sudarymas
Stebėtojų tarybos sudarymo tvarka turėtų užtikrinti tinkamą interesų konfliktų sprendimą, efektyvią ir sąžiningą bendrovės
valdyseną
2.2.1. Visuotinio akcininkų susirinkimo išrinkti
stebėtojų tarybos nariai turėtų kolektyviai užtikrinti
kvalifikacijos, profesinės patirties ir kompetencijų
įvairovę, taip pat siekti lyčių pusiausvyros. Siekiant
išlaikyti tinkamą stebėtojų tarybos narių turimos
kvalifikacijos pusiausvyrą, turėtų būti užtikrinta, kad
stebėtojų tarybos nariai, kaip visuma, turėtų
įvairiapusių žinių, nuomonių ir patirties savo
užduotims tinkamai atlikti.
Taip
Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo
išrinkti stebėtojų tarybos nariai užtikrina
kvalifikacijos, profesinės patirties ir
kompetencijų įvairovę, stebėtojų taryboje yra
abiejų lyčių narių
99
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2.2.2. Stebėtojų tarybos nariai turėtų būti skiriami
apibrėžtam laikotarpiui, su galimybe būti individualiai
perrenkamiems naujai kadencijai tam, kad būtų
užtikrintas būtinas profesinės patirties augimas.
Taip
Pagal Bendrovės įstatus stebėtojų tarybą renka
visuotinis akcininkų susirinkimas 4 metų
laikotarpiui, Lietuvos Respublikos teisės aktų
leidžiamu maksimaliu intervalu
2.2.3. Stebėtojų tarybos pirmininku turėtų būti toks
asmuo, kurio esamos arba buvusios pareigos nebūtų
kliūtis nešališkai veiklai vykdyti. Buvęs bendrovės
vadovas ar valdybos narys tuoj pat neturėtų būti
skiriamas į stebėtojų tarybos pirmininko pareigas.
Kai bendrovė nusprendžia nesilaikyti šių
rekomendacijų, turėtų būti pateikiama informacija
apie priemones, kurių imtasi veiklos nešališkumui
užtikrinti.
Taip
Stebėtojų tarybos pirmininku yra toks asmuo,
kurio esamos arba buvusios pareigos nesudaro
kliūčių nešališkai veiklai vykdyti.
2.2.4. Stebėtojų tarybos nario pareigoms atlikti
kiekvienas narys turėtų skirti pakankamai laiko ir
dėmesio. Kiekvienas stebėtojų tarybos narys turėtų
įsipareigoti taip apriboti kitus savo profesinius
įsipareigojimus (ypač vadovaujančias pareigas kitose
bendrovėse), kad jie netrukdytų tinkamai atlikti
stebėtojų tarybos nario pareigas. Jeigu stebėtojų
tarybos narys dalyvavo mažiau nei pusėje stebėtojų
tarybos posėdžių per bendrovės finansinius metus,
apie tai turėtų būti informuojami bendrovės
akcininkai.
Taip
Stebėtojų tarybos nario pareigoms atlikti
kiekvienas narys skiria pakankamai laiko ir
dėmesio, jų kiti profesiniai įsipareigojimai
nedaro kliūčių tinkamai atlikti stebėtojų tarybos
nario pareigas.
2.2.5. Kai siūloma paskirti stebėtojų tarybos narį,
turėtų būti skelbiama, kurie stebėtojų tarybos nariai
laikomi nepriklausomais. Stebėtojų taryba gali
nuspręsti, kad tam tikras jos narys, nors ir atitinka
nepriklausomumo kriterijus, vis dėlto negali būti
laikomas nepriklausomu dėl ypatingų asmeninių ar
su bendrove susijusių aplinkybių.
Taip
Bendrovė pateikė akcininkams gautus siūlymus
dėl kandidatų į stebėtojų tarybos nariu bei
nurodė kuris iš kandidatų yra nepriklausomas.
2.2.6. Stebėtojų tarybos nariams už jų veiklą ir
dalyvavimą stebėtojų tarybos posėdžiuose atlygio
dydį turėtų tvirtinti bendrovės visuotinis akcininkų
susirinkimas.
Taip
Nepriklausomas Stebėtojų tarybos narys 2021
m. balandžio 29 d. Bendrovės visuotinio
akcininkų susirinkimo sprendimu, gauna 145
eurų valandinį atlygį (neatskaičius mokesčių) už
veiklą Bendrovės stebėtojų taryboje. Kiti
Stebėtojų tarybos nariai negauna atlygio už
einamas pareigas.
2.2.7. Kiekvienais metais stebėtojų taryba turėtų
atlikti savo veiklos įvertinimą. Jis turėtų apimti
stebėtojų tarybos struktūros, darbo organizavimo ir
gebėjimo veikti kaip grupė vertinimą, taip pat
kiekvieno stebėtojų tarybos nario kompetencijos ir
darbo efektyvumo vertinimą bei vertinimą, ar
stebėtojų taryba pasiekė nustatytų veiklos tikslų.
Stebėtojų taryba turėtų bent kartą per metus
paskelbti atitinkamą informaciją apie savo vidinę
struktūrą ir veiklos procedūras.
Ne
Stebėtojų taryba nėra atlikusi savo veiklos
įvertinimo, kadangi veikia mažiau negu metus.
3 principas. Valdyba
3.1. Valdybos funkcijos ir atsakomybė
Valdyba turėtų užtikrinti bendrovės strategijos įgyvendinimą, taip pat tinkamą bendrovės valdyseną, atsižvelgiant į akcininkų,
darbuotojų ir kitų interesų grupių interesus.
3.1.1. Valdyba turėtų užtikrinti bendrovės
strategijos, kurią patvirtino stebėtojų taryba, jei ji
sudaroma, įgyvendinimą. Tais atvejais, kai stebėtojų
taryba nesudaroma, valdyba taip pat yra atsakinga
už bendrovės strategijos patvirtinimą.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Bendrovės investavimo strategija yra numatyta
Bendrovės įstatuose. Valdymo įmonė yra
atsakinga už investavimo strategijos
įgyvendinimą.
3.1.2. Valdyba, kaip kolegialus bendrovės valdymo
organas, atlieka jai Įstatyme ir bendrovės įstatuose
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, joje kolegialūs
organai nėra sudaromi. Bendrovės valdymas
100
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
priskirtas funkcijas, o tais atvejais, kai bendrovėje
nesudaroma stebėtojų taryba, be kita ko, atlieka
Įstatyme nustatytas priežiūros funkcijas. Valdyba,
vykdydama jai priskirtas funkcijas, turėtų atsižvelgti
į bendrovės, akcininkų, darbuotojų ir kitų interesų
grupių poreikius, atitinkamai siekiant tvaraus verslo
kūrimo.
Neaktualu
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Valdymo įmonė yra atsakinga už visuotinio
akcininkų susirinkimo sušaukimą ir
organizavimą, tinkamą viešai neatskleistos
informacijos pranešimą teisės aktų nustatyta
tvarka, Bendrovės veiklos organizavimą,
tinkamą informacijos apie Bendrovės veiklą
tvarkymą ir kitų Valdymo įmonei priskirtų
funkcijų vykdymą.
3.1.3. Valdyba turėtų užtikrinti, kad bus laikomasi
įstatymų ir bendrovės vidaus politikos nuostatų,
taikomų bendrovei ar bendrovių grupei, kuriai
priklauso ši bendrovė. Ji taip pat turėtų nustatyti
atitinkamas rizikos valdymo ir kontrolės priemones
užtikrinant reguliarią ir tiesioginę vadovų
atskaitomybę.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Įstatymų bei Bendrovės vidaus politikų
nuostatų laikymąsi užtikrina Valdymo įmonė ir
jos darbuotojai.
3.1.4. Valdyba taip pat turėtų užtikrinti, kad
bendrovėje būtų įdiegtos priemonės, kurios įtrauktos
į EBPO geros praktikos rekomendacijas dėl vidaus
kontrolės, etikos ir atitikties, siekiant užtikrinti, kad
būtų laikomasi galiojančių įstatymų, taisyklių ir
standartų.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, joje kolegialūs
organai nėra sudaromi. Bendrovės valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Valdymo įmonė yra patvirtinusi Etikos kodeksą,
kuriame įtvirtinti Bendrovės veikloje aktualūs
etikos standartai.
3.1.5. Valdyba, skirdama bendrovės vadovą, turėtų
atsižvelgti į tinkamą kandidato kvalifikacijos,
patirties ir kompetencijos pusiausvyrą.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, joje kolegialūs
organai nėra sudaromi. Bendrovės valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Valdymo įmonės vadovai ir investicinius
sprendimus priimantys asmenys privalo būti
nepriekaištingos reputacijos ir turėti reikalingą
kvalifikaciją ir darbo patirtį, leidžiančias
tinkamai eiti pareigas. Visų Valdymo įmonės
vadovų ir investicinius sprendimus priimančių
asmenų kandidatūros yra patvirtintos Lietuvos
banko
3.2. Valdybos sudarymas
3.2.1. Stebėtojų tarybos arba visuotinio akcininkų
susirinkimo, jei stebėtojų taryba nesudaroma,
išrinkti valdybos nariai turėtų kolektyviai užtikrinti
kvalifikacijos, profesinės patirties ir kompetencijų
įvairovę, taip pat siekti lyčių pusiausvyros. Siekiant
išlaikyti tinkamą valdybos narių turimos kvalifikacijos
pusiausvyrą, turėtų būti užtikrinta, kad valdybos
nariai, kaip visuma, turėtų įvairiapusių žinių,
nuomonių ir patirties savo užduotims tinkamai atlikti.
Neaktualu
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovės
visuotinis akcininkų susirinkimas nerenka
valdymo įmonės valdybos narių. Valdymo
įmonės vadovai ir investicinius sprendimus
priimantys asmenys privalo būti
nepriekaištingos reputacijos ir turėti reikalingą
kvalifikaciją ir darbo patirtį, leidžiančias
tinkamai eiti pareigas. Valdymo įmonės vadovų
ir investicinius sprendimus priimančių asmenų
kandidatūras tvirtina Lietuvos banko.
3.2.2. Kandidatų į valdybos narius vardai, pavardės,
informacija apie jų išsilavinimą, kvalifikaciją,
profesinę patirtį, einamas pareigas, kitus svarbius
profesinius įsipareigojimus ir potencialius interesų
konfliktus turėtų būti atskleisti nepažeidžiant asmens
duomenų tvarkymą reglamentuojančių teisės aktų
reikalavimų stebėtojų tarybos posėdyje, kuriame bus
renkama valdyba ar atskiri jos nariai. Jeigu stebėtojų
taryba nesudaroma, šiame punkte nustatyta
informacija turėtų būti pateikiama visuotiniam
akcininkų susirinkimui. Valdyba kiekvienais metais
turėtų kaupti šiame punkte nurodytus duomenis apie
savo narius ir pateikti juos bendrovės metiniame
pranešime.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovės
visuotinis akcininkų susirinkimas nerenka
valdymo įmonės valdybos narių. Informacija
apie valdymo įmonės vadovų bei Bendrovės
Investicinio komiteto narių išsilavinimą,
kvalifikaciją, profesinę patirtį, dalyvavimą kitų
įmonių veikloje pateikiama Bendrovės
metiniame pranešime.
3.2.3. Visi nauji valdybos nariai turėtų būti
supažindinti su pareigomis, bendrovės struktūra
bei veikla.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas
101
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
3.2.4. Valdybos nariai turėtų būti skiriami apibrėžtam
laikotarpiui, su galimybe būti individualiai
perrenkamiems naujai kadencijai tam, kad būtų
užtikrintas būtinas profesinės patirties augimas ir
pakankamai dažnas jų statuso pakartotinas
patvirtinimas.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas
3.2.5. Valdybos pirmininku turėtų būti toks asmuo,
kurio esamos arba buvusios pareigos nebūtų kliūtis
nešališkai veiklai vykdyti. Kai stebėtojų taryba nėra
sudaroma, buvęs bendrovės vadovas tuoj pat
neturėtų būti skiriamas į valdybos pirmininko postą.
Kai bendrovė nusprendžia nesilaikyti šių
rekomendacijų, turėtų būti pateikiama informacija
apie priemones, kurių imtasi veiklos nešališkumui
užtikrinti.
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovės
visuotinis akcininkų susirinkimas nerenka
valdymo įmonės valdybos narių, kurie iš savo
tarpo renka valdybos pirmininką.
3.2.6. Valdybos nario pareigoms atlikti kiekvienas
narys turėtų skirti pakankamai laiko ir dėmesio. Jeigu
valdybos narys dalyvavo mažiau nei pusėje valdybos
posėdžių per bendrovės finansinius metus, apie tai
turėtų būti informuojama bendrovės stebėtojų
taryba, jeigu stebėtojų taryba bendrovėje nėra
sudaroma – visuotinis akcininkų susirinkimas.
Dėl Bendrovės veiklos specifikos, Valdymo
įmonės valdybos posėdžių lankomumas nėra
fiksuojamas Bendrovės metiniame pranešime.
Bendrovė metiniame pranešime atskleidžia
informaciją apie Bendrovės Investicinio
komiteto posėdžių skaičių.
3.2.7. Jeigu Įstatyme nustatytais atvejais renkant
valdybą, kai nesudaroma stebėtojų taryba, dalis jos
narių bus nepriklausomi , turėtų būti skelbiama, kurie
valdybos nariai laikomi nepriklausomais. Valdyba gali
nuspręsti, kad tam tikras jos narys, nors ir atitinka
visus Įstatyme nustatytus nepriklausomumo
kriterijus, vis dėlto negali būti laikomas
nepriklausomu dėl ypatingų asmeninių ar su
bendrove susijusių aplinkybių.
Dėl Bendrovės veiklos specifikos, Valdymo
įmonės vadovams nepriklausomumo vertinimas
nėra atliekamas.
3.2.8. Valdybos nariams už jų veiklą ir dalyvavimą
valdybos posėdžiuose atlygio dydį turėtų tvirtinti
bendrovės visuotinis akcininkų susirinkimas.
Valdymo įmonei mokamas valdymo mokestis
yra atskleistas Bendrovės metiniame
pranešime, vadovaujantis galiojančia
Bendrovės ir Valdymo įmonės valdymo
sutartimi. Valdymo įmonės vadovai bei paskirti
Bendrovės Investicinio komiteto nariai gauna
darbo užmokestį iš Valdymo įmonės pagal
sudarytas darbo sutartis.
3.2.9. Valdybos nariai turėtų sąžiningai, rūpestingai
ir atsakingai veikti bendrovės bei akcininkų naudai ir
atstovauti jų interesams, atsižvelgdami ir į kitus
interesų turėtojus. Priimdami sprendimus jie
neturėtų siekti asmeninių interesų, jiems turėtų būti
taikomi susitarimai dėl nekonkuravimo, taip pat jie
neturėtų pažeidžiant bendrovės interesus
pasinaudoti verslo informacija ir galimybėmis, kurios
yra susijusios su bendrovės veikla.
Bendrovės valdymo įmonės pareiga veikti
sąžiningai, teisingai ir profesionaliai
geriausiomis Bendrovei ir jos akcininkams
sąlygomis ir jų interesais bei užtikrinti rinkos
vientisumą yra įtvirtinta Bendrovės įstatuose.
3.2.10. Kiekvienais metais valdyba turėtų atlikti savo
veiklos įvertinimą. Jis turėtų apimti valdybos
struktūros, darbo organizavimo ir gebėjimo veikti
kaip grupė vertinimą, taip pat kiekvieno valdybos
nario kompetencijos ir darbo efektyvumo vertinimą
bei vertinimą, ar valdyba pasiekė nustatytų veiklos
tikslų. Valdyba turėtų bent kartą per metus
nepažeidžiant asmens duomenų tvarkymą
reglamentuojančių teisės aktų reikalavimų viešai
paskelbti atitinkamą informaciją apie savo vidinę
struktūrą ir veiklos procedūras.
Dėl bendrovės valdymo specifikos, Valdymo
įmonės vadovai neatlieka savo veiklos
įvertinimo.
4 principas. Bendrovės stebėtojų tarybos ir valdybos darbo tvarka
Bendrovėje nustatyta stebėtojų tarybos, jeigu ji sudaroma, ir valdybos darbo tvarka turėtų užtikrinti efektyvų šių organų darbą
ir sprendimų priėmimą, skatinti aktyvų bendrovės organų bendradarbiavimą.
102
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
4.1. Valdyba ir stebėtojų taryba, jei ji sudaroma,
turėtų glaudžiai bendradarbiauti, siekdama naudos
tiek bendrovei, tiek ir jos akcininkams. Gera
bendrovių valdysena reikalauja atviros diskusijos
tarp valdybos ir stebėtojų tarybos. Valdyba turėtų
reguliariai, o esant reikalui – nedelsiant informuoti
stebėtojų tarybą apie visus svarbius bendrovei
klausimus, susijusius su planavimu, verslo plėtra,
rizikų valdymu ir kontrole, įsipareigojimų laikymusi
bendrovėje. Valdyba turėtų informuoti stebėtojų
tarybą apie faktinius verslo plėtros nukrypimus nuo
anksčiau suformuluotų planų ir tikslų, nurodant to
priežastis.
Taip / Neaktualu
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, joje kolegialūs
organai nėra sudaromi. Jos valdymas yra
perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Stebėtojų tarybos darbo reglamentas nustato
bendradarbiavimo tarp Bendrovės investicinio
komiteto ir valdybos tvarką.
4.2. Bendrovės kolegialių organų posėdžius
rekomenduojama rengti atitinkamu periodiškumu
pagal iš anksto patvirtintą grafiką. Kiekviena
bendrovė pati sprendžia, kokiu periodiškumu šaukti
kolegialių organų posėdžius, tačiau rekomenduojama
juos rengti tokiu periodiškumu, kad būtų užtikrintas
nepertraukiamas esminių bendrovės valdysenos
klausimų sprendimas. Bendrovės kolegialių organų
posėdžiai turėtų būti šaukiami bent kartą per metų
ketvirtį.
Taip / Neaktualu
Atsižvelgiant į Bendrovės veiklos pobūdį, joje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Bendrovės
valdymas yra perduotas Valdymo įmonei, kuri
vykdo Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Stebėtojų tarybos posėdžiai organizuojami pagal
poreikį, užtikrinant nepertraukiamą esminių
klausimų sprendimą.
4.3. Kolegialaus organo nariai apie šaukiamą posėdį
turėtų būti informuojami iš anksto, kad turėtų
pakankamai laiko tinkamai pasirengti posėdyje
nagrinėjamų klausimų svarstymui ir galėtų vykti
diskusija, po kurios būtų priimami sprendimai. Kartu
su pranešimu apie šaukiamą posėdį kolegialaus
organo nariams turėtų būti pateikta visa reikalinga
su posėdžio darbotvarke susijusi medžiaga.
Darbotvarkė posėdžio metu neturėtų būti keičiama ar
papildoma, išskyrus atvejus, kai posėdyje dalyvauja
visi kolegialaus organo nariai ir jie sutinka su tokiu
darbotvarkės pakeitimu ar papildymu arba kai
neatidėliotinai reikia spręsti svarbius bendrovei
klausimus.
Taip / Neaktualu
Stebėtojų tarybos nariai apie posėdžio
darbotvarkę žino iš anksto, visi Stebėtojų
tarybos nariai sprendimams priimti reikalingą
medžiagą darbotvarkės klausimais gauna iš
anksto ir turi galimybę su ja susipažinti bei
užduoti klausimus tiek iki posėdžio, tiek
posėdžio metu, turi teisę siūlyti papildyti
svarstomo klausimo medžiagą, prašyti ją
patikslinti.
4.4. Siekiant koordinuoti bendrovės kolegialių organų
darbą bei užtikrinti efektyvų sprendimų priėmimo
procesą, bendrovės kolegialių priežiūros ir valdymo
organų pirmininkai turėtų tarpusavyje derinti
šaukiamų posėdžių datas, jų darbotvarkes, glaudžiai
bendradarbiauti spręsdami kitus su bendrovės
valdysena susijusius klausimus. Bendrovės stebėtojų
tarybos posėdžiai turėtų būti atviri bendrovės
valdybos nariams, ypač tais atvejais, kai posėdyje
svarstomi klausimai, susiję su valdybos narių
atšaukimu, atsakomybe, atlygio nustatymu.
Taip / Neaktualu
Stebėtojų tarybos darbo reglamentas numato,
kad į Stebėtojų tarybos posėdžius gali būti
kviečiami Bendrovės Investicinio komiteto ir
valdybos nariai, tad posėdžiai organizuojami
taip, kad esant poreikiui būtų užtikrinamas šių
asmenų dalyvavimas ir užtikrinamas glaudus
bendradarbiavimas sprendžiant Bendrovės
klausimus.
5. principas: Skyrimo, atlygio ir audito komitetai
5.1. Komitetų paskirtis ir sudarymas
Bendrovėje sudaryti komitetai turėtų didinti stebėtojų tarybos, o jei stebėtojų taryba nesudaroma, valdybos, kuri atlieka
priežiūros funkcijas, darbo efektyvumą užtikrinant, kad sprendimai būtų priimami juos tinkamai apsvarsčius ir padėti organizuoti
darbą taip, kad sprendimams nedarytų įtakos esminiai interesų konfliktai.
Komitetai turėtų veikti nepriklausomai bei principingai ir teikti rekomendacijos, susijusias su kolegialaus organo sprendimu,
tačiau galutinį sprendimą priima pats kolegialus organas.
5.1.1. Atsižvelgiant į konkrečias su bendrove
susijusias aplinkybes, pasirinktą bendrovės
valdysenos struktūrą, bendrovės stebėtojų taryba, o
tais atvejais, kai ji nesudaroma – valdyba, kuri
atlieka priežiūros funkcijas, sudaro komitetus.
103
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Kolegialiam organui rekomenduojama suformuoti
skyrimo, atlygio ir audito komitetus
2
.
Neaktualu
Dėl Bendrovės valdymo pobūdžio ir valdymo
perdavimo, skyrimo ir atlygio komitetai nėra
formuojami. Audito komiteto narius renka
visuotinis akcininkų susirinkimas.
5.1.2. Bendrovės gali nuspręsti suformuoti mažiau
nei tris komitetus. Tokiu atveju bendrovės turėtų
pateikti paaiškinimą, kodėl jos pasirinko alternatyvų
požiūrį ir kaip pasirinktas požiūris atitinka trims
atskiriems komitetams nustatytus tikslus.
5.1.3. Bendrovėse formuojamiems komitetams
nustatytas funkcijas teisės aktų numatytais atvejais
gali atlikti pats kolegialus organas. Tokiu atveju šio
Kodekso nuostatos, susijusios su komitetais (ypač
dėl jų vaidmens, veiklos ir skaidrumo), kai tinka,
turėtų būti taikomos visam kolegialiam organui.
5.1.4. Kolegialaus organo sukurti komitetai paprastai
turėtų susidėti bent iš trijų narių. Atsižvelgiant į
teisės aktų reikalavimus, komitetai gali būti sudaryti
tik iš dviejų narių. Kiekvieno komiteto nariai turėtų
būti parenkami pirmiausia atsižvelgiant į jų
kompetenciją, pirmenybę teikiant nepriklausomiems
kolegialaus organo nariams. Valdybos pirmininkas
neturėtų būti komitetų pirmininku.
5.1.5. Kiekvieno suformuoto komiteto įgaliojimus
turėtų nustatyti pats kolegialus organas. Komitetai
turėtų vykdyti savo pareigas laikydamiesi nustatytų
įgaliojimų ir reguliariai informuoti kolegialų organą
apie savo veiklą ir jos rezultatus. Kiekvieno komiteto
įgaliojimai, apibrėžiantys jo vaidmenį ir nurodantys
jo teises bei pareigas, turėtų būti paskelbti bent kartą
per metus (kaip dalis informacijos, kurią bendrovė
kasmet skelbia apie savo valdysenos struktūrą ir
praktiką). Bendrovės taip pat kasmet savo
metiniame pranešime, nepažeidžiant asmens
duomenų tvarkymą reglamentuojančių teisės aktų
reikalavimų, turėtų skelbti esamų komitetų
pranešimus apie jų sudėtį, posėdžių skaičių ir narių
dalyvavimą posėdžiuose per praėjusius metus, taip
pat apie pagrindines savo veiklos kryptis ir veiklos
rezultatus.
5.1.6. Siekiant užtikrinti komitetų savarankiškumą ir
objektyvumą, kolegialaus organo nariai, kurie nėra
komiteto nariai, paprastai turėtų turėti teisę
dalyvauti komiteto posėdžiuose tik komitetui
pakvietus. Komitetas gali pakviesti arba reikalauti,
kad posėdyje dalyvautų tam tikri bendrovės
darbuotojai arba ekspertai. Kiekvieno komiteto
pirmininkui turėtų būti sudarytos sąlygos tiesiogiai
palaikyti ryšius su akcininkais. Atvejus, kuriems
esant tai turėtų būti daroma, reikėtų nurodyti
komiteto veiklą reglamentuojančiose taisyklėse.
5.2. Skyrimo komitetas
5.2.1. Pagrindinės skyrimo komiteto funkcijos
turėtų būti šios:
1) parinkti kandidatus į laisvas priežiūros, valdymo
organų narių ir administracijos vadovų vietas bei
rekomenduoti kolegialiam organui juos svarstyti.
Skyrimo komitetas turėtų įvertinti įgūdžių, žinių ir
patirties pusiausvyrą valdymo organe, parengti
funkcijų ir gebėjimų, kurių reikia konkrečiai
pozicijai, aprašą ir įvertinti įpareigojimui atlikti
reikalingą laiką;
2
Teisės aktai gali numatyti pareigą sudaryti atitinkamą komitetą. Pavyzdžiui, Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatymas nustato, kad viešojo intereso įmonės
(įskaitant, bet neapsiribojant, akcinėse bendrovėse, kurių vertybiniais popieriais prekiaujama Lietuvos Respublikos ir (arba) bet kurios kitos valstybės narės reguliuojamoje
rinkoje), privalo sudaryti audito komitetą (teisės aktai numato išimčių, kada audito komiteto funkcijas gali atlikti priežiūros funkcijas atliekantis kolegialus organas).
104
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2) reguliariai vertinti priežiūros ir valdymo organų
struktūrą, dydį, sudėtį, narių įgūdžius, žinias ir
veiklą, teikti kolegialiam organui rekomendacijas,
kaip siekti reikiamų pokyčių;
3) reikiamą dėmesį skirti tęstinumo planavimui.
Neaktualu
Dėl Bendrovės valdymo pobūdžio ir valdymo
perdavimo skyrimo komitetas nėra formuojamas.
5.2.2. Sprendžiant klausimus, susijusius su
kolegialaus organo nariais, kurie su bendrove yra
susiję darbo santykiais, ir administracijos vadovais,
turėtų būti konsultuojamasi su bendrovės vadovu,
suteikiant jam teisę teikti pasiūlymus Skyrimo
komitetui.
5.3. Atlygio komitetas
5.4.1. Pagrindinės audito komiteto funkcijos yra
apibrėžtos teisės aktuose, reglamentuojančiuose
audito komiteto veiklą.
3
Taip
Bendrovės audito komitetas savo veikloje
vadovaujasi teisės aktais, reglamentuojančiais
audito komiteto veiklą, taip pat Bendrovės
visuotinio akcininkų susirinkimo patvirtintais
Audito komiteto nuostatais.
5.4.2. Visi komiteto nariai turėtų būti aprūpinti
išsamia informacija, susijusia su specifiniais
bendrovės apskaitos, finansiniais ir veiklos
ypatumais. Bendrovės administracijos vadovai turėtų
informuoti audito komitetą apie svarbių ir neįprastų
sandorių apskaitos būdus, kai apskaita gali būti
vykdoma skirtingais būdais.
Taip
Bendrovės Valdymo įmonė užtikrina, kad: 1)
Audito komiteto nariai būtų tinkamai
supažindinti su Bendrovės veikla, būtų aprūpinti
išsamia informacija, susijusia su specifiniais
Bendrovės apskaitos, finansų ir veiklos
ypatumais; 2) Audito komitetas būtų
informuotas apie atsiskaitymų už svarbius ir
neįprastus sandorius būdus, kai atsiskaitymas
gali būti įtraukiamas į apskaitą keliais
skirtingais būdais. Audito komitetui bus pateikta
išsami informacija, susijusi su specifiniais
Bendrovės apskaitos, finansiniais ir veiklos
ypatumais; 3) Audito komitetas bus
informuotas apie vidaus ir išorės auditorių
darbo programą ir gaus vidaus bei išorės audito
ataskaitas; 4) ir kt.
5.4.3. Audito komitetas turėtų nuspręsti, ar jo
posėdžiuose turi dalyvauti (jei taip, tai kada)
valdybos pirmininkas, bendrovės vadovas,
vyriausiasis finansininkas (arba viršesni darbuotojai,
atsakingi už finansus bei apskaitą), vidaus auditorius
ir išorės auditorius. Komitetas turėtų turėti galimybę
prireikus susitikti su atitinkamais asmenimis,
nedalyvaujant valdymo organų nariams.
Taip
Audito komitetas turi teisę į savo posėdžius
kviesti Bendrovės Valdymo įmonės vadovą,
valdybos narius (narį), vyriausiąjį finansininką,
darbuotojus, atsakingus už finansus, apskaitą ir
iždo klausimus, išorės auditorius bei kitus
asmenis, kurių dalyvavimas būtinas svarstant
Audito komiteto posėdyje numatytus
klausimus.
5.4.4. Audito komitetas turėtų būti informuotas apie
vidaus auditorių darbo programą ir gauti vidaus
audito ataskaitas arba periodinę santrauką. Audito
komitetas taip pat turėtų būti informuotas apie išorės
auditorių darbo programą ir turėtų iš audito įmonės
gauti ataskaitą, kurioje būtų aprašomi visi ryšiai tarp
nepriklausomos audito įmonės ir bendrovės bei jos
grupės.
Neaktualu
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje nėra
vidaus audito funkcijos.
5.4.5. Audito komitetas turėtų tikrinti, ar bendrovė
laikosi galiojančių nuostatų, reglamentuojančių
darbuotojų galimybę pateikti skundą arba
anonimiškai pranešti apie įtarimus, kad bendrovėje
daromi pažeidimai, ir turėtų užtikrinti, kad būtų
nustatyta tvarka proporcingam ir nepriklausomam
tokių klausimų tyrimui ir atitinkamiems tolesniems
veiksmams.
Ne
Bendrovės audito komitetas netikrina, ar
Bendrovė laikosi 5.4.5. numatytų funkcijų.
5.4.6. Audito komitetas turėtų teikti stebėtojų
tarybai, jei ji nesudaroma – valdybai, savo veiklos
Taip / Ne
Vadovaujantis audito komiteto nuostatais, audito
komitetas teikia savo veiklos ataskaitas
3
Audito komitetų veiklos klausimus reglamentuoja 2014 m. balandžio 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas Nr. 537/2014 dėl konkrečių viešojo intereso įmonių
teisės aktų nustatyto audito reikalavimų, Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatymas, taip pat Lietuvos banko patvirtintos taisyklės, reglamentuojančios audito
komitetų veiklą.
105
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
ataskaitas bent kartą per šešis mėnesius, tuo metu,
kai tvirtinamos metinės ir pusės metų ataskaitos.
Bendrovės eiliniam visuotiniam akcininkų
susirinkimui.
6 principas. Interesų konfliktų vengimas ir atskleidimas
Bendrovės valdysenos sistema turėtų skatinti bendrovės priežiūros ir valdymo organų narius vengti interesų konfliktų bei užtikrinti
skaidrų ir efektyvų bendrovės priežiūros ir valdymo organų narių interesų konfliktų atskleidimo mechanizmą.
Bendrovės valdymo sistema turėtų pripažinti interesų turėtojų teises, įtvirtintas įstatymuose, ir skatinti aktyvų bendrovės ir
interesų turėtojų bendradarbiavimą kuriant bendrovės gerovę, darbo vietas ir finansinį stabilumą. Šio principo kontekste sąvoka
„interesų turėtojas“ apima investuotojus, darbuotojus, kreditorius, tiekėjus, klientus, vietos bendruomenę ir kitus asmenis,
turinčius interesų konkrečioje bendrovėje.
Bendrovės priežiūros ir valdymo organo narys turėtų
vengti situacijos, kai jo asmeniniai interesai
prieštarauja ar gali prieštarauti bendrovės
interesams. Jeigu tokia situacija vis dėlto atsirado,
bendrovės priežiūros ar valdymo organo narys turėtų
per protingą terminą pranešti kitiems to paties
organo nariams arba jį išrinkusiam bendrovės
organui, arba bendrovės akcininkams apie tokią
interesų prieštaravimo situaciją, nurodyti interesų
pobūdį ir, jeigu įmanoma, vertę.
Taip/Ne
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Bendrovės Valdymo įmonė privalo turėti tokią
organizacinę struktūrą, kad būtų išvengta
interesų konfliktų. Kai interesų konfliktų
išvengti neįmanoma, Valdymo įmonė privalo
užtikrinti, kad su Bendrovės akcininkais būtų
elgiamasi sąžiningai.
7 principas. Bendrovės atlygio politika
Bendrovėje nustatyta atlygio politika, jos peržiūrėjimo ir paskelbimo tvarka turėtų užkirsti kelią galimiems interesų konfliktams
ir piktnaudžiavimui nustatant kolegialių organų narių ir administracijos vadovų atlygį, taip pat užtikrinti bendrovės atlygio politikos
viešumą, skaidrumą, taip pat ilgalaikę bendrovės strategiją.
7.1. Bendrovė turėtų patvirtinti ir paskelbti bendrovės
interneto tinklalapyje atlygio politiką, kuri turėtų būti
reguliariai peržiūrima ir atitiktų ilgalaikę bendrovės
strategiją.
Taip
Bendrovei yra taikoma Valdymo įmonės Atlygio
politika, kuri yra patvirtinta Bendrovės
visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu.
Atlygio politika skelbiama Bendrovės interneto
svetainėje. Politikos peržiūra vykdoma pagal
teisės aktų nustatytus reikalavimus
7.2. Atlygio politika turėtų apimti visas atlygio
formas, įskaitant fiksuotą atlygį, nuo veiklos
rezultatų priklausančio atlygio, skatinimo
finansinėmis priemonėmis sistemas, pensijų
modelius, išeitines išmokas, taip pat sąlygas, kurios
numatytų atvejus, kada bendrovė gali susigrąžinti
išmokėtas sumas arba sustabdyti mokėjimus.
Taip
Bendrovės atlygio politika apima visas atlygio
formas, kurios gali būti mokamos, t. y.: fiksuota
atlygio dalis, kintamoji atlyginimo dalis,
(skiriama atsižvelgiant į Bendrovės ir (ar)
darbuotojo veiklos rezultatus). Darbuotojų
naudai Bendrovė gali mokėti pensijų įmokas į
III pakopos pensijų fondus, taip pat gali būti
suteikiamos nepiniginės naudos.
7.3. Siekiant vengti galimų interesų konfliktų, atlygio
politika turėtų numatyti, kad kolegialių organų, kurie
vykdo priežiūros funkcijas, nariai neturėtų gauti
atlygio, kuris priklausytų nuo bendrovės veiklos
rezultatų.
Neaktualu
Bendrovės valdymas yra perduotas Valdymo
įmonei, kuri vykdo Bendrovės valdybos ir
vadovo funkcijas. Bendrovėje nėra sudaryti
kolegialūs organai, kurie vykdo priežiūros
funkcijas.
7.4. Atlygio politika turėtų pateikti pakankamai
išsamią informaciją apie išeitinių išmokų politiką.
Išeitinės išmokos neturėtų viršyti nustatytos sumos
arba nustatyto metinių atlyginimų skaičiaus ir
apskritai neturėtų būti didesnės negu dvejų metų
fiksuoto atlygio dalis arba jos ekvivalento suma.
Išeitinės išmokos neturėtų būti mokamos, jei sutartis
nutraukiama dėl blogų veiklos rezultatų.
Neaktualu
Bendrovėje nėra taikoma išeitinių išmokų
mokėjimo politika
7.5. Jei bendrovėje taikoma skatinimo finansinėmis
priemonėmis sistema, atlygio politikoje turėtų būti
pateikta pakankamai išsami informacija apie akcijų
išlaikymą po teisių suteikimo. Tuo atveju, kai atlygis
yra pagrįstas akcijų skyrimu, teisė į akcijas neturėtų
būti suteikiama mažiausiai trejus metus po jų
skyrimo. Po teisių suteikimo kolegialių organų nariai
ir administracijos vadovai turėtų išlaikyti tam tikrą
skaičių akcijų iki jų kadencijos pabaigos,
priklausomai nuo poreikio padengti kokias nors
išlaidas, susijusias su akcijų įsigijimu.
Taip / Ne
Pagal Bendrovei galiojančią Valdymo įmonės
atlygio politiką, Valdymo įmonės darbuotojui
paskirta kintamojo atlyginimo dalis (visa ar jos
dalis) jo pasirinkimu gali būti skiriama AB
„Invalda INVL“ opcionais. Jų išmokėjimas pro
rata principu yra realizuojamas vykdant akcijų
priskyrimą (t. y. teisės įsigyti atitinkamus akcijų
kiekius skirtingais terminais suteikimą ar
įgijimą), opcionų sutartyse nustatyta tvarka ir
sąlygomis.
106
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
7.6. Bendrovė turėtų paskelbti bendrovės interneto
tinklalapyje informaciją apie atlygio politikos
įgyvendinimą, kurioje daugiausia dėmesio turėtų būti
skiriama kolegialių organų ir vadovų atlygio politikai
ateinančiais, o kur tinka – ir tolesniais finansiniais
metais. Joje taip pat turėtų būti apžvelgiama, kaip
atlygio politika buvo įgyvendinama praėjusiais
finansiniais metais. Tokio pobūdžio informacijoje
neturėtų būti komercinę vertę turinčios informacijos.
Ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas esminiams
bendrovės atlygio politikos pokyčiams, lyginant su
praėjusiais finansiniais metais.
Taip / Ne
Bendrovei yra taikoma Valdymo įmonės atlygio
politika, kuri yra patvirtinta Bendrovės
akcininkų susirinkimo. Atlygio politika
skelbiama Bendrovės interneto tinklalapyje.
Bendrovės atlygio politika buvo patvirtinta 2020
m.
7.7. Rekomenduojama, kad atlygio politika arba bet
kuris esminis atlygio politikos pokytis turėtų būti
įtraukiamas į visuotinio akcininkų susirinkimo
darbotvarkę. Schemoms, pagal kurias kolegialaus
organo nariams ir darbuotojams yra atlyginama
akcijomis arba akcijų opcionais, turėtų pritarti
visuotinis akcininkų susirinkimas.
Taip
Bendrovės atlygio politika ir jos pakeitimai yra
tvirtinami Bendrovės visuotinio akcininkų
susirinkimo.
8 principas. Interesų turėtojų vaidmuo bendrovės valdysenoje
Bendrovės valdysenos sistema turėtų pripažinti interesų turėtojų teises, įtvirtintas įstatymuose ar abipusiuose susitarimuose,
ir skatinti aktyvų bendrovės ir interesų turėtojų bendradarbiavimą, kuriant bendrovės gerovę, darbo vietas ir finansinį
stabilumą. Šio principo kontekste sąvoka „interesų turėtojai“ apima investuotojus, darbuotojus, kreditorius, tiekėjus, klientus
ir kitus asmenis, turinčius interesų konkrečioje bendrovėje.
8.1. Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti,
kad būtų gerbiamos interesų turėtojų teisės ir teisėti
interesai.
Taip
Bendrovė gerbia interesų turėtojų teises ir jų
teisėtus interesus. Vystydama santykius su
įvairiais interesų turėtojais Bendrovė siekia
skaidrumo, etikos principų laikymosi.
8.2. Bendrovės valdysenos sistema turėtų sudaryti
sąlygas interesų turėtojams dalyvauti bendrovės
valdysenoje įstatymų nustatyta tvarka. Interesų
turėtojų dalyvavimo bendrovės valdysenoje
pavyzdžiai galėtų būti darbuotojų ar jų atstovų
dalyvavimas priimant svarbius bendrovei
sprendimus, konsultacijos su darbuotojais ar jų
atstovais bendrovės valdysenos ir kitais svarbiais
klausimais, darbuotojų dalyvavimas bendrovės
akciniame kapitale, kreditorių įtraukimas į bendrovės
valdyseną bendrovės nemokumo atvejais ir kita.
Taip/Ne
Bendrovė neturi darbuotojų. Bendrovė sudaro
galimybes Bendrovės investuotojams
(akcininkams) dalyvauti Bendrovės valdyme
Bendrovės įstatuose ir teisės aktuose nustatyta
tvarka.
8.3. Kai interesų turėtojai dalyvauja bendrovės
valdysenos procese, jiems turėtų būti sudaromos
sąlygos susipažinti su reikiama informacija.
Taip
Bendrovės investuotojams (akcininkams) yra
pateikiama informacija, kurią pateikti įpareigoja
taikomi teisės aktai bei kita Valdymo įmonės
nuožiūra akcininkams svarbi informacija.
8.4. Interesų turėtojams turėtų būti sudarytos
sąlygos konfidencialiai pranešti apie neteisėtą ar
neetišką praktiką priežiūros funkciją vykdančiam
kolegialiam organui.
Ne
Bendrovėje nėra sudarytos sąlygos
konfidencialiai pranešti apie neteisėtą ar
neetišką praktiką.
9 principas. Informacijos atskleidimas
Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti, kad informacija apie visus esminius bendrovės klausimus, įskaitant finansinę
situaciją, veiklą ir bendrovės valdyseną, būtų atskleidžiama laiku ir tiksliai
9.1. Nepažeidžiant bendrovės konfidencialios
informacijos ir komercinių paslapčių tvarkos, taip pat
asmens duomenų tvarkymą reglamentuojančių
teisės aktų reikalavimų, bendrovės viešai
atskleidžiama informacija turėtų apimti, įskaitant,
bet neapsiribojant:
Taip
Žemiau minima informacija atskleidžiama
pranešimuose apie esminius įvykius,
skelbiamuose per Nasdaq Vilnius vertybinių
popierių biržos informacijos atskleidimo
sistemą, Bendrovės interneto tinklapyje,
Bendrovės metinės ir tarpinės informacijos
dokumentuose, tokia apimtimi kiek to
reikalauja teisės aktai bei Tarptautiniai
finansinės atskaitomybės standartai taikomi
Europos Sąjungoje. Informacija taip pat
atskleidžiama Bendrovės pristatymuose
investuotojams.
107
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
9.1.1. bendrovės veiklą ir finansinius rezultatus
Taip
Bendrovė skelbia tarpines ir metines ataskaitas
9.1.2. bendrovės veiklos tikslus ir nefinansinę
informaciją
Taip
Bendrovė skelbia tarpines ir metines ataskaitas
9.1.3. asmenis nuosavybės teise turinčius bendrovės
akcijų paketą ar jį tiesiogiai ir (ar) netiesiogiai, ir (ar)
kartu su susijusiais asmenimis valdančius, taip pat
įmonių grupės struktūrą bei jų tarpusavio ryšius,
nurodant galutinį naudos gavėją
Taip
Informacija skelbiama Bendrovės interneto
tinklalapyje
9.1.4. bendrovės priežiūros ir valdymo organų
narius, kurie iš jų yra laikomi nepriklausomais,
bendrovės vadovą, jų turimas akcijas ar balsus
bendrovėje bei dalyvavimą kitų bendrovių
valdysenoje, jų kompetenciją, atlygį;
Taip/Ne
Dėl Bendrovės veiklos pobūdžio, Bendrovėje
kolegialūs organai nėra sudaromi. Jos valdymas
yra perduotas Valdymo įmonei, kuri vykdo
Bendrovės valdybos ir vadovo funkcijas.
Bendrovės interneto tinklalapyje pateikiama
informacija apie Bendrovės Valdymo įmonės
valdybos narius, generalinį direktorių.
9.1.5. esamų komitetų pranešimus apie jų sudėtį,
posėdžių skaičių ir narių dalyvavimą posėdžiuose per
praėjusius metus, taip pat apie pagrindines savo
veiklos kryptis ir veiklos rezultatus;
Taip/Ne
Bendrovės valdymas yra perduotas Valdymo
įmonei, kuri vykdo Bendrovės valdybos ir
vadovo funkcijas. Bendrovės interneto
tinklalapyje pateikiama informacija apie
Bendrovės Investicinio komiteto narius.
9.1.6. galimus numatyti esminius rizikos veiksnius,
bendrovės rizikos valdymo ir priežiūros politiką;
Taip
Bendrovė savo interneto tinklalapyje skelbia
bendrus verslo srities, kurioje veikia grupė,
rizikos veiksnius; grupei būdingus rizikos
veiksnius; rizikos veiksnius, susijusius su
Bendrovės akcijomis.
9.1.7. bendrovės sandorius su susijusiomis šalimis
Taip
Bendrovė savo interneto tinklalapyje skelbia
Bendrovės sandorius su susijusiomis šalimis.
9.1.8. pagrindinius klausimus, susijusius su
darbuotojais ir kitais interesų turėtojais (pavyzdžiui,
žmogiškųjų išteklių politika, darbuotojų dalyvavimas
bendrovės valdysenoje, skatinimas bendrovės
akcijomis ar akcijų opcionais, santykiai su
kreditoriais, tiekėjais, vietos bendruomene ir kt.)
Ne
Dėl Bendrovės valdymo specifikos, Bendrovė
darbuotojų neturi. Bendrovės valdymas yra
perduotas valdymo įmonei.
9.1.9. bendrovės valdysenos struktūrą ir strategiją
Taip
Bendrovės strategija numatyta Bendrovės
įstatuose, kurie yra skelbiami Bendrovės
interneto tinklalapyje.
9.1.10. socialinės atsakomybės politikos, kovos su
korupcija iniciatyvas ir priemones, svarbius
vykdomus ar planuojamus investicinius projektus.
Šis sąrašas laikytinas minimaliu, ir bendrovės yra
skatinamos neapsiriboti tik informacijos, nurodytos
šiame sąraše, atskleidimu. Šis Kodekso principas
neatleidžia bendrovės nuo pareigos atskleisti
informaciją, numatytą teisės aktuose.
Ne
Bendrovės kasmet skelbia aktualią nefinansinę
informaciją, kuri apie aplinkosaugos ir kitus
klausimus, Bendrovės metiniame pranešime.
9.2. Atskleidžiant 9.1 rekomendacijos 9.1.1 punkte
nurodytą informaciją, rekomenduojama bendrovei,
kuri yra patronuojanti kitų bendrovių atžvilgiu,
atskleisti informaciją apie visos įmonių grupės
konsoliduotus rezultatus.
Neaktualu
Bendrovė nesudaro konsoliduotų rezultatų
9.3. Atskleidžiant 9.1 rekomendacijos 9.1.4 punkte
nurodytą informaciją, rekomenduojama pateikti
informaciją apie bendrovės priežiūros ir valdymo
organų narių, bendrovės vadovo profesinę patirtį,
kvalifikaciją ir potencialius interesų konfliktus, kurie
galėtų paveikti jų sprendimus. Taip pat
rekomenduojama atskleisti bendrovės priežiūros ir
valdymo organų narių, bendrovės vadovo iš
bendrovės gaunamą atlygį ar kitokias pajamas, kaip
tai detaliau reglamentuojama 7 principe.
Ne
Informacija apie Valdymo įmonės vadovų bei
paskirtų Bendrovės Investicinio komiteto narių
kvalifikaciją, profesinę patirtį, dalyvavimą kitų
įmonių veikloje yra pateikiama Bendrovės
metiniame pranešime. Valdymo įmonei
mokamas valdymo mokestis yra atskleistas
Bendrovės metiniame pranešime,
vadovaujantis galiojančia Bendrovės ir valdymo
įmonės valdymo sutartimi. Valdymo įmonės
vadovai bei paskirti Bendrovės Investicinio
komiteto nariai gauna darbo užmokestį iš
108
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Valdymo įmonės pagal sudarytas darbo
sutartis.
9.4. Informacija turėtų būti atskleidžiama tokiu
būdu, kad jokie akcininkai ar investuotojai nebūtų
diskriminuojami informacijos gavimo būdo ir
apimties atžvilgiu. Informacija turėtų būti
atskleidžiama visiems ir vienu metu.
Taip
Bendrovė skelbia visą informaciją per Nasdaq
Vilnius vertybinių popierių biržos informacijos
atskleidimo sistemą ir Bendrovės interneto
tinklapyje, kad ji būtų prieinama visiems ir
vienu metu.
10 principas. Bendrovės audito įmonės parinkimas
Bendrovės audito įmonės parinkimo mechanizmas turėtų užtikrinti audito įmonės išvados ir nuomonės nepriklausomumą
10.2. Rekomenduojama, kad audito įmonės
kandidatūrą visuotiniam akcininkų susirinkimui
siūlytų bendrovės stebėtojų taryba, o jeigu ji
bendrovėje nesudaroma - bendrovės valdyba.
Neaktualu
Bendrovės valdymas yra perduotas Valdymo
įmonei, kuri vykdo Bendrovės valdybos ir
vadovo funkcijas. Bendrovės audito įmonės
kandidatūrą Bendrovės visuotiniam akcininkų
susirinkimui siūlo Bendrovės Valdymo įmonė.
10.3. Jei audito įmonė yra gavusi iš bendrovės
užmokestį už suteiktas ne audito paslaugas,
bendrovė turėtų tai atskleisti viešai. Šia informacija
taip pat turėtų disponuoti bendrovės stebėtojų
taryba, o jeigu ji bendrovėje nesudaroma –
bendrovės valdyba, svarstydama, kurią audito
įmonės kandidatūrą pasiūlyti visuotiniam akcininkų
susirinkimui.
Taip
Bendrovė įsipareigoja atskleisti, jeigu audito
įmonė būtų gavusi iš Bendrovės užmokestį už
suteiktas ne audito paslaugas.
109
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
3 PRIEDAS. BENDROVĖS VALDYMO ATASKAITA
Parengta pagal Lietuvos Respublikos Įmonių finansinės atskaitomybės įstatymo (IX-575) redakciją, galiojančią nuo
2019-07-06
1. Nuoroda į taikomą bendrovių valdymo kodeksą ir kur jis viešai paskelbtas ir (arba) nuoroda į viešai
paskelbtą visą reikalingą informaciją apie įmonės valdymo praktiką
Bendrovė informaciją apie tai, kaip laikomasi taikomo Bendrovių valdymo kodekso pateikia 2021 m. pranešimo 2 priede. Bendrovė
savo metinius pranešimus skelbia interneto tinklapyje, skiltyje „Investuotojams“ → „Ataskaitos“, nuoroda
https://www.invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/ataskaitos).
2. Jeigu nuo taikomo bendrovių valdymo kodekso nuostatų nukrypstama ir (arba) jų nesilaikoma,
nuostatos, nuo kurių nukrypstama ir (arba) kurių nesilaikoma, ir to priežastys
Bendrovė šią informaciją skelbia 2021 m. pranešimo 2 priede „Bendrovių valdysenos ataskaita” skiltyse „Taip / Ne / Neaktualu” ir
„Komentaras”. Bendrovė skiltyje „Komentaras“ pateikia paaiškinimą tokiu atveju, jei nesilaiko (iš dalies nesilaiko) rekomendacijos.
3. Informacija apie rizikos mastą ir rizikos valdymą – apibūdinamas su finansine atskaitomybe
susijusios rizikos valdymas, rizikos mažinimo priemonės ir įmonėje įdiegta vidaus kontrolės sistema
Bendrovės finansinių ataskaitų rengimą, vidaus kontrolės ir finansinės rizikos valdymo sistemas, teisės aktų, reglamentuojančių
finansinių ataskaitų sudarymą, laikymąsi prižiūri Audito komitetas.
Bendrovės valdymo įmonė yra atsakinga už konsoliduotųjų finansinių ataskaitų rengimo priežiūrą bei galutinę jų peržiūrą. Šių
funkcijų tinkamam vykdymui valdymo įmonė yra pasitelkusi išorinį atitinkamų paslaugų teikėją. Valdymo įmonė, kartu su apskaitos
paslaugų teikėju nuolat peržiūri Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), kad finansinėse ataskaitose būtų laiku
įgyvendinti visi TFAS pokyčiai, analizuoja bendrovės ir grupės veiklai reikšmingus sandorius, užtikrina informacijos surinkimą iš
grupės įmonių bei savalaikį ir teisingą tos informacijos apdorojimą ir paruošimą finansinei atskaitomybei, periodiškai informuoja
bendrovės valdybą apie finansinės atskaitomybės rengimo darbų eigą.
4. Informacija apie reikšmingus tiesiogiai arba netiesiogiai valdomus akcijų paketus
Bendrovė informaciją apie reikšmingus tiesiogiai ar netiesiogiai valdomus akcijų paketus pateikia 2021 m. finansinių ataskaitų 4
priede.
5. Informacija apie sandorius su susijusiomis šalimis, kaip nustatyta akcinių bendrovių įstatymo 37
2
straipsnyje (nurodant sandorio šalis (juridinio asmens teisinė forma, pavadinimas, kodas, registras,
kuriame kaupiami ir saugomi duomenys apie šį asmenį, buveinė (adresas); fizinio asmens vardas,
pavardė, adresas korespondencijai) ir sandorio vertę)
Informacija apie Bendrovės sudarytus sandorius su susijusiomis šalimis, kaip nustatyta Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių
įstatymo 37
2
straipsnyje, yra skelbiama Bendrovės internetinio tinklalapio skiltyje „Investuotojams“ → „Susijusių šalių sandoriai“,
nuoroda https://www.invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/ataskaitos/susijusiu-saliu-sandoriai.
Aktuali sandorių su susijusiomis šalimis informacija
Susijusios šalies
duomenys
Bendrovės ryšys su kita
sandorio šalimi
Sandorio data ir vertė
Kita
informacija
UAB „FINtime”
kodas 304192355
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
Juridinių asmenų registras
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama bendrovė
2018.11.08 „INVL Technology” įsigijo
UAB „FINtime” obligacijų už 160 000
Eur. Išpirkimo terminas -2021.02.28.
Išpirkimo data 2021.02.26
-
UAB „FINtime”
Kodas 304192355
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
Juridinių asmenų registras
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama bendrovė
2019.05.10 „INVL Technology” įsigijo
UAB „FINtime” obligacijų už 75 000
Eur. Išpirkimo terminas - 2021.02.28.
Išpirkimo data 2021.02.26
-
UAB „FINtime”
Kodas 304192355
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
Juridinių asmenų registras
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama bendrovė
2019.05.24 „INVL Technology” įsigijo
UAB „FINtime” obligacijų už 50 000
Eur. Išpirkimo terminas - 2021.02.28.
Išpirkimo data 2021.02.26
-
UAB „FINtime”
Kodas 304192355
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama bendrovė
2019.06.05 „INVL Technology” įsigijo
UAB „FINtime” obligacijų už 120 000
Eur. Išpirkimo terminas - 2021.02.28.
Išpirkimo data 2021.02.26
-
110
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Juridinių asmenų registras
UAB NRD Systems
Kodas 111647812
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
Juridinių asmenų registras
„INVL Technology” 100%
kontroliuoja NRD Companies AS,
kuri turi 95,91% nuosavybės
UAB NRD Systems
2020.03.13 „INVL Technology” sudarė
paskolos sutartį su UAB „NRD
Systems“ 150 000 Eur. sumai.
Paskola grąžinta 2021.01.01
-
UAB „Novian”
Kodas 121998756
Gynėjų g. 14, LT-01109,
Vilnius, Lietuva
Juridinių asmenų registras
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama bendrovė
2021.10.18 „INVL Technology” sudarė
paskolos sutartį su UAB „Novian“ už 1
175 000 Eur. Grąžinimo data
2023.10.31.
Norway Registers
Development AS
Kodas NO-985 221 405
MVA
Løkketangen 20 B, 1337
Sandvika, Norvegija
„INVL Technology” 100%
kontroliuojama NRD Companies,
kuri 100% kontroliuoja „Norway
Registers Development AS“ ,
2021.11.17 „INVL Technology” sudarė
paskolos sutartį su Norway Registers
Development už 500 000 Eur.
Grąžinimo data 2021.12.31. Paskola
grąžinta 2021.12.16
6. Informacija apie akcininkus, turinčius specialias kontrolės teises, ir šių teisių aprašymas
Bendrovėje nėra akcininkų, turinčių specialias kontrolės teises.
7. Informacija apie visus esamus balsavimo teisių apribojimus (tokius kaip tam tikrą balsų procentą
arba skaičių turinčių asmenų balsavimo teisių apribojimai, terminus, iki kurių galima pasinaudoti
balsavimo teisėmis, arba sistemas, pagal kurias vertybinių popierių suteikiamos turtinės teisės yra
atskiriamos nuo vertybinių popierių turėtojo)
Bendrovėje nėra taikomi jokie balsavimo teisių apribojimai.
8. Informacija apie taisykles, reglamentuojančias valdybos narių išrinkimą ir pakeitimą, taip pat
įmonės įstatų pakeitimus
Bendrovės valdymas yra perduotas valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management”, kuri atlieka Bendrovės vadovo bei valdybos
funkcijas. Valdymo įmonės valdybos nariams galioja valdybos darbo reglamentas, kuriame nėra įtvirtinta taisyklių,
reglamentuojančių valdybos narių išrinkimą ir pakeitimą, išskyrus numatytus galimus atsistatydinimo atvejus ir su tuo susijusias
procedūras. Valdymo įmonės valdybos nario pareigas norinčiam eiti asmeniui būtina iš anksto gauti Lietuvos banko Priežiūros
tarnybos (toliau – Lietuvos bankas) leidimą eiti atitinkamas pareigas pildant Lietuvos banko patvirtintą Vadovo anketos formą ir
atitinti joje skelbiamus kriterijus.
Vadovaujantis Bendrovės įstatais, „INVL Technology“ įstatai keičiami visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu, priimtu balsų
dauguma, ne mažesne kaip 3/4 visų susirinkime dalyvaujančių akcininkų akcijų suteikiamų balsų (išskyrus Lietuvos Respublikos
akcinių bendrovių įstatyme numatytas išimtis ir išimtis numatytas Bendrovės įstatuose).
9. Informacija apie valdybos narių įgaliojimus
Bendrovės valdymas yra perduotas valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management”, kuri atlieka Bendrovės vadovo bei valdybos
funkcijas. Valdymo įmonės valdybos nariai veikia vadovaudamiesi Akcinių bendrovių įstatymu, Valdymo įmonės įstatais, valdybos
darbo reglamentu ir kitais teisės aktais, ir specialių įgaliojimų neturi. Valdymo įmonės valdybos nariai visad veikia siekdami naudos
Bendrovei ir jos akcininkams.
10. Informacija apie visuotinio akcininkų susirinkimo kompetenciją, akcininkų teises ir jų
įgyvendinimą, jeigu ši informacija nenustatyta įstatymuose
Bendrovė informaciją apie visuotinio akcininkų susirinkimo kompetenciją, akcininkų teises ir jų įgyvendinimą, o taip pat akcininkų
susirinkimų organizavimo tvarką pateikia 2021 m. metinio pranešimo 12.1. punkte.
11. Informacija apie valdymo, priežiūros organų ir jų komitetų sudėtį, jų ir įmonės vadovo veiklos
sritis
Bendrovės valdymas yra perduotas valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management”, kuri atlieka Bendrovės vadovo bei valdybos
funkcijas. Bendrovė informaciją apie Valdymo įmonės valdybos narius, Valdymo įmonės generalinį direktorių ir Bendrovės
Investicinio komiteto narius pateikia 2021 m. metinio pranešimo 12.2. punkte.
Valdymo įmonės valdybos nariai, valdymo įmonės generalinis direktorius bei Bendrovės Investicinio komiteto nariai savo veikloje
vadovaujasi valdybos darbo reglamentu, generalinio direktoriaus nuostatais bei Investicinio komiteto nuostatais. Nepaisant to,
Valdymo įmonės valdybos nariai, Valdymo įmonės generalinis direktorius ir Bendrovės Investicinio komiteto nariai visad veikia
siekdami naudos Bendrovei ir jos akcininkams.
12. Įmonės vadovo, valdymo ir priežiūros organų narių išrinkimui taikomos įvairovės politikos,
susijusios su tokiais aspektais, kaip pavyzdžiui amžius, lytis, išsilavinimas, profesinė patirtis,
111
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
aprašymas, šios politikos tikslai, jos įgyvendinimo būdai ir rezultatai ataskaitiniu laikotarpiu. Jeigu
įvairovės politika netaikoma, paaiškinamos netaikymo priežastys
Bendrovės valdymas yra perduotas valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management”, kuri atlieka Bendrovės vadovo bei valdybos
funkcijas. Valdymo įmonė savo veikloje taiko lygių galimybių politiką, kurioje apibrėžia, jog Bendrovė savo veiklą organizuoja taip,
kad darbuotojams, atsižvelgiant į jų užimamas pareigas ir būtinybę kelti kvalifikaciją, būtų užtikrintos vienodos darbo sąlygos,
galimybės ugdyti kompetenciją, ir kt. O taip pat teikiamos vienodos lengvatos neatsižvelgiant į darbuotojų lytį, rasę, tautybę, kalbą,
kilmę, socialinę padėtį, tikėjimą, įsitikinimus ar pažiūras, amžių, lytinę orientaciją, negalią, etninę priklausomybę, religiją, šeimyninę
padėtį, ketinimą turėti vaikų, narystę politinėje partijoje ar asociacijoje.
UAB „INVL Asset Management“ 2017 m. viduryje prisijungė prie Jungtinių Tautų palaikomų atsakingo investavimo principų PRI
(angl. k. Principles for responsible investment). 2006 m. įkurtas PRI – tai pasaulinis tinklas, kuriam priklauso daugiau kaip 1,7
tūkst. investicijų valdytojų.
PRI siekia įvertinti investicijų poveikį aplinkos, socialiniams bei valdymo veiksniams. Vertinama, kad ekonomiškai efektyvi, tvari
pasaulinė finansų sistema yra būtina siekiant kurti ilgalaikę vertę. Principus palaikantys investuotojai savanoriškai siekia taikyti
juos investavimo veikloje. PRI apibrėžia šešis atsakingo investavimo principus. Jie apima galimus veiksmus įtraukiant aplinkos,
socialinių ir verslo valdymo veiksnius į investavimo praktiką – pradedant investavimo galimybių analize, sprendimų priėmimu ir
baigiant jų įtraukimu į nuosavybės įgyvendinimo politiką bei praktiką. Be to, siekiama, kad šiuos principus taikančios bendrovės
skatintų jų diegimą rinkoje ir bendradarbiautų siekiant juos efektyviau įgyvendinti
13. Informacija apie visus akcininkų tarpusavio susitarimus (jų esmė, sąlygos)
Bendrovės akcininkai neturi tarpusavio susitarimų.
112
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
4 PRIEDAS. BENDROVĖS VEIKLOS IR FINANSINIŲ RODIKLIŲ FORMULĖS
BEI APIBRĖŽIMAI
Remiantis „Alternatyvių veiklos rodiklių“ gairėmis, 2015 m. parengtomis Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos ir
įsigaliojusiomis 2016 m. liepos 3 d., pateikiame Bendrovės naudojamų veiklos ir finansinių rodiklių apibrėžimus bei formules
(apačioje).
Bendrovės pateikiamais veiklos ir finansiniais rodikliais vertinama buvusi ar būsima Bendrovės finansinė būklė, finansinė padėtis.
Minėtų rodiklių pagalba Bendrovės investuotojas gali gauti papildomos informacijos, padėsiančios geriau suprasti Bendrovės
finansinę padėtį bei veiklos strategiją.
Visa 4 priedo informacija skelbiama Bendrovės internetiniame puslapyje (Internetiniame puslapyje skiltis „Investuotojams“ →
„Finansinė informacija ir ataskaitos“ → „Veiklos rodiklių formulės“. Nuoroda:
https://www.invltechnology.lt/lit/lt/investuotojams/ataskaitos/veiklos-rodikliu-formules)
Akcijos buhalterinė vertė
Akcijos buhalterinė vertė (angl. book value per share) parodo, kokia įmonės balanse esančios savininkų nuosavybės dalis tenka
vienai akcijai. Ji apskaičiuojama visą įmonės buhalterinę vertę (t.y. jos nuosavą kapitalą, neskaitant privilegijuotųjų akcijų vertės)
dalinant iš paprastųjų akcijų skaičiaus. Visa kompanijos buhalterinė vertė yra lygi kompanijos turtui atimant iš jo turimus
įsipareigojimus.
Turtas - Įsipareigojimai
Buhalterinė akcijos vertė = ————————————————————————————————
Išleistų akcijų skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
Hipotetiškai šį dydį galima interpretuoti kaip sumą, kurią gali atgauti akcijos savininkas, jeigu įmonė staiga nutrauktų savo veiklą.
Dažniausiai akcijos kaina būna aukštesnė nei buhalterinė vertė. Taip yra todėl, kad perkant akciją, perkami įmonės ateities pinigų
srautai, o ne vien tik buvę ir dabartiniai veiklos rezultatai.
Grynųjų aktyvų vertė iš viso
Grynųjų aktyvų vertė (GAV) – investicinei bendrovei priklausančio turto vertės ir investicinės bendrovės ilgalaikių bei trumpalaikių
įsipareigojimų skirtumas. Grynųjų aktyvų vertė (arba Nuosavas kapitalas) apskaičiuojama iš turto atimant įsipareigojimus, įskaitant
valdymo mokesčio įsipareigojimus ir sėkmės mokesčio įsipareigojimus. Bendrovės GAV turi būti lygi Bendrovės Nuosavam kapitalui.
GAV = Turtas - Įsipareigojimai
Nuosavybės grąža ROE
Nuosavybės grąža (angl. return on equity), kuri dar gali būti įvardijama kaip nuosavybės pelningumas ar nuosavo kapitalo grąža,
yra rodiklis, skirtas matuoti, kokį pelną įmonė uždirba lyginant su jos nuosavu kapitalu (buhalterine verte). Taigi, šis rodiklis parodo,
kiek efektyviai panaudojamas nuosavas įmonės kapitalas (įmonės savininkų investuoti pinigai ir turtas).
Grynasis pelnas
Nuosavybės grąža (ROE) = ——————————————————
Nuosavas kapitalas
Kuo nuosavybės grąža yra didesnė, tuo efektyvesnė yra įmonės veikla, tuo daugiau pelno ji uždirba savo akcininkams. Tačiau ROE
dydis labai priklauso nuo įmonės kapitalo struktūros ir savininkų nuosavybės dydžio įmonės turte. Jei įmonė dirba pelningai, tai
padidindama įmonės skolas ir tokiu būdu sumažindama savininkų nuosavybę, įmonė gali „išauginti“ savininkų nuosavybės grąžą.
Žvelgiant grynai asimetriškai, kuo mažiau yra akcininkų nuosavybės, tuo aukštesnis bus ROE rodiklis. Dėl šios priežasties ROE
rodiklį derėtų nagrinėti kartu su turto grąžos rodikliu (ROA).
Grynasis pelnas akcijai EPS
Pelnas tenkantis vienai akcijai (angl. EPS, Earnings per share) – rodiklis, priskiriamas investicinių (vertės) rodiklių grupei. Šis rodiklis
parodo, kokia įmonės pelno dalis tenka vienai paprastajai akcijai. Vertinant rodiklį galioja taisyklė, kuo jo reikšmė didesnė tuo
geriau. Tiesa, būtina atkreipti dėmesį, kad skirtingose veiklos šakose EPS rodikliai gali stipriai skirtis.
Grynasis pelnas
Pelno, tenkančio akcijai, koeficientas (EPS) = ———————————————
Akcijų skaičius
Skolos koeficientas
Skolos koeficientas(angl. debt ratio) skaičiuojamas palyginant įmonės skolas (įsipareigojimus) su įmonės turtu, taigi šį rodiklį galime
taip pat vadinti ir struktūros rodikliu, kuris palygina sumas esančias skirtingose balanso pusėse. Skolos koeficientas atspindi, kokia
įmonės turto dalis yra įsigyta už skolintas lėšas. Jis yra svarbus kreditoriams, kadangi parodo, kiek apsaugotos jų lėšos. Kuo didesnis
rodiklis, tuo žemesnis saugumo lygis. Visos įmonės skolos padalinamos iš viso įmonės turimo turto, tokiu būdu gaunamas skaičius,
kurio reikšmė sako kiek 1-nam įmonės disponuojamo turto eurui tenka skolų. Taigi atskleidžiama proporcija tarp skolų ir turto.
113
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Skolos
Skolos koeficientas = ————————————
Turtas
Tikrosios vertės pokytis
Tikrosios vertės pokytis - rodiklis, kuris parodo kiek per laikotarpį absoliučia arba procentine išraiška pasikeitė turto tikroji vertė.
Likvidžių lėšų ir viso turto santykis
Likvidaus turto ir viso turto santykis - rodiklis, kuris parodo, kokią dalį bendrovės turto sudaro pinigai ir pinigų ekvivalentai bei
turtas, kuris gali būti greitai ir be didelių sąnaudų parduotas už rinkos kainą.
Investicijos į vieną operacinę įmonę santykis su grynųjų aktyvų verte
Investicijos į operacinę įmonę ir grynųjų aktyvų santykis - rodiklis, parodantis, kokią dalį (procentais) grynųjų aktyvų bendrovė
investavo į vieną įmonę.
114
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
5 PRIEDAS. BENDROVĖS ATLYGIO ATASKAITA
Trumpa 2021 m. Bendrovės veiklos apžvalga
„INVL Technology“ nuosavas kapitalas 2021 m. pabaigoje pasiekė 36,125 mln. eurų ir per metus padidėjo 7,1 proc. Nuosavo kapitalo
vertė akcijai 2021 m. pabaigoje buvo 2,9936 euro ir, įvertinus savų akcijų supirkimą, per metus išaugo 8,1 proc.
Per praėjusius metus „INVL Technology“ gavo 2,6 mln. eurų grynojo pelno. Jis, lyginant su 2020 metais, mažėjo 45 proc.
Neaudituotais duomenimis, agreguotos valdomų įmonių pajamos per 2021 m. siekė 40,3 mln. eurų ir palyginamuoju laikotarpiu
didėjo 10 proc.
„INVL Technology“ valdomos įmonės ataskaitiniu laikotarpiu orientavosi į sprendimus ir produktus valstybiniam sektoriui bei
stambioms verslo įmonėms, ypač finansų srityje, taip iš dalies diversifikuojant rinkas. Didžiausią įtaką „INVL Technology“ vertės
augimui turėjo kibernetinio saugumo bendrovės NRD CS augimas. Visgi iššūkių kėlė kritęs JAV dolerio kursas ir sumažėjusi IT
sprendimų ir paslaugų paklausa atokesnėse pasaulio rinkose, taip pat išaugęs IT specialistų poreikis ir su darbo užmokesčiu susiję
kaštai.
Bendrovės valdymas
„INVL Technology“ valdymas yra perduotas Valdymo įmonei UAB „INVL Asset Management“, kuri taip pat vykdo Bendrovės
valdybos ir vadovų funkcijas. Atsižvelgiant į tai, bei tai, kad pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 37
3
straipsnio
nuostatas „INVL Technology“ turi patvirtinti atlygio politiką (toliau – Politika), nustatoma, kad Bendrovei galioja Valdymo įmonės
Politika, kurios nuostatos adaptuojamos siekiant kaip įmanoma geriau atskleisti „INVL Technology“ vadovais laikomų asmenų
atlyginimo skaidrumą, vadovybės atskaitomybę bei sudaryti sąlygas akcininkams, potencialiems investuotojams ir
suinteresuotiems asmenims susidaryti išsamų ir patikimą kiekvienam „INVL Technology“ vadovui skiriamo atlyginimo vaizdą.
Taip pat nuo 2021 m. gegužės 12 d. Bendrovėje sudarytas kolegialus priežiūros organas – stebėtojų taryba. 2021 m. balandžio
29 d. Bendrovės visuotinis akcininkų susirinkimas patvirtino Bendrovės stebėtojų tarybos atlygio politiką. Šios ataskaitos taikymo
tikslais „INVL Technology“ vadovais laikomi Valdymo įmonės generalinis direktorius, Valdymo įmonės valdybos nariai bei Valdymo
įmonės paskirti UTIB Investicinio komiteto nariai (toliau – Vadovybė) bei Bendrovės stebėtojų tarybos nariai (toliau – Stebėtojų
tarybos nariai).
Nepriklausomas Stebėtojų tarybos narys 2021 m. balandžio 29 d. Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu, gauna
145 eurų valandinį atlygį (neatskaičius mokesčių) už veiklą Bendrovės stebėtojų taryboje. Kiti Stebėtojų tarybos nariai negauna
atlygio už einamas pareigas.
Pareiginis mėnesinis atlyginimas
Į pastovų Vadovybės atlygį įeina pareiginis mėnesinis atlyginimas, darbuotojo mokesčiai bei papildomos naudos, skiriamos
nepriklausomai nuo darbo rezultatų bei išmokamos visiems darbuotojams, atitinkantiems nustatytus kriterijus pagal Valdymo
įmonėje galiojančią tvarką (pvz., pensijų įmokos į savanoriškus pensijų fondus). Greta pareiginio mėnesinio atlyginimo ar gaunamo
atlygio kita forma gali būti mokama ir papildoma dalis – kintamas darbo užmokestis, kuris skiriamas priklausomai nuo metinio
Bendrovės verslo plano ir (ar) biudžeto įvykdymo bei Vadovybės individualių planų ir užduočių įvykdymo. Pareiginis mėnesinis
atlyginimas nustatomas taip, kad būtų užtikrinamos tinkamos pareiginio mėnesinio atlyginimo ir priedo dalių proporcijos. Pareiginis
mėnesinis atlyginimas sudaro pakankamai didelę viso mokamo atlyginimo dalį, kad būtų galima vykdyti lanksčią skatinimo politiką.
Premijos ir jų mokėjimo tvarka
Premija, įskaitant ir atidėtąją jos dalį, Vadovybei gali būti skiriama ir (arba) išmokama tik esant tvariai Bendrovės finansinei padėčiai,
atsižvelgiant į Bendrovės veiklos rezultatus, ir tik tuo atveju, jeigu Vadovybės metinis individualaus vertinimo rezultatai yra teigiami.
Vertinant individualius Vadovybės veiklos rezultatus, atsižvelgiama ir į nefinansinius kriterijus, tokius kaip vidaus taisyklių ir
procedūrų laikymasis, bendravimo su klientais ir investuotojais, taisyklių laikymasis, kvalifikacijos kėlimas ir pan. Jei atitinkamų
metų Bendrovės finansinės veiklos rezultatai yra neigiami ar Bendrovė nepasiekia užsibrėžtų veiklos tikslų, tai Bendrovė turi teisę
priimti sprendimą nemokėti premijos ar jos dalies, arba sumažinti anksčiau nustatytos premijos sumą, taip pat ir anksčiau uždirbtų
tokių sumų išmokėjimą, iš anksto apibrėždamas tokio nemokėjimo arba sumažinimo laikotarpį, kuris negali būti trumpesnis kaip 1
metai. Ataskaitiniu laikotarpiu toks koregavimas ar atidėjimas nebuvo taikomas. Taip pat, Valdymo įmonės Valdyba turi teisę
reikalauti, kad Vadovybė grąžintų visą arba dalį jai išmokėtos premijos, jei vėliau paaiškėja, kad premija jai buvo išmokėta dėl to,
kad Vadovybė veikė nesąžiningai arba buvo padaryta sąskaitybos klaidų.
Premija Vadovybei išmokama laikantis šių išmokėjimo terminų:
• dalis, lygi 60 proc. priedo sumos, išmokama vienu mokėjimu Valdymo įmonės Valdybos sprendimu nustatyta tvarka ir
terminais;
• likusi premijos dalis (t. y. likę 40 proc. priedo) išmokama darbuotojui vadovaujantis pro rata principu per trejus metus, t.
y. atidėta priedo dalis proporcingai paskirstoma per visą atidėjimo laikotarpį, pradedama mokėti ne anksčiau kaip po 1 metų nuo
darbuotojo veiklos rezultatų vertinimo pabaigos ir mokama kas metus, išmokant proporcingai apskaičiuotą priedo dalį. Atskirais
atvejais sprendimą dėl priedo skyrimo priimantis kompetentingas Valdymo įmonės organas turi teisę nuspręsti dėl ilgesnio atidėjimo
laikotarpio (paprastai ne ilgesnio kaip 5 metai), atsižvelgdamas į Valdymo įmonės ir (ar) atitinkamo kolektyvinio investavimo
subjekto ar pensijų fondo verslo ciklą, bei kitus teisės aktuose numatytus kriterijus.
Paprastai premija išmokama pinigais. Valdymo įmonė, vadovaudamasi proporcingumo principu, netaiko reikalavimo tam tikrą
premijos dalį privalomai išmokėti finansinėmis priemonėmis. Tačiau, jeigu Valdymo įmonė sudaro tokią galimybę, premija pačios
115
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Vadovybės pasirinkimu gali būti pakeičiama kitomis skatinimo priemonėmis – suteikiant finansines priemones ar joms lygiavertes
priemones (akcijų opcionus, įmokas į privatų pensijų fondą).
Pasibaigus darbo santykiams, nepriklausomai nuo darbo santykių pasibaigimo pagrindų, atidėta mokėtina premijos dalis
nebemokama.
Valdymo įmonės generalinės direktorės ir valdybos narių atlygiai, skaičiuojami pagal Valdymo įmonės valdymo pajamų (įtraukiant
valdymo ir sėkmės mokesčių pajamas), gautų iš Bendrovės, proporciją nuo visų Valdymo įmonės pajamų. Bendrovės investicinio
komiteto narių atlygiai skaičiuojami pagal faktiškai Bendrovės valdymui skiriamą laiko dalį. Vadovybei paskirto ir išmokėto atlygio
sumos už 2020 bei 2021 metus pateikiamos lentelėse puslapiuose žemiau.
2021 m. paskirtų ir išmokėtų darbo užmokesčio sumų paskirstymas
Vardas,
pavardė,
pareigos,
asmens kodas
Pastovus atlygis,
tūkst. Eur
Kintamas atlygis,
tūkst. Eur
Vienkarti
nės
išmokos
Įmokos į
pensijų
fondus,
tūkst.
EUR
Viso
atlygio,
tūkst.
EUR
Kintamo
atlygio
dalis %*
Pareiginis
metinis
atlyginimas
Kt.
išmo
kos
Atlygis
natūra
Metinės
premijos*
Daugiamečių
rezultatų
premijos
Laura
Križinauskienė,
Valdymo įmonės
gen. direktorė
A. k.
neskelbiamas
4.66
-
-
2.74
-
-
1.31
8.71
31,46
Darius Šulnis,
Valdymo įmonės
valdybos
pirmininkas
A. k.
neskelbiamas
1.83
-
-
-
-
-
-
1.83
-
Nerijus
Drobavičius,
Valdymo įmonės
valdybos narys,
Investicinio
komiteto narys
A. k.
neskelbiamas
3.73
-
-
2.86
-
-
0.01
6.6
43,33
Vytautas
Plunksnis,
Valdymo įmonės
valdybos narys,
Investicinio
komiteto narys
A. k.
neskelbiam
as
2.86
-
-
0.64
-
-
0.56
4.06
15,76
Kazimieras
Tonkūnas,
Investicinio
komiteto
pirmininkas
A. k.
neskelbiamas
188.13
-
-
-
-
19.42
207.55
-
Vida Tonkūnė,
Investicinio
komiteto narė,
A. k.
neskelbiama
s
24.70
-
-
-
-
-
0.5
25.2
-
* 2021 m. kintamojo atlygio dalis bus paskirta 2022 m. patvirtinus 2021 m. finansines ataskaitas
116
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
2020 m. paskirtų ir išmokėtų darbo užmokesčio sumų paskirstymas
Vardas,
pavardė,
pareigos,
asmens kodas
Pastovus atlygis,
tūkst. Eur
Kintamas atlygis,
tūkst. Eur
Vienkart
inės
išmokos
Įmokos į
pensijų
fondus,
tūkst. EUR
Viso atlygio,
tūkst. EUR
Kintamo
atlygio
dalis %*
Pareiginis
metinis
atlyginimas
Kt.
išmokos
Atlygis
natūra
Metinės
premijos*
Daugiamečių
rezultatų
premijos
Laura
Križinauskienė,
Valdymo įmonės
gen. direktorė
A. k.
neskelbiamas
5.17
-
-
1.30
-
-
1.28
7.75
16,80
Darius Šulnis,
Valdymo įmonės
valdybos
pirmininkas
A. k.
neskelbiamas
2.71
-
-
-
-
-
-
2.71
-
Nerijus
Drobavičius,
Valdymo įmonės
valdybos narys,
Investicinio
komiteto narys
A. k.
neskelbiamas
3.72
-
-
-
-
-
0.01
3.73
-
Vytautas
Plunksnis,
Valdymo įmonės
valdybos narys,
Investicinio
komiteto narys
A. k.
neskelbiam
as
3.69
-
-
-
-
-
0.55
4.24
-
Kazimieras
Tonkūnas,
Investicinio
komiteto
pirmininkas
A. k.
neskelbiamas
188.134
-
-
-
-
-
17.09
205.43
-
Vida Tonkūnė,
Investicinio
komiteto narė,
A. k.
neskelbiamas
24.44
-
-
-
-
-
0.39
24.83
-
*Nei 2021 m., nei 2020 m. paskirtų ir išmokėtų darbo užmokesčio ar kitų sumų kitose Bendrovės grupės įmonėse nebuvo.
Paprastai premija išmokama pinigais. Valdymo įmonė, vadovaudamasi proporcingumo principu, netaiko reikalavimo tam tikrą
premijos dalį privalomai išmokėti finansinėmis priemonėmis. Bendrovės vadovams nėra suteikta Bendrovės akcijų, taip pat su jais
nėra sudaryta akcijų pasirinkimo sandorių dėl Bendrovės akcijų. Pagal Bendrovėje galiojančia Valdymo įmonės politiką, Valdymo
įmonės darbuotojui paskirta kintamojo atlyginimo dalis (visa ar jos dalis) jo pasirinkimu gali būti skiriama AB „Invalda INVL“
opcionais. Jų išmokėjimas pro rata principu yra realizuojamas vykdant akcijų priskyrimą (t. y. teisės įsigyti atitinkamus akcijų
kiekius skirtingais terminais suteikimą ar įgijimą), opcionų sutartyse nustatyta tvarka ir sąlygomis.
Paskirtų ir išmokėtų darbo užmokesčio sumų palyginimas per paskutiniuosius penkerius metus
Atsižvelgiant į tai, kad Bendrovės valdymas perduotas Valdymo įmonei ir valdymo organai nesudaromi, o pati Bendrovė darbuotojų
neturi, metiniai atlygio pokyčiai ir vidutinio atlygio, remiantis Bendrovės darbuotojų, kurie nėra valdymo ir priežiūros organų nariai,
darbo visą darbo laiką ekvivalentų pokyčiai negali būti palyginami.
Kadangi tik Bendrovės investicinio komiteto narių atlygiai skaičiuojami pagal faktiškai Bendrovės valdymui skiriamą laiko dalį ir jų
atlygiai priklauso nuo Valdymo įmonės veiklos rezultatų, susijusių su Bendrovės veikla, todėl žemiau pateikiamoje lentelėje
atsispindi tik Bendrovės investicinio komiteto narių atlygiai bei Bendrovės finansiniai rezultatai. Taip pat negali būti pateikta
informacija apie Stebėtojų tarybos narių metinius atlygio pokyčius bei vidutinį atlygį, kadangi Stebėtojų tarybos nariai atlyginimo
negavo.
117
INVL TECHNOLOGY
2021 M. METINIS PRANEŠIMAS
Investicinio komiteto atlygis 2017 – 2021 m.*
Vardas, pavardė,
pareigos,
Asmens kodas
2017
(tūkst. EUR)
2018
(tūkst. EUR)
2019
(tūkst. EUR)
2020
(tūkst. EUR)
2020
(tūkst. EUR)
Kazimieras Tonkūnas,
Investicinio komiteto
pirmininkas
144.75
142.03
206.28
205.43
207.55
Vida Tonkūnė,
Investicinio komiteto
narė
-
17.8
24.78
24.83
25.19
Vytautas Plunksnis,
Investicinio komiteto
narys
4.1
5.05
3.72
4.24
4.06
Nerijus Drobavičius,
Investicinio komiteto
narys
4.52
3.97
3.32
3.73
6.60
*Visas atlygis gautas iš Bendrovės ir grupės bendrovių
Bendrovės rezultatai 2017 – 2021 m.
2017
(tūkst. EUR)
2018
(tūkst. EUR)
2019
(tūkst. EUR)
2020
(tūkst. EUR)
2021
(tūkst. EUR)
Grynasis pelnas
akcijai*
0,34
0,35
0,08
0,39
0,22
Grynasis pelnas
4 084
4 213
933
4 767
2 621
Turtas
25 877
28 150
29 080
35 404
38 651
*Nominali akcijos vertė 0,29 EUR.
Bendrovės atlygio ataskaita kartu su Politika viešai skelbiami „INVL Technology“ interneto tinklalapyje www.invltechnology.lt.
UAB „PricewaterhouseCoopers“, J. Jasinskio g. 16B, LT-03163 Vilnius, Lietuva
+370 (5) 239 2300, lt_vilnius@pwc.com, www.pwc.lt
Įmonės kodas 111473315, įregistruota LR juridinių asmenų registre
Nepriklausomo auditoriaus išvada
UTIB „INVL Technology“ akcininkams
Išvada dėl finansinių ataskaitų audito
Mūsų nuomonė
Mūsų nuomone, finansinės ataskaitos parodo tikrą ir teisingą UTIB „INVL Technology“ (toliau –
Bendrovė) 2021 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ir tuomet pasibaigusių metų Bendrovės finansinių
veiklos rezultatų ir pinigų srautų vaizdą pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus,
patvirtintus taikyti Europos Sąjungoje.
Mūsų nuomonė atitinka 2022 m. balandžio 6 d. papildomą ataskaitą Audito komitetui.
Mūsų audito apimtis
Bendrovės finansines ataskaitas sudaro:
● 2021 m. gruodžio 31 d. pasibaigusių metų bendrųjų pajamų ataskaita;
● 2021 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ataskaita;
● tuomet pasibaigusių metų pinigų srautų ataskaita;
● tuomet pasibaigusių metų nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita; ir
● finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas, apimantis reikšmingus apskaitos principus ir kitą
aiškinamąją informaciją.
Pagrindas nuomonei pareikšti
Auditą atlikome pagal Tarptautinius audito standartus (TAS). Mūsų atsakomybė pagal TAS toliau
aprašyta mūsų išvados pastraipoje „Auditoriaus atsakomybė už finansinių ataskaitų auditą“.
Manome, kad gauti audito įrodymai suteikia pakankamą ir tinkamą pagrindą mūsų audito nuomonei.
Nepriklausomumas
Esame nepriklausomi nuo Bendrovės vadovaujantis Tarptautinių buhalterių etikos standartų valdybos
parengtu Tarptautiniu buhalterių profesionalų etikos kodeksu (įskaitant Tarptautinius nepriklausomumo
reikalavimus) (toliau – TBESV kodeksas) ir Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatymu,
kurie taikytini atliekant finansinių ataskaitų auditą Lietuvos Respublikoje. Taip pat laikomės kitų
TBESV kodekse bei Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatyme numatytų etikos
reikalavimų.
Remdamiesi savo žiniomis ir įsitikinimu, pareiškiame, kad ne audito paslaugos, kurias suteikėme
Bendrovei, atitinka Lietuvos Respublikoje taikomus įstatymus ir kitus teisės aktus. Taip pat
pareiškiame, kad nesuteikėme ne audito paslaugų, kurios yra draudžiamos pagal Reglamento (ES)
Nr. 537/2014 5 straipsnio 1 dalį, atsižvelgiant į Reglamento (ES) Nr. 537/2014 išimtis, patvirtintas
Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatyme.
Laikotarpiu nuo 2021 m. sausio 1 d. iki 2021 m. gruodžio 31 d. neteikėme Bendrovei ne audito
paslaugos.
Mūsų audito metodika
Apžvalga
Reikšmingumo lygis
● Bendras reikšmingumo lygis Bendrovei yra 361 tūkst. Eur
Pagrindiniai audito
dalykai
● Investicijų vertinimas
Planuodami auditą nustatėme reikšmingumo lygį ir įvertinome reikšmingo iškraipymo finansinėse
ataskaitose rizikas. Būtent, atsižvelgėme į tas sritis, kuriose vadovybė priėmė subjektyvius
sprendimus: pavyzdžiui, sprendimus dėl reikšmingų apskaitinių įvertinimų, kuriems nustatyti buvo
remtasi prielaidomis ir atsižvelgta į būsimus įvykius, kurie savo prigimtimi yra neapibrėžti. Kaip ir visų
kitų mūsų auditų metu, įvertinome vadovybės vidaus kontrolės procedūrų nesilaikymo riziką, taip pat,
be kitų dalykų, įvertinome, ar buvo tam tikrą tendencingumą patvirtinančių įrodymų, kurie liudytų apie
reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės riziką.
Audito apimtį pritaikėme taip, kad mūsų atlikti darbai būtų pakankami, kad galėtume pareikšti savo
nuomonę apie finansines ataskaitas kaip visumą, atsižvelgiant į Bendrovės struktūrą, apskaitos
procesus ir kontroles, taip pat į sektorių, kuriame Bendrovė vykdo savo veiklą.
Reikšmingumo lygis
Mūsų audito apimčiai įtakos turėjo mūsų taikomas reikšmingumo lygis. Audito paskirtis – gauti
pakankamą užtikrinimą dėl to, ar finansinėse ataskaitose nėra reikšmingų iškraipymų. Iškraipymai gali
atsirasti dėl apgaulės ar klaidos. Iškraipymai yra laikomi reikšmingais, jei galima pagrįstai numatyti,
kad kiekvienas atskirai ar visi kartu jie turės įtakos finansinių ataskaitų naudotojų priimamiems
ekonominiams sprendimams remiantis šiomis finansinėmis ataskaitomis.
Remdamiesi savo profesiniu sprendimu nustatėme tam tikras kiekybines ribas reikšmingumo lygiui,
įskaitant bendrą Bendrovės reikšmingumo lygį finansinėms ataskaitoms kaip visumai, kuris pateiktas
lentelėje toliau. Šios kiekybinės ribos kartu su kokybiniais aspektais padėjo mums apibrėžti audito
apimtį bei audito procedūrų pobūdį, atlikimo laiką ir aprėptį, taip pat įvertinti kiekvieno atskirai ir visų
kartu iškraipymų, jei tokių buvo, poveikį finansinėms ataskaitoms kaip visumai.
Bendras reikšmingumo lygis
Bendrovei
361 tūkst. Eur (2020 m. – 337 tūkst. Eur)
Kaip mes jį nustatėme
1 % visos nuosavybės
Taikyto reikšmingumo lygio
išaiškinimas
Kaip kriterijų reikšmingumo lygiui nustatyti pasirinkome
nuosavybę, nes, mūsų nuomone, tai yra tinkamas rodiklis
įmonės dydžiui įvertinti ir šio rodiklio pasikeitimai atspindi
Bendrovės veiklos rezultatus. Dėl to nuosavybės verte ir jos
pasikeitimais dažniausiai remiasi investicinių bendrovių
suinteresuotosios šalys ir tai yra bendrai priimti kriterijai.
Pagrindinis veiksnys, turintis įtakos Bendrovės veiklai ir
vertei, yra investicijų į IT verslą vertė. Dėl šios priežasties
sritis, kuriai skyrėme pagrindinį dėmesį finansinių ataskaitų
audito metu, buvo investicijų vertinimas.
Pasirinkome 1%, kuris yra priimtinose kiekybinio
reikšmingumo lygio ribose.
Sutarėme su Audito komitetu, kad informuosime jį apie audito metu nustatytus iškraipymus,
viršijančius 36 tūkst. Eur sumą, taip pat apie iškraipymus, nesiekiančius šios sumos, apie kuriuos,
mūsų nuomone, būtina informuoti dėl kokybinių priežasčių.
Pagrindiniai audito dalykai
Pagrindiniai audito dalykai – tai dalykai, kurie mūsų profesiniu sprendimu buvo svarbiausi atliekant
einamojo laikotarpio finansinių ataskaitų auditą. Šiuos dalykus nagrinėjome atlikdami finansinių
ataskaitų kaip visumos auditą ir formuluodami apie jas savo nuomonę, todėl apie šiuos dalykus mes
nepareiškiame jokios atskiros savo nuomonės.
Pagrindinis audito dalykas
Kaip audito metu nagrinėjome pagrindinį
audito dalyką
Investicijų vertinimas (finansinis turtas,
apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai
pripažįstami pelnu ar nuostoliais)
Žr. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 4
pastabą.
Bendrovė yra investicinė įmonė, kuri savo
investicijas į nuosavybės vertybinius popierius
priskiria finansiniam turtui, apskaitomam tikrąja
verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelnu ar
nuostoliais. Vadovybės įvertinta šio finansinio
turto tikroji vertė 2021 m. gruodžio 31 d. buvo
lygi 35 365 tūkst. Eur, lyginant su 32 652 tūkst.
Eur 2020 m. gruodžio 31 d. Grynasis finansinio
turto tikrosios vertės pasikeitimas, kurį sudarė
2 713 tūkst. Eur vertės nerealizuotas pelnas,
buvo pripažintas bendrųjų pajamų ataskaitoje.
Investicijų vertinimas atliktas remiantis
nepriklausomų vertintojų nustatytomis
vertėmis.
Bendrovės investicijomis į dukterines įmones
neprekiaujama aktyvioje rinkoje, o jų tikroji
vertė nustatoma taikant diskontuotų pinigų
srautų metodą.
Atsižvelgiant į investicijų apskaitinės vertės
reikšmingumą, tikrosios vertės pokytis turi
reikšmingos įtakos finansinėms ataskaitoms.
Pagrindinį dėmesį šiai sričiai skyrėme dėl to,
kad tikrosios vertės priklauso nuo reikšmingų
apskaitinių įvertinimų, naudojamų investicijų
vertinimo metu, ir joms didelės įtakos turi
vertinimo metu naudojami duomenys bei
prielaidos. Būtent, reikšmingiausi apskaitiniai
įvertinimai yra susiję su diskonto normomis,
ilgalaikio augimo rodikliu ir vadovybės
Mūsų procedūros, susijusios su vadovybės atliktu
investicijų vertinimu, apėmė:
• nepriklausomų išorės vertintojų kompetencijos,
gebėjimų ir objektyvumo vertinimą;
• taikytų metodologijų ir pagrindinių prielaidų bei
duomenų tinkamumo vertinimą, remiantis mūsų
turimomis žiniomis apie IT sektorių;
• atrinktos imties testus, skirtus nustatyti, ar
vertintojams pateikta informacija atspindėjo
pagrindinę informaciją apie Bendrovės turimų
investicijų finansinius veiklos rezultatus;
• atrinktos investicijų imties vertinimui panaudotų
duomenų, įskaitant duomenis apie pardavimus,
pelningumo rodiklius bei kapitalinių investicijų
sąnaudas, testus, sutikrinant juos su
pagrindžiančiais dokumentais.
Kadangi investicijų vertės nustatymui yra
būdingas subjektyvumas ir alternatyvių prielaidų
bei vertinimo metodų egzistavimas, mes
peržiūrėjome nepriklausomų vertintojų atliktą
investicijų tikrosios vertės jautrumo pagrindinių
prielaidų pokyčiams analizę.
Be to, įvertinome, ar nustatant tikrąsias vertes
nebuvo tam tikro tendencingumo.
Mes taip pat įvertinome informacijos 4 pastaboje
atskleidimo tinkamumą.
rengiamomis laisvųjų pinigų srautų
prognozėmis už 5 metų laikotarpį. Laisvieji
pinigų srautai apskaičiuoti kaip veiklos pelno
po apmokestinimo ir nusidėvėjimo sąnaudų
suma, pakoreguota dėl apyvartinio kapitalo
pasikeitimo ir sumažinta kapitalinių investicijų
sąnaudų suma.
Dėl pirmiau nurodytų priežasčių, kadangi
egzistuoja reikšmingas apskaitinio įvertinimo
neapibrėžtumas, šią sritį pasirinkome kaip
pagrindinį audito dalyką.
Išvada apie kitą informaciją, įskaitant metinį pranešimą
Už kitą informaciją yra atsakinga vadovybė. Kita informacija apima metinį pranešimą, įskaitant
bendrovių valdymo ataskaitą ir atlygio ataskaitą (tačiau neapima finansinių ataskaitų ir mūsų
auditoriaus išvados apie šias ataskaitas).
Mūsų nuomonė apie finansines ataskaitas neapima kitos informacijos, įskaitant metinį pranešimą.
Mums atliekant finansinių ataskaitų auditą mūsų atsakomybė – perskaityti pirmiau minėtą kitą
informaciją ir įvertinti, ar yra reikšmingas nesuderinamumas tarp kitos informacijos ir finansinių
ataskaitų ar per auditą mūsų įgytų žinių ir ar kitaip nepaaiškėja, kad šioje kitoje informacijoje yra
reikšmingų iškraipymų.
Metinio pranešimo atžvilgiu mes įvertinome, ar metiniame pranešime pateikta Lietuvos Respublikos
įmonių finansinės atskaitomybės įstatyme numatyta informacija.
Remiantis audito metu atliktu darbu, mūsų nuomone:
● finansinių metų, už kuriuos parengtos finansinės ataskaitos, metiniame pranešime pateikta
informacija atitinka duomenis, pateiktus finansinėse ataskaitose; ir
● metinis pranešimas yra parengtas laikantis Lietuvos Respublikos įmonių finansinės atskaitomybės
įstatymo reikalavimų.
Be to, privalome informuoti, ar, atsižvelgiant į audito metu gautą informaciją ir įgytą supratimą apie
Bendrovę bei jos aplinką, nustatėme reikšmingų iškraipymų metiniame pranešime, kurį gavome iki
šios auditoriaus išvados išleidimo dienos. Šiuo atžvilgiu nėra nieko, apie ką turėtume informuoti.
Vadovybės ir už valdymą atsakingų asmenų atsakomybė už finansines ataskaitas
Vadovybė yra atsakinga už finansinių ataskaitų, kurios parodo tikrą ir teisingą vaizdą pagal
Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, patvirtintus taikyti Europos Sąjungoje, parengimą
bei už tokią vidaus kontrolės sistemą, kuri, vadovybės nuomone, yra būtina finansinių ataskaitų
parengimui be reikšmingų iškraipymų, galinčių atsirasti dėl apgaulės ar klaidos.
Rengdama finansines ataskaitas vadovybė privalo įvertinti Bendrovės gebėjimą toliau tęsti veiklą ir
atitinkamai atskleisti dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo
taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Bendrovę ar nutraukti jos veiklą arba yra
priversta tai padaryti, neturėdama jokios kitos realios alternatyvos.
Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Bendrovės finansinių ataskaitų rengimo procesą.
Auditoriaus atsakomybė už finansinių ataskaitų auditą
Mūsų tikslas – gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar finansinės ataskaitos kaip visuma nėra
reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir parengti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų
nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, tačiau jis nėra garantija, kad
auditas, atliktas pagal TAS, visada atskleis reikšmingą iškraipymą, jei toks yra. Iškraipymai, galintys
atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jei galima pagrįstai numatyti, kad kiekvienas
atskirai ar visi kartu jie gali turėti įtakos finansinių ataskaitų naudotojų ekonominiams sprendimams,
priimamiems remiantis šiomis finansinėmis ataskaitomis.
Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame profesinius sprendimus ir vadovaujamės
profesinio skepticizmo principu. Taip pat:
● nustatome ir įvertiname finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės ar klaidos rizikas,
suplanuojame ir atliekame procedūras kaip atsaką į tokias rizikas ir surenkame audito įrodymus,
kurie suteikia pakankamą ir tinkamą pagrindą mūsų audito nuomonei. Reikšmingo iškraipymo dėl
apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidos neaptikimo rizika,
nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba
vidaus kontrolių nepaisymas;
● išsiaiškiname su auditu susijusią vidaus kontrolę, kad galėtume parengti esant konkrečioms
aplinkybėms tinkamas audito procedūras, tačiau ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie
Bendrovės vidaus kontrolės efektyvumą;
● įvertiname taikomų apskaitos principų tinkamumą bei vadovybės naudojamų apskaitinių įvertinimų
ir susijusių atskleidimų pagrįstumą;
● padarome išvadą dėl vadovybės taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to,
ar, remiantis surinktais audito įrodymais, egzistuoja reikšmingas neapibrėžtumas, susijęs su
įvykiais ar sąlygomis, dėl kurių gali kilti reikšmingų abejonių dėl Bendrovės gebėjimo tęsti veiklą.
Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje
privalome atkreipti dėmesį į susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jei tokių
atskleidimų nepakanka, privalome modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrįstos audito
įrodymais, surinktais iki auditoriaus išvados išleidimo dienos. Tačiau būsimi įvykiai ar sąlygos gali
lemti, kad Bendrovė negalės toliau tęsti savo veiklos;
● įvertiname bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinį, įskaitant atskleidimus, ir tai, ar
finansinėse ataskaitose pagrindžiantys sandoriai bei įvykiai pateikti taip, kad atitiktų teisingo
pateikimo koncepciją.
Mes, be kitų dalykų, informuojame už valdymą atsakingus asmenis apie planuojamą audito apimtį,
audito atlikimo laiką ir reikšmingus pastebėjimus audito metu, įskaitant visus svarbius vidaus kontrolės
trūkumus, kuriuos nustatome audito metu.
Be to, už valdymą atsakingiems asmenims patvirtiname, kad laikėmės visų svarbių etikos reikalavimų
dėl nepriklausomumo, taip pat informavome juos apie visus ryšius ir kitus dalykus, kurie galėtų būti
pagrįstai vertinami kaip turintys įtakos mūsų nepriklausomumui ir, jei reikia, apie veiksmus, kurių
ėmėmės siekdami pašalinti grėsmes, ir taikytas apsaugos priemones.
Iš visų dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskyrėme tuos, kurie buvo
svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio finansinių ataskaitų auditą ir kurie dėl to laikomi pagrindiniais
audito dalykais. Šiuos dalykus aprašome savo auditoriaus išvadoje, nebent pagal įstatymą ar kitą
teisės aktą būtų draudžiama juos viešai atskleisti arba, labai retomis aplinkybėmis, nustatome, kad
dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje dėl to, kad galime pagrįstai tikėtis, jog neigiamos
tokio atskleidimo pasekmės nusvers visuomenės gaunamą naudą.
Išvada dėl kitų teisinių ir priežiūros reikalavimų
Išvada dėl finansinių ataskaitų formato atitikties Europos vieno elektroninio ataskaitų teikimo
formato reikalavimams
Bendrovės vadovybė Bendrovės finansinėms ataskaitoms pritaikė vieną elektroninio ataskaitų teikimo
formatą, siekdama vykdyti 2018 m. gruodžio 17 d. Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2019/815,
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2004/109 / EB papildoma techniniais reguliavimo
standartais, kuriais nustatomas vienas elektroninio ataskaitų teikimo formatas (toliau – ESEF
reglamentas), 3 str. reikalavimus. Pagal šiuos reikalavimus, Bendrovės finansinės ataskaitos turi būti
pateiktos XHTML formatu. Patvirtiname, kad finansinių ataskaitų Europos vienas elektroninio
ataskaitų teikimo formatas už 2021 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius metus šiuo atžvilgiu atitinka ESEF
reglamentą.
Paskyrimas
Bendrovės auditoriais pirmą kartą buvome paskirti atlikti 2014 m. auditą. Mūsų paskyrimas buvo
pratęsiamas kasmet remiantis akcininko nutarimu ir visas nenutrūkstamo užduoties vykdymo
laikotarpis apima 8 metus.
Audito, kurį atlikus išleista ši nepriklausomo auditoriaus išvada, pagrindinė užduoties partnerė yra
Rasa Selevičienė.
UAB „PricewaterhouseCoopers“ vardu
/pasirašyta elektroniniu parašu/
Rasa Selevičienė
Audito skyriaus direktorė
Auditoriaus pažymėjimo Nr.000504
Vilnius, Lietuvos Respublika
2021 m. balandžio 6 d.
Elektroniniu auditoriaus parašu pasirašoma tik Nepriklausomo auditoriaus išvada.